Valuence Merger Corp. I(VMCAU) - 2023 Q3 - Quarterly Report

财务数据关键指标变化:净收入与净亏损 - 2023年第三季度公司净收入为62.98万美元,其中信托账户证券利息收入86.54万美元,一般及行政费用23.56万美元[110] - 2023年前九个月公司净收入为399.09万美元,其中信托账户证券利息收入525.90万美元,一般及行政费用126.81万美元[110] - 2022年第三季度公司净收入为11.05万美元,其中信托账户证券利息收入105.94万美元,一般及行政费用94.90万美元[111] - 2022年前九个月公司净亏损为10.51万美元,其中一般及行政费用145.45万美元,信托账户证券利息收入134.94万美元[111] 成本和费用:一般及行政费用 - 2023年第三季度公司净收入为62.98万美元,其中信托账户证券利息收入86.54万美元,一般及行政费用23.56万美元[110] - 2023年前九个月公司净收入为399.09万美元,其中信托账户证券利息收入525.90万美元,一般及行政费用126.81万美元[110] - 2022年第三季度公司净收入为11.05万美元,其中信托账户证券利息收入105.94万美元,一般及行政费用94.90万美元[111] - 2022年前九个月公司净亏损为10.51万美元,其中一般及行政费用145.45万美元,信托账户证券利息收入134.94万美元[111] 首次公开募股(IPO)相关活动 - 首次公开募股共发行22,009,963个单位,每单位10美元,总收益2.20亿美元[112][113] - 同时私募配售6,666,667份认股权证,每份1.5美元,总收益1000万美元[113] - 首次公开募股及超额配售总发行成本为1071.90万美元,其中810.55万美元为递延承销费用[115] - 首次公开募股后,2.27亿美元净收益存入信托账户,每股10.30美元[116] 股东赎回与信托账户变动 - 股东赎回15,799,245股A类普通股,赎回金额约1.68亿美元,赎回后信托账户余额约6570万美元[117] 现金与营运资金状况 - 截至2023年9月30日,公司现金为62.48万美元,营运资金赤字为324.43万美元[119] 会计准则与报告豁免 - 公司作为“新兴成长公司”可延迟采用新会计准则,可能导致其未经审计的简明财务报表与遵循公众公司生效日期的公司不可比[129] - 公司可能依赖《JOBS法案》豁免,在五年内或不再符合“新兴成长公司”资格前(以较早者为准),无需提供内部控制审计师鉴证报告等[130] - 公司作为较小报告公司,无需提供《交易法》规则12b-2要求本项披露的市场风险定量和定性信息[134] 管理层估计与判断 - 公司管理层在编制符合GAAP的未经审计简明财务报表时需做出影响资产、负债、收入及费用报告金额的估计和假设[131] - 管理层估计涉及重大判断,实际情况可能因未来确认事件而与估计存在重大差异[132]

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