财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司运营银行账户有670,522美元，信托账户持有的证券为202,006,302美元，营运资金为653,414美元[70] - 2021年12月31日，信托账户余额为2.02006302亿美元[138] - IPO净收益最初约160万美元用于非信托账户营运资金，2022年3月31日仅剩余44.0583万美元[144] - IPO费用总计55.7812万美元，超出预算15.7812万美元[144] - 每股有形净资产账面价值为0.61美元，初始发行价为每股10.00美元[172] - 2021年7月20日IPO结束后，假设单位中的认股权证无价值，公众股东立即遭受约93.9%（9.39美元）的摊薄[172] - 公司以每股10美元的价格发售单位，信托账户中每股金额为10美元，假设公司股权价值为1.91亿美元，初始业务合并完成后每股隐含价值为7.64美元，较初始每股隐含价值10美元下降22.8%[206] - 信托账户中可用于初始业务合并的资金（扣除递延承销佣金）为1.91亿美元[206][207] 各条业务线表现 无 各地区表现 无 管理层讨论和指引 - 公司作为新兴成长型公司最多可持续五年，若上一财年第二季度末非关联方持有的普通股市值超过7亿美元，将失去该身份[71] - 公司作为较小报告公司，将持续至满足特定条件，如某财年第二财季末非关联方持有的普通股市值超过2.5亿美元，或该财年营收超1亿美元且第二财季末非关联方持有的普通股市值超过7亿美元[73] - 公司进行资产收购和股份购买等交易通常无需股东批准，但若发行超过20%的已发行股份则需股东批准[74] - 若公司不寻求股东批准，股东影响潜在业务合并投资决策的机会可能限于在至少20个工作日内行使赎回权[75] - 公司完成业务合并需在2021年7月20日IPO结束后的15个月（或最多21个月）内完成[85] - 公司赎回公众股份需满足净有形资产至少为5,000,001美元的条件[82] - 新兴成长型公司可在私营公司采用新的或修订的标准时采用，这可能使公司财务报表与其他公司难以比较[72] - 较小报告公司可享受某些减少披露义务，如仅提供两年经审计的财务报表[73] - 董事和高级职员责任保险市场变化，保费增加、条款变差，可能影响公司业务合并[79] - 公司需在2021年7月20日IPO结束后15个月（最多21个月）内完成首次业务合并，否则将停止运营、赎回公众股份并清算，公众股东每股可能仅获10美元或更少，认股权证将失效[86][87][91][93][96] - 若寻求股东批准首次业务合并，公司发起人、董事等可能购买公众股份或认股权证，影响投票并减少证券公众流通量[88] - 公司发起人、董事等同意投票赞成首次业务合并，除创始人股份外，只需2000万份IPO出售的公众股份中的7500001份（约37.5%）投票赞成，交易即可获批[90] - 首次股东在IPO和私募配售完成后立即持有约20.0%的已发行A类普通股[90] - 公司面临激烈竞争，有限的财务资源使其在收购某些目标业务时受限，若无法完成业务合并，公众股东可能每股仅获约10美元或更少[91] - 若被视为投资公司，公司可能需承担繁重合规要求，活动受限，难以完成首次业务合并[92][93] - 信托账户资金只能投资于185天或更短期限的美国国债或符合特定条件的货币市场基金[93] - 法律法规变化或不遵守法律法规可能对公司业务、投资和运营结果产生不利影响[94] - 信托账户外的资金可能不足以支持公司在IPO结束后运营15个月（最多21个月），影响完成首次业务合并的能力[95][96] - 公司可能与不符合评估标准和指南的目标企业进行首次业务合并，这可能导致合并不成功，更多股东行使赎回权[97] - 若无法完成首次业务合并，公众股东清算信托账户时每股约获10美元，认股权证将一文不值，特定情况下每股赎回金额可能低于10美元[98] - 发起人支付2.5万美元，约每股0.004美元，获得575万股创始人股份，后续承销商超额配售权到期后7.5万股被没收，创始人股份预计占首次公开募股后流通股的20%[106] - 发起人及Cantor以每股1美元的价格，总计800万美元购买800万份私募认股权证，其中发起人购买700万份，Cantor购买100万份，每份认股权证可按每股11.50美元的价格认购一股A类普通股[107] - 首次公开募股净收益约2.02亿美元可用于完成业务合并及支付相关费用，其中包括高达约900万美元的递延承销佣金[109] - 根据纳斯达克公司治理标准，若超过50%的董事选举投票权由个人、团体或另一家公司持有，则公司为“受控公司”，可选择不遵守某些公司治理要求[105] - 