财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度，公司净收入为26528美元，主要包括信托账户中持有的有价证券赚取的利息和股息共502106美元，减去运营费用330636美元、应计特拉华州特许经营税50000美元和所得税准备金94942美元[159] - 2023年上半年，公司净亏损203673美元，主要包括运营费用1188958美元、应计特拉华州特许经营税100000美元和所得税准备金261911美元，减去信托账户中持有的有价证券赚取的利息和股息共1347196美元[160] - 2022年第二季度，公司净亏损208653美元，主要包括运营费用263001美元和应计特拉华州特许经营税50000美元，减去信托账户中持有的有价证券赚取的利息和股息共104347美元[161] - 2022年上半年净亏损777,935美元，主要由790,059美元运营费用和100,000美元特拉华州特许经营税构成，信托账户有价证券利息和股息收入112,124美元抵减部分亏损[162] - 2023年上半年经营活动使用现金353,358美元，投资活动使用现金42,037,434美元，融资活动使用现金42,136,600美元；2022年上半年经营活动使用现金409,804美元，投资活动使用现金2,276,860美元，融资活动提供现金2,276,862美元[167][168] 各条业务线表现 无 各地区表现 无 管理层讨论和指引 - 公司预计在完成首次业务合并后最早产生运营收入，预计会因上市和业务合并产生更多费用[158] 其他没有覆盖的重要内容 - 2023年3月24日，4097964股普通股股东行使赎回权，赎回价格约为每股10.38美元，总赎回金额约为4260万美元，信托账户剩余约3780万美元[135] - 公司与大陆股票转让信托公司修订投资管理信托协议，可将合并期延长至2023年9月30日，需每月向信托账户存入延期付款并换取延期票据[136] - 公司完成业务合并的时间从2023年3月30日进一步延长至2023年8月30日，需在2023年3月28日、4月27日、5月26日、6月29日和8月1日分别向信托账户存入12.5万美元[137] - 2022年10月31日，公司与相关方签订合并协议，目标公司WaveTech的预资金企业估值为1.5亿美元，公司普通股每股价格为10美元[138][139] - 2023年3月24日，公司等三方修订合并协议，将合并条件的履行和满足时间延长至2023年4月30日[142] - 2023年6月15日，公司等三方签订终止和释放协议，终止合并协议[145] - 2021年12月30日公司完成750万股单位的首次公开募股，总收益7500万美元；同时向赞助商出售347,500个私募单位，收益347.5万美元[162][163] - 2022年1月14日承销商部分行使超额配售权，购买227,686个额外单位，收益227.686万美元；同日公司完成额外4,554个私募单位的私下销售，收益45,540美元[164][165] - 首次公开募股成本达4,663,218美元，包括150万美元承销费、262.5万美元递延承销费和538,218美元其他成本；2,704,690美元递延承销费取决于2023年3月31日前业务合并的完成情况[166] - 截至2023年6月30日，信托账户有现金和有价证券38,855,752美元，公司已从信托账户提取298,414美元支付特许经营和所得税，42,636,600美元支付行使赎回权的股东[169] - 截至2023年6月30日，信托账户外有运营现金208美元和受限现金70,331美元，受限现金存在142,851美元的缺口；截至2023年7月30日，赞助商提供的营运资金票据收益使受限现金水平恢复到213,182美元[170] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，关联方 promissory note 未偿还余额分别为2,045,537美元和1,545,537美元；2023年5月25日赞助商向公司发行125,000美元 promissory note，截至6月30日未偿还余额99,166美元，随后已偿还[181][182] - 2023年5月3日公司与赞助商关联方签订回售协议，回售方保证弥补截至2023年9月30日可能存在的受限现金不足[184] - 截至2023年6月30日，公司没有被视为资产负债表外安排的义务、资产或负债[185] - 承销商在IPO和超额配售权行使结束时获得现金承销折扣，每单位0.20美元，总计1545537美元，还有递延承销佣金每单位0.35美元，总计2704690美元[186] - 公司向保荐人发行第一期本票，本金772769美元，无利息[187] - 公司向保荐人发行第二期本票，本金772769美元，无利息[188] - 公司向保荐人发行第三至第六期本票，本金均为125000美元，无利息[189] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，本票未偿还金额分别为2045537美元和1545537美元[190] - 公司普通股每股净收入（亏损）计算遵循ASC 260 - 10 - 45“每股收益”准则[192] - 2023年6月30日，公司无潜在稀释性证券及其他可转换为普通股并分享公司收益的合同[193] - 《JOBS法案》允许公司作为“新兴成长公司”按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则[197] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，在一定条件下可免除部分报告要求，豁免期为IPO完成后五年或不再为“新兴成长公司”止[198] - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供市场风险相关定量和定性披露信息[200]