首次公开募股及私募配售收益情况 - 2021年11月8日，公司完成1500万单位的出售，每单位10美元；同时完成向赞助商和EarlyBirdCapital出售790万份私募认股权证，每份1美元，私募认股权证销售产生790万美元的总收益[137] - 2021年11月12日，承销商超额配售选择权全部行使，额外出售225万单位，额外总收益2250万美元，首次公开募股和超额配售总收益达1.725亿美元；同时，赞助商额外购买90万份私募认股权证，额外总收益90万美元，首次公开募股和超额配售的私募配售总收益达880万美元[138] 信托账户资金情况 - 2021年11月8日IPO结束及后续超额配售选择权行使后，1.7595亿美元（每单位10.20美元）存入信托账户[139] - 2023年5月8日，Sunorange投资完成交割，Sunorange存入30万美元到信托账户支持2023年延期的前三个月，并同意后续每月存入10万美元直至2024年5月8日[146][148] - 截至2024年6月30日，127.5万美元存入信托账户支持2023年和2024年延期[150][154] - 截至2024年6月30日，公司信托账户外现金为35523美元，信托账户持有25736479美元的首次公开募股收益及利息[168][171] 业务合并协议对价调整 - 2024年6月18日，Scage业务合并协议第一修正案将公司股东的总对价从10亿美元降至8亿美元[142] 期票发行及未偿还余额情况 - 2024年5月15日，公司向赞助商发行最高22.5万美元的2024年5月期票，赞助商从2024年5月8日起每月支付3.75万美元直至完成首次业务合并[149][154] - 2023年6月2日，公司向发起人发行最高本金120万美元的2023年6月期票，截至2023年12月31日、2024年6月30日和2024年8月15日，未偿还余额分别为80万美元、110万美元和110万美元[158] - 截至2024年6月30日，2023年11月期票未偿还余额为974210美元，2024年1月期票未偿还余额为20000美元[175][177] 股东大会相关情况 - 2024年5月2日2024年股东大会，4月4日记录日期有908.5832万股普通股发行在外，股东大会上799.7433万股出席，占比约88.02%构成法定人数[151] - 2023年5月8日2023年股东大会，4月14日记录日期有2171.25万股普通股发行在外，股东大会上1440.2264万股出席，占比约66.33%构成法定人数；1262.6668万股A类普通股被赎回，每股约10.50美元，总赎回价值约1.32616922亿美元[156][157] 普通股赎回情况 - 2024年股东大会上，237.4826万股A类普通股被赎回，每股约11.33美元，总赎回价值约2690.7976万美元[152] 创始人股份转换情况 - 2023年5月8日，公司因创始人股份转换向发起人发行4237499股创始人股份，同时向原独立董事和B类普通股持有人发行75000股A类普通股[159][160] - 创始人股份转换后，公司有9085831股A类普通股和1股B类普通股发行在外，发起人及Sunorange指定人合计持有约47.5%的A类普通股[161] 公司净收入及亏损情况 - 2024年第二季度，公司净亏损49619美元，由455763美元的运营、一般和行政费用减去406144美元的利息收入构成；2024年上半年，公司净收入192476美元，由969442美元的利息收入减去776966美元的运营、一般和行政费用构成[164] - 2023年第二季度，公司净收入798325美元，由1342192美元的利息收入减去543867美元的组建、一般和行政费用构成；2023年上半年，公司净收入2406359美元，由3252490美元的利息收入减去846131美元的组建、一般和行政费用构成[165] 公司资金活动情况 - 2024年上半年，公司经营活动使用资金496221美元，投资活动获得资金26432976美元，融资活动使用资金25901269美元[169][170] 公司费用协议情况 - 公司与发起人签订行政服务协议，每月支付最多3000美元用于办公空间、公用事业和行政支持服务[182] - 公司与EarlyBirdCapital约定，完成初始业务合并后支付相当于首次公开募股总收益1.75%的现金费用；若完成业务合并，需向第三方顾问支付至少350万美元的或有费用及目标隐含企业价值0.5%的或有费用[183][184][186] 公司会计处理方法 - 公司采用FASB ASC Topic 480对可能赎回的A类普通股进行会计处理，将其作为临时权益列示[189] - 公司按照FASB ASC Topic 260计算每股净收益，采用两类别方法，可赎回和不可赎回普通股按比例分配收益和损失[191] - 稀释每股收益计算不考虑首次公开募股相关认股权证影响，本期稀释每股收益与基本每股收益相同[193] 公司会计准则采用情况 - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无重大影响[194] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2022 - 03，对财务状况、经营成果和现金流无重大影响[195] - ASU 2023 - 09将于2024年12月15日后的年度期间对上市公司生效，公司正在评估其影响[196] 公司相关法案适用情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”条件，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则[197] - 公司正在评估《JOBS法案》其他减少报告要求的好处，若选择依赖豁免，部分报告要求可免除，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止[199] - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[200]