收入和利润（同比环比） - 公司2024年第一季度净亏损约160万美元，总收入约4100万美元，相比2023年同期的净利润110万美元和总收入4300万美元有所下降[117] - 公司2024年第一季度总收入为4.1449亿美元，同比下降4.5%，其中客户合同收入4.008亿美元，利息及其他收入136.9万美元[131] - 公司2024年第一季度净亏损153.6万美元，相比2023年同期净利润107.2万美元，下降243.3%[131] 成本和费用（同比环比） - 公司2024年第一季度非GAAP毛利为780万美元，较2023年同期的830万美元下降6%[119] - 专业费用从74.6万美元激增至429.2万美元，增幅达475.4%，主要与业务合并交易相关[150] - 有效所得税率从2023年的21%降至2024年的-7%，主要与反向资本重组交易费用相关[156] 各条业务线表现 - 截至2024年3月31日，公司管理的咨询和经纪资产总额为249亿美元，较2023年同期的228亿美元增长9.2%[117] - 2024年第一季度净新增资产为-15亿美元，较2023年同期的-11亿美元进一步恶化[117] - 咨询资产规模保持稳定，2024年和2023年均为22亿美元[118] - 经纪资产规模从2023年的206亿美元增长10%至2024年的227亿美元[118] - 佣金收入3.4395亿美元同比下降2.6%，其中销售佣金1.5767亿美元增长3.2%，但持续佣金1.8628亿美元下降7%[136] - 经纪资产从2023年206亿美元增至2024年227亿美元，其中符合持续佣金条件的资产从144亿美元增至148亿美元[137] - 咨询费收入568.5万美元同比增长1%，咨询资产规模维持在22亿美元[141] - 利息及其他收入从243.7万美元大幅下降43.8%至136.9万美元，主要由于2023年非经常性收入项目[145] - 经纪资产净流出从2023年10亿美元扩大至2024年14亿美元，但市场影响从15亿美元增至23亿美元[138] - 顾问资产净流出维持在10亿美元，市场影响从10亿美元增至20亿美元[142] 管理层讨论和指引 - 2024年3月15日完成与Wentworth Management Services的合并交易，涉及发行1200万股普通股和308.445万份认股权证[114] - 公司通过私募融资以每股9.6美元的价格发行150万股A系列可转换优先股，融资总额1440万美元[115] - 2024年第一季度美国GDP年化增长率为1.6%，低于2023年第四季度的3.4%，失业率微升至3.8%[128] - 公司在潜在损失可能且可估计时，将计提最可能的金额[186] - 对于无法合理估计潜在损失或损失不认为可能的情况，公司不确认负债[186] - 近期会计公告的讨论参考合并财务报表附注中的重要会计政策摘要[187] - 2024年第一季度市场风险无重大变化，与2023年年报披露一致[189] 债务和融资 - 截至2024年3月31日，公司Oak Street Funding高级信贷额度未偿还余额为2020万美元，净债务发行成本[159] - Oak Street Funding票据未偿还余额从2023年12月31日的1760万美元降至2024年3月31日的1720万美元，利率为基准利率(8.5%)加2.25%[159] - WEG收购相关票据未偿还余额从2023年12月31日的320万美元降至2024年3月31日的310万美元，利率结构相同[160] - 可赎回可转换优先股融资总额1440万美元，每股发行价9.6美元，年累积股息率为9%[162][163] - 2024年第一季度融资活动净现金流入170万美元，主要来自优先股融资[174] - 长期债务本金偿还计划显示：2024年需偿还182.7万美元，2025-2026年合计需偿还570万美元[162] - 应付PKSH实体卖方的次级本票本金533万美元，利率为基准利率加1%（最低7.5%），2027年5月到期[169] - 截至2024年3月31日，合同义务总额3883万美元，其中1年内到期403.5万美元，1-3年到期2099.4万美元[176] 现金流 - 2024年第一季度经营活动净现金流出310万美元，同比减少350万美元（降幅921%），主要因净亏损扩大至150万美元[172] 其他财务数据 - 公司2024年第一季度EBITDA为-0美元，相比2023年同期的280万美元显著下滑[126] - 商誉减值测试显示2023年报告单位公允价值比账面价值高257%，2022年高266%[182]