不同时期净收入/净亏损情况 - 2023年第二季度公司净收入为172.76万美元,由信托账户投资利息收入305.27万美元,减去组建和运营成本69.45万美元以及所得税准备金63.06万美元构成[86] - 2023年上半年公司净收入为299.54万美元,由信托账户投资利息收入574.92万美元,减去组建和运营成本156.74万美元以及所得税准备金118.63万美元构成[87] - 2022年第二季度公司净亏损为8.88万美元,由组建和运营成本38.35万美元以及所得税准备金4.43万美元,减去信托账户投资利息收入33.91万美元构成[88] - 2022年上半年公司净亏损为55.30万美元,由组建和运营成本87.30万美元以及所得税准备金4.43万美元,减去信托账户投资利息收入36.43万美元构成[89] 公开发行及私募配售情况 - 2021年12月20日公司完成公开发行2200万单位,总收益2.2亿美元;2022年1月14日承销商部分行使超额配售权,额外出售286.93万单位,总收益2869.34万美元[89] - 公开发行同时,公司向发起人私募出售89万私募配售单位,总收益890万美元;2022年1月14日承销商部分行使超额配售权,额外出售8.61万私募配售单位,总收益86.08万美元,私募配售总收益达976.08万美元[91] IPO交易成本情况 - 公司IPO交易成本为1418.16万美元,包括承销费497.39万美元(其中66万美元用于支付CCM咨询费)、递延承销费870.43万美元和其他发行成本50.34万美元[92] 账户资金及营运资金情况 - 截至2023年6月30日,公司信托账户外现金为14.59万美元,营运资金赤字为122.16万美元;信托账户内现金、投资和有价证券为2.58亿美元[94][96] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日,营运资本贷款未偿还金额分别为127.50万美元和0[95] 行政服务协议费用情况 - 公司与发起人签订行政服务协议,每月支付3万美元,2023年上半年费用为18万美元,截至2023年6月30日,应计费用为9万美元[103] A类普通股列示及会计处理情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日,24,869,342股A类普通股以赎回价值作为临时权益列示[110] - 公司A类普通股可能赎回的会计处理遵循ASC Topic 480的指导[110] - 公司确认赎回价值的变化并调整A类普通股的账面价值[111] 会计准则影响评估情况 - ASU 2020 - 06于2023年12月15日之后开始的财年生效,公司正在评估其对财务状况、经营成果或现金流的影响[113] - 管理层认为目前采用其他未生效会计准则不会对财务报表产生重大影响[114] 披露控制和程序情况 - 截至2023年6月30日,公司披露控制和程序有效[116] - 公司披露控制和程序不能防止所有错误和欺诈,只能提供合理保证[117] 财务报告内部控制情况 - 最近一个财季,公司财务报告内部控制无重大影响的变化[118] 股票类别及收益分配情况 - 公司有A类和B类两种股票,收益和损失按比例分配[112] 每股净收入(损失)情况 - 稀释普通股每股净收入(损失)与基本普通股每股净收入(损失)相同[112]
FTAC Emerald Acquisition Corp.(FLD) - 2023 Q2 - Quarterly Report