公司可能仅能通过首次公开募股收益完成一次业务合并，缺乏多元化可能面临经济、竞争和监管风险[109][110] - 公司可能与财务不稳定或无既定收入或盈利记录的企业进行业务合并，面临收入或盈利不稳定、获取和留住关键人员困难等风险[101] - 公司可能与大型、高度复杂的公司进行业务合并，若无法实现预期运营改进，业务合并可能不如预期成功[111][112] - 随着特殊目的收购公司数量增加，寻找有吸引力目标的竞争加剧，可能增加完成业务合并的成本，或导致无法找到合适目标[115][116] - 公司进行业务合并后，交易后公司需拥有目标公司50%或以上已发行和流通的有表决权证券或获得控制权，否则可能需根据《投资公司法》注册为投资公司[117] - 公司进行首次业务合并时，赎回公众股份需保证净有形资产至少为5000001美元[119] - 修订和重述的公司章程及信托协议相关条款，需至少三分之二出席并投票的普通股持有人批准，信托协议部分条款需65%普通股持有人批准[123] - 首次公开募股后，保荐人约持有公司20.0%的普通股[123] - 首次公开募股相关的承销协议规定，收购目标公司的公平市值至少为信托账户余额的80%[124] - 若无法完成业务合并，公众股东清算信托账户时每股约可获得10.00美元[127] - 公司在业务合并时可能以每股10.00美元的价格向投资者发行股份[129] - 若无法在首次公开募股结束后的15个月（最多21个月）内完成业务合并，公众股东可能需等待更长时间才能获得信托账户的赎回款项[133] - 若第三方提出索赔，信托账户资金可能减少，股东每股赎回金额可能低于10.00美元[135] - 公司在业务合并后可能进行资产减记、重组或承担减值等费用，对财务状况和股价产生负面影响[134] - 公司在赎回公众股份后，需为10年内可能提出的未放弃索赔的债权人提供赔偿[136] - 若第三方索赔使信托账户资金降至每股10美元以下，保荐人有赔偿责任，但公司未核实其资金是否充足[137] - 认股权证协议规定特定纠纷在纽约州曼哈顿区法院或美国纽约南区联邦地方法院审理[139] - 最高150万美元贷款可按每股1美元转换为认股权证[144] - 若公司破产或清算，董事可能因未处理债权人债权先支付股东而面临惩罚性赔偿[147][148][149] - 公司和相关人员违规支付股息可能面临最高1.8293万美元罚款和最高5年监禁[150] - 公司在完成首次业务合并前可能不召开年度股东大会，公众股东无任命董事权利[151] - 保荐人和承销商的注册权可能使首次业务合并更困难，影响A类普通股市场价格[152] - 公司章程授权发行最多2亿股A类普通股，面值每股0.0001美元；2000万股B类普通股，面值每股0.0001美元；100万股未指定优先股，面值每股0.0001美元。截至2022年3月1日，分别有1.8亿股和1500万股A类和B类普通股授权但未发行[156] - 公司需在初始业务合并完成后15个工作日内提交，60个工作日内使有关A类普通股发行的注册声明生效，并维持招股说明书直至认股权证到期[154] - 若初始业务合并后特定时间内认股权证相关注册声明未生效，认股权证持有人可按规定无现金行使认股权证[154] - 公司可能发行额外A类普通股或优先股完成初始业务合并或用于员工激励计划，可能导致股东权益稀释[155][158] - 股东仅在初始业务合并完成、按规定赎回股份、无法在规定时间内完成初始业务合并赎回全部公开发行股份等有限情况下有权从信托账户获得资金[161] - 公司证券在纳斯达克上市，需维持一定财务、分布和股价水平，初始业务合并时需满足更严格上市要求[164] - 若纳斯达克摘牌且无法在其他全国性证券交易所上市，证券可能在场外市场交易，面临诸多不利后果[165] - 公司因净有形资产超过500万美元且已提交相关报告，豁免SEC为保护空白支票公司投资者制定的规则，投资者无法享受相关规则的利益和保护[166] - 公司可能与财务不稳定或销售和盈利记录不佳的企业合并，面临相关业务固有风险[153] - 若股东未收到赎回通知或未遵守股份赎回程序，股份可能无法赎回[160] - 股东持有超过15%的A类普通股，超出部分将失去赎回权[167] - 2021年7月20日IPO结束时，发起人拥有约20.0%已发行和流通的普通股[170] - 修订和重述的公司章程需至少90%的普通股在股东大会上投票通过特别决议才能修改[170] - 发起人支付25,000美元，约每股创始人股份0.004美元[172] - 公司可能发行债券或产生大量债务以完成业务合并，这会对公司杠杆和财务状况产生不利影响[168] - 公司可能成为被动外国投资公司（PFIC），美国投资者可能面临不利的联邦所得税后果[174] - 