财务数据关键指标变化：收入和利润 - 基本和稀释后每股净亏损为0.45美元，上年同期为0.04美元[14] - 2023年第一季度非赎回普通股基本和稀释后每股净亏损为0.45美元，2022年同期为0.04美元[66] - 2023年第一季度净亏损为1,894,642美元，主要由一般行政费用707,592美元和PIPE远期合约公允价值变动1,163,950美元构成[187] - 2022年第一季度净亏损约为527,360美元，主要由一般行政费用约543,179美元构成[188] - 累计赤字从7,719,916美元扩大至9,614,558美元，期内净亏损1,894,642美元[13][14] - 2023年第一季度归属于非赎回普通股的净亏损分配额为1,894,642美元，2022年同期为527,360美元[66] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 运营活动产生的净现金流出为340,667美元，较上年同期的250,290美元有所增加[19] - 公司每月向保荐人关联方支付10,000美元行政服务费，截至2023年3月31日的三个月内产生费用30,000美元[90] - 公司每月需向发起人关联方支付1万美元，用于办公空间、行政支持等服务，截至2023年3月31日的三个月内记录行政服务费用为3万美元[206] - 交易成本总计6,877,164美元，包括195.5万美元承销费、437万美元递延承销费及552,164美元其他发行成本[26] - 公司支付了总计6,877,164美元的交易成本，包括195.5万美元承销费和437万美元递延承销费[192] - 桥梁票据利息支出为133,138美元[14] - 截至2023年3月31日，扣除未摊销债务折扣后的桥票据净值为425,939美元，公司确认已摊销债务折扣110,916美元及应计利息22,222美元，总利息费用为133,138美元[122] 财务数据关键指标变化：现金及营运资金 - 现金从2022年12月31日的106,998美元大幅减少至2023年3月31日的16,331美元，降幅达84.7%[11] - 截至2023年3月31日，公司现金余额为16,331美元，营运资金赤字为4,737,038美元[46] - 截至2023年3月31日，公司现金余额为16,331美元，营运资金缺口为4,737,038美元[201] - 首次公开募股及私募后，共有1.16725亿美元存入信托账户，公司外部持有现金9,478美元[192] 财务数据关键指标变化：资产与负债 - 总负债从7,665,614美元增加至9,383,169美元，增幅达22.4%[12][13] - 信托账户投资从7,527,369美元增至7,602,649美元，增加75,280美元，主要来自利息收入[11][14] - 截至2023年3月31日，货币市场基金公允价值为7,602,649美元，较2022年末的7,527,369美元略有增加[159] - 截至2022年12月31日，信托账户持有资产为7,527,369美元货币市场基金[157] - 信托账户资产包括7602649美元货币市场基金[156] - 普通股可能赎回价值从2021年12月31日的116,725,000美元，经增值调整和赎回后，变为2022年12月31日和2023年3月31日的7,395,349美元[56] - 截至2023年3月31日，PIPE远期合约公允价值为1,334,616美元，较2022年末的170,666美元大幅增加1,163,950美元[160][165] - 截至2023年3月31日，桥票据分拆衍生品公允价值为329,953美元，较2022年末的364,711美元减少34,758美元[160][165] - PIPE远期合约衍生工具公允价值变动产生1,163,950美元损失[14] - 截至2023年3月31日，PIPE远期合约的公允价值为1,334,616美元[112] 业务合并与公司运营状态 - 公司尚未开始任何重大运营，所有活动均与组建、IPO及寻找合并目标相关[23] - 业务合并目标企业的公平市场价值须至少达到信托账户净余额的80%[30] - 若未在合并期内完成初始业务合并，公司将赎回公众股份并清算解散[35] - 若无法在首次公开募股后12个月内完成初始业务合并，公司将清算并赎回公众股份，赎回价格为信托账户存款总额除以已发行公众股数[179] - 业务合并中VSee和iDoc的合并股权价值为1.1亿美元[101] - 业务合并中VSee和iDoc的合并股权价值为1.1亿美元[208] - 业务合并协议中VSee和iDoc的综合股权价值为1.1亿美元[183] - VSee的合并对价总额为6050万美元[102] - VSee的合并对价总额为6050万美元，将100%以公司普通股支付[184] - iDoc的合并对价总额为4950万美元[104] - iDoc的合并对价总额为4950万美元，将100%以公司普通股支付[185] - 根据业务合并协议，对价将100%以DHAC普通股支付给VSee和iDoc股东[207] - 业务合并完成后，DHAC必须拥有至少5,000,001美元的有形资产净值[107] 首次公开募股(IPO)与融资活动 - 首次公开募股同时以私募方式向发起人出售557,000个单位，单价10.00美元，总收益557万美元[25] - 首次公开募股后，116,725,000美元净收益（每单位10.15美元）存入信托账户[27] - 首次公开募股(IPO)以每股10.00美元的价格售出11,500,000个单位，共募集资金115,000,000美元[81] - 私募配售中，保荐人以每股10.00美元的价格购买557,000个单位，总购买价为5,570,000美元[82] - 首次公开募股发行1150万个单位，每股10美元，总收益为1.15亿美元[191] - 初始公开募股发行11,500,000个单位，每单位10.00美元，总收益115,000,000美元[176] - 初始公开募股后，信托账户持有约116,725,000美元净收益（每单位10.00美元）[178] - 