IPO及私募配售 - 公司完成IPO发行2875万个单位，每股10美元，总收益2.875亿美元，发行成本约2070万美元，其中约1010万美元为递延折扣[127] - 私募配售发行1112.5万个认股权证，每股1美元，收益约1110万美元[127] 信托账户及赎回活动 - 信托账户初始存入约2.904亿美元（每股10.10美元），运营账户存入约170万美元用于费用和运营资金[128] - 2023年6月赎回1814.1822万股A类普通股，赎回价每股约10.37美元，总额约1.881亿美元[131] - 赎回后信托账户余额截至2023年9月30日约为1.13亿美元，流通A类股1060.8178万股，B类股718.75万股[131] 季度及年度净收入与费用 - 2023年第三季度公司净收入约4.8万美元，其中信托账户投资收入约150万美元，运营费用约110万美元，所得税费用约30万美元[139] - 2023年前九个月净收入约120万美元，信托账户投资收入约770万美元，运营费用约530万美元，所得税费用约140万美元[140] - 2022年第三季度净收入约78.1万美元，信托账户投资收入约130万美元，运营费用约27.1万美元，所得税费用约26.7万美元[141] - 2022年前九个月净收入约39.6万美元，信托账户投资收入约170万美元，运营费用约100万美元，所得税费用约29.7万美元[142] 费用与承销安排 - 美国银行放弃其递延折扣份额后，递延承销费减少402.5万美元，未偿付递延承销费降至约600万美元[146] - 公司同意向发起人关联方每月支付20,000美元用于办公空间和行政支持服务[147] - 在完成初始业务合并时，公司将向发起人或锚定投资者关联方支付高达3,000,000美元的现金咨询费[147] 与蒙大拿州的业务合并 - 蒙大拿州股权持有人将获得总计约4.219亿美元的对价[149] - 蒙大拿州股权持有人有机会获得价值上限为2亿美元的额外盈利对价股份[150][151] - 盈利对价股份的支付触发条件是新产能预计产生的年化EBITDA超过1.5亿美元[150] - 盈利对价股份的累计预计年化EBITDA上限为3亿美元[150] - 截至合并协议日期，蒙大拿州约76.6%的已发行A类和B类普通单位由预计留任的股东持有[152] - 预计交易将在2023年第四季度完成[153] - 发起人持有的1,380,736股合并后公司A类普通股将受制于盈利对价归属条款[154] 股东与投资方安排 - 宁德时代及其关联方同意在合并后公司持有的权益不超过9.8%[156] 每股净亏损计算 - 计算稀释后每股净亏损时未考虑可购买总计25,500,000股A类普通股的公开认股权证和私募配售认股权证的影响，因其行权取决于未来事件且纳入计算会产生反稀释作用[166] - 截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，稀释后每股净亏损与基本每股净亏损相同[166] 表外安排与合同义务 - 截至2023年9月30日，公司没有任何表外安排[168] - 截至2023年9月30日，公司没有任何承诺或合同义务[168] 监管豁免与报告状态 - 公司作为“新兴成长公司”，选择推迟采用新的或修订的会计准则，可能导致其财务报表与按上市公司生效日期采用准则的公司不可比[169] - 公司可能依赖《JOBS法案》提供的豁免，在五年内无需提供审计师对财务报告内部控制 attestation report[170] - 公司可能依赖豁免，无需提供《多德-弗兰克法案》要求的所有高管薪酬披露[170] - 公司可能依赖豁免，无需遵守PCAOB可能采用的强制审计师轮换或补充审计报告的要求[170] - 公司可能依赖豁免，无需披露高管薪酬与业绩相关性以及CEO薪酬与员工薪酬中位数比较等特定高管薪酬项目[170] - 公司作为“小型报告公司”，无需提供关于市场风险的定量和定性披露[171]