公司可能在初始业务合并时进行重新注册，这可能导致股东被征税[175] - 公司需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案，这可能增加完成收购的时间和成本[178] - 若无法完成首次业务合并，公众股东在信托账户清算时每股可能仅获得约10美元，某些情况下可能低于该金额[182] - IPO完成后，公司有1800万份认股权证流通在外，包括单位中包含的1000万份和私募认股权证800万份[185] - 若满足特定条件，认股权证行使价格将调整为市场价值和新发行价格中较高者的115%，18美元/股的赎回触发价格将调整为较高者的180%[187] - 公司可在认股权证可行使后至到期前，以每份0.01美元的价格赎回已发行和流通的认股权证，条件是A类普通股最后报告的销售价格在30个交易日内的20个交易日等于或超过18美元/股[188] - 公司发行了可购买1000万份A类普通股的认股权证，行使价格为11.50美元/股，私募认股权证800万份[192] - 上市前，公司发起人以私募方式购买了总计575万份创始人股份，其中75万份在承销商行使超额配售权期限届满时被没收[192] - 若发起人或其关联方等提供营运资金贷款，最高150万美元的贷款可按贷款人选择以每份1美元的价格转换为认股权证[192] - 私募认股权证在由初始购买者或其允许的受让人持有时，公司不可赎回，且在首次业务合并完成后30天内，初始购买者不得转让、分配或出售[193] - 公司是根据开曼群岛法律注册成立的豁免公司，股东可能难以在美国联邦法院保护其权益[194] - 网络事件或攻击可能导致公司信息被盗、数据损坏、运营中断和/或财务损失[199] - 2021年2月，公司向发起人发行575万股创始人股份，每股约0.004美元，后75万股被没收[204] - 2021年7月20日IPO结束时，发起人向公司投资802.5万美元，包括2.5万美元创始人股份购买价和800万美元私募认股权证购买价[208] - 假设初始业务合并完成时交易价格为每股10美元，500万股创始人股份的总隐含价值为5000万美元；即使普通股交易价格低至每股1.405美元且私募认股权证无价值，创始人股份价值也等于发起人初始投资[208] - 公司有2000万股公众股份，500万股创始人股份，总计2500万股[207] - 公司管理层团队成员通过认购发起人发行的单位投资于发起人，相当于以每股约0.004美元的价格购买创始人股份[209] - 公司高管和董事未承诺将全部时间投入公司事务，可能导致在分配时间上产生利益冲突，影响完成初始业务合并的能力[212] - 公司可能与与发起人、高管或董事有关联的目标企业进行业务合并，尽管目前无意这样做，但仍可能存在潜在利益冲突[216][219] - 公司未制定政策明确禁止董事、高管、证券持有人及其关联方在公司收购或处置的投资或公司参与的交易中拥有直接或间接的金钱或财务利益[216] - 公司管理层若不熟悉美国证券法，可能产生监管问题并影响运营[220] - 公司发起人、高管和董事的财务利益可能影响其选择目标业务组合的动机，且实报实销费用无上限[221] - 公司若进行管理层专业领域外的业务合并，可能无法充分评估风险[222] - 初始业务合并后，股东的股份或认股权证价值可能降低且难以获得补救[223] - 公司董事和高管可能存在利益冲突，影响业务机会的分配[224][225] - 公司若在外国开展业务，将面临政治、经济等风险，影响财务状况[229][232] - 公司若与美国境外公司进行业务合并，将面临税收、合同、法律等额外风险[234][235] - 公司识别出财务报告内部控制的重大缺陷，可能影响财务报告的准确性和及时性[244][246] - 公司计划投入资源改善财务报告内部控制，但无法保证能达到预期效果[247] - 若财务报告不准确或不及时，公司可能面临制裁、调查，影响业务和证券交易价格[248] - 公司无法保证已采取和计划采取的措施能解决已发现的重大内控缺陷，未来可能出现更多重大内控缺陷或财务重述[250] - 即使成功加强控制和程序，未来也可能不足以防止或识别违规、错误或保证财务报表公允列报[250] - 公司因财务报告内部控制重大缺陷面临诉讼和其他风险[251] - 截至年报日期，公司不知悉任何相关诉讼或纠纷，但不能保证未来不会发生[251] - 任何诉讼或纠纷无论成败，都可能对公司业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响[251] - 作为较小报告公司，公司无需按规定披露市场风险的定量和定性信息[290] 其他没有覆盖的重要内容 无