首次公开募股总收益为1.15亿美元，分配给公开认股权证的收益为12,483,555美元，普通股发行成本为6,923,767美元[56] - 信托账户中的资金包括IPO和私募配售的收益，若未在21个月内完成初始业务合并，私募配售收益将纳入清算分配[82] 股权结构、股份与权证 - 因解决法律索赔发行20,000股普通股，导致股本溢价增加214,198美元[16] - 股东投票后，公司普通股总计赎回10,805,877股，剩余4,156,123股流通在外[29] - 2023年第一季度非赎回普通股加权平均流通股数为4,168,567股，2022年同期为14,932,000股[66] - 认股权证可行使购买总计12,230,913股普通股[65] - 创始人以25,000美元的总价购买了4,312,500股创始人股份，后没收1,437,500股，剩余2,875,000股流通股[84] - 截至2023年3月31日，公司已发行普通股为3,482,000股，较2022年12月31日的3,462,000股有所增加[128] - 截至2023年3月31日，与首次公开发行相关的已发行认股权证为12,057,000份，每份行权价为11.50美元[134] - 权证行权价和赎回触发价在特定条件下可能调整，例如若增发股价低于9.20美元且融资额超过可用于初始业务合并的总股权收益的60%，则行权价将调整为市价或增发价中较高者的115%[141] - 权证赎回触发价为每股18.00美元，需在30个交易日内有任意20个交易日股价达到或超过此价格[136] - 公司可赎回权证，价格为每份权证0.01美元[136] - 公开发行权证到期日为初始业务合并完成五周年之时[135] - 桥接权证于2022年10月6日发行173913份，行权价为每股11.50美元[144] - 权证调整的门槛为所有桥接权证可购买股票总数至少变化0.1%[146] - 权证持有人可选择限制行权，以避免行权后实益拥有超过已发行普通股的9.8%[142] - 若现金行权不可用，权证可通过无现金方式行权，行权支付股份数基于行权价与市价差额计算[135] - 权证条款修改需获得当时流通的至少多数权证持有人的批准[140] 管理层讨论和指引：期限延长与合规 - 2022年10月20日，股东批准将完成业务合并的截止日期延长3个月至2023年2月8日，并允许董事会最多再延长3次（每次3个月），每次延期发起人需支付35万美元延期费[28] - 2022年10月26日，发起人为首次3个月延期存入35万美元至信托账户，预计每股赎回价值升至10.65美元[32] - 2023年5月8日，公司宣布第三次延期至2023年8月8日，并存入35万美元至信托账户[32] - 2023年5月8日，公司向信托账户存入350,000美元，将完成初始业务合并的期限延长三个月至2023年8月8日[172] - 截至2023年3月31日，公司收到纳斯达克通知，其证券市值连续30个交易日低于5000万美元最低要求，需在2023年9月27日前恢复合规[33] 管理层讨论和指引：关联方交易与费用 - 保荐人提供高达625,000美元的贷款用于IPO费用，实际借款602,720美元，已于2021年11月12日偿还[85] - 截至2023年3月31日，公司应付保荐人相关方的预付款为43,900美元[86] - 公司于2022年10月26日向保荐人发行了本金总额为350,000美元的无担保本票，用于延长业务合并期限[88] - 公司可向SCS Capital Partners LLC借款总额最高达250,000美元，用于支付一般运营费用[89] - 承销商有权获得首次公开募股总收益3.8%的递延承销佣金[96] - A.G.P.将437万美元递延承销费转换为4370股B系列优先股[97] - 公司与A.G.P.签订协议，将发行4,370股B系列优先股，其购买价格通过转换A.G.P.的437万美元递延承销费支付[205] 管理层讨论和指引：PIPE融资与桥票据 - 初始PIPE融资涉及至少800万美元总收益，包括8000股A系列优先股和可认购424,000股普通股的认股权证[109] - 根据修订后的备用协议，额外PIPE融资规模从最多2,000,000美元增加至最多7,000,000美元，总PIPE融资收益增至15,000,000美元[126] - PIPE注册权协议要求公司注册可发行股票数量至少为PIPE股份和认股权证可转换普通股数量之和的200%[114] - PIPE锁定期为自锁定期协议开始日起至以下两者中较早者：交易结束日起八个月后，或交易结束日后连续20个交易日公司普通股股价超过12.50美元后的交易日[116] - 公司发行了本金总额为2,222,222美元的桥票据，其中分配给公司的部分为888,889美元，年利率为10.00%[117] - 公司向桥票据投资者发行了173,913份认股权证（行权价11.50美元）和30,000股普通股作为额外对价[117] - 如果PIPE融资完成，桥票据所有未偿还本金的110%及10%的担保利息将在PIPE融资结束时到期支付[118] - 嵌入式衍生工具在发行日的公允价值为278,404美元，剩余价值610,485美元被分配至票据本金[120] - 公司扣除61,800美元直接融资成本后，收到桥票据现金净收益738,200美元[121] - 2023年5月5日，公司发行本金总额300,000美元的原始发行折扣本票，年利率10%[168] - 2023年5月5日，公司向SCS Capital Partners LLC发行本金总额200,000美元的本票，年利率10%[171] 其他重要内容：信托账户与赎回 - 公司从信托账户中提取了207,300美元以支付所得税和特许经营税[46] - 2022年期间，公司因赎回10,805,877股普通股而从信托账户提取110,472,254美元[157][176] - 激励计划初始股份储备为业务合并后流通普通股数量的15%[105] - 公司有效税率为0.0%，与21%的法定税率不同，原因是递延税资产估值备抵[60] - 公司有大量现金存放在金融机构，经常超过联邦存款保险25万美元的限额[67] - 根据《2022年通胀削减法案》，2023年1月1日后进行的股票回购可能需缴纳1%的联邦消费税[77]