财务数据关键指标变化：净亏损与每股收益 - 2023年第一季度净亏损为1,009,102美元，而2022年同期（自成立起）净亏损为11,343美元[11] - 2023年第一季度净亏损为100.91万美元，包含信托账户收益重计后净亏损为192.17万美元[68] - 2023年第一季度基本和稀释后每股净亏损：可赎回普通股为0.07美元，非可赎回普通股为0.18美元[68] - 2023年第一季度，可赎回普通股的基本和稀释后每股净亏损为0.07美元，非可赎回普通股为0.18美元[11] - 公司于2023年第一季度净亏损100.91万美元，主要由192.17万美元的组建和运营费用构成，部分被信托账户投资收入91.26万美元所抵消[123] 财务数据关键指标变化：收入与现金 - 2023年第一季度信托账户收入为912,646美元[11] - 2023年第一季度运营活动所用现金净额为240,397美元，期末现金余额为579,350美元[14][15] - 2023年第一季度，公司运营活动所用净现金为24.04万美元，主要由于净亏损及流动资产和负债变动[124] - 截至2023年3月31日，公司信托账户外持有现金579,350美元[40] - 截至2023年3月31日，公司信托账户外现金为57.94万美元[131] 财务数据关键指标变化：累计赤字与营运资金 - 截至2023年3月31日，公司累计赤字为5,193,310美元，较2022年12月31日的3,271,562美元增加了1,921,748美元[9] - 截至2023年3月31日，公司营运资金赤字为2,305,553美元[43] - 截至2023年3月31日，公司运营资本赤字为230.56万美元[133] 首次公开募股（IPO）与私募配售详情 - 公司于2022年4月11日完成首次公开募股，发行8,250,000个单位，每股10.00美元，总收益为82,500,000美元[21] - 同时，公司向保荐人私募配售了510,000个单位，每股10.00美元，总收益为5,100,000美元[21] - 首次公开发行（IPO）售出825万个单位，每股10美元，总收益为8250万美元[76] - 私募配售中，发起人以每股10美元的价格购买了51万个单位，总收益为510万美元[79] - 完成IPO及私募配售后，共有8415万美元存入信托账户，公司另有151.5795万美元现金在信托账户外用于营运资金[38] - 公司于2022年4月11日完成IPO，发行825万个单位，每股10美元，总收益8250万美元，同时完成51万个私募单位配售，收益510万美元[128] - 完成IPO及私募配售后，总计8415万美元存入信托账户，扣除相关成本后，公司持有151.58万美元现金用于运营资本[129] 成本与费用：发行与承销成本 - 交易成本总计5,105,315美元，包括1,650,000美元承销费和567,815美元其他发行成本[21] - 与IPO相关的交易成本为510.5315万美元，包括165万美元的承销费、288.75万美元的递延承销费及56.7815万美元的其他发行成本[38] - 2022年第二季度发生的发行成本为5,105,315美元，其中4,488,135美元分配给了公众股，617,180美元分配给了公众认股权证[57] - 承销商获得现金承销折扣每单位0.20美元，总计165万美元；并有权获得递延费用每单位0.35美元，总计288.75万美元[91] - 承销商获得总计165万美元的现金承销折扣，并有权在完成业务合并后从信托账户中获得总计288.75万美元的递延费用[140] 信托账户相关数据 - 截至2023年3月31日，公司信托账户中可能赎回的A类普通股为8,250,000股，赎回价值为每股10.46美元，总计86,284,246美元[9] - 截至2023年3月31日，公司信托账户中持有市值为8628.4246万美元的有价证券[39] - 截至2023年3月31日，公司信托账户内可能赎回的A类普通股价值为86,284,246美元[63] - 截至2023年3月31日，公司信托账户中的投资持有公允价值为86,284,246美元，归类为公允价值计量第一层级[109] - 截至2023年3月31日，公司信托账户中的投资持有额为8628.42万美元[129] - 信托账户持有可赎回的公众股份，每股赎回价格预计为10.20美元，加上按比例计算的信托账户利息（税后）[24] 业务合并进展与期限 - 公司完成首次业务合并的最后期限已从2023年4月11日延长三个月至2023年7月11日[24] - 公司于2023年4月12日向信托账户存入82.5万美元，其中50%为发起人以可转换本票形式提供的贷款[37] - 2023年4月12日，公司向信托账户存入825,000美元，以将完成业务合并的期限延长三个月，从2023年4月11日延至2023年7月11日[112] - 存入信托账户的825,000美元中，50%来自发起人以可转换本票形式提供的贷款[112] - 公司于2023年1月25日签署了与Longevity等的合并协议，并于2023年3月29日向SEC提交了S-4表格注册声明[117][120] 管理层讨论和指引：持续经营能力 - 公司管理层认为其营运资金和借款能力不足以支撑至完成初始业务合并[44] - 公司评估存在重大疑问，可能无法在2023年7月11日（或若延期则为2023年10月11日）后持续经营[45] - 管理层评估认为，公司在2023年7月11日（或若延期则为10月11日）前持续经营的能力存在重大疑问[135] 股权与认股权证结构 - 2023年第一季度加权平均流通股中，可赎回普通股为8,250,000股，非可赎回普通股为2,572,500股[11] - 加权平均流通股数：可赎回普通股为825万股，非可赎回普通股为257.25万股[68] - 公司持有8,250,000份公众认股权证和510,000份私募配售认股权证，均作为权益类工具核算[60] - 截至2023年3月31日，有8,250,000股A类普通股因可能赎回而被列为临时权益[61] - 发起人最初获得2,156,250股创始人股份，后因承销商未行使超额配售权而没收93,750股，最终持有1,932,500股[81] - 授予公司董事和高管的13万股创始人股份，按授予日公允价值计算，总价值为1,005,964美元，每股7.74美元[84] - 公司A类普通股授权发行200,000,000股，截至2023年3月31日已发行在外510,000股，另有8,250,000股可能被赎回[94] - 公司B类普通股授权发行20,000,000股，截至2023年3月31日已发行在外2,062,500股[95] - 所有认股权证的行权价格为每股11.50美元，可在初始业务合并完成后30天或IPO后12个月（以较晚者为准）开始行权，并于初始业务合并完成五年后到期[98] - 认股权证的行权价格和赎回触发价格（分别为11.50美元和16.50美元）在满足特定条件（如新股发行价低于9.20美元且融资占比超过60%）时可能被调整[99] - 若公司赎回认股权证，赎回价格为每份认股权证0.01美元，且需满足普通股在特定30个交易日内有至少20个交易日的收盘价等于或超过每股16.50美元的条件[101] 融资与借款安排 - 投资者同意以500万美元总价购买62.5万个发起人成员单位，其中250万美元已支付，剩余300万美元需在业务合并完成前两个工作日支付[33] - 投资者目前持有Longevity的应付票据，本金总额为245万美元，可转换为约160万股Longevity普通股[33] - 公司于2023年4月11日向发起人发行了本金总额最高为82.5万美元的可转换本票，初始本金为41.25万美元[36] - 2023年4月11日，公司向发起人发行了本金总额最高达825,000美元的可转换本票，初始本金为412,500美元[43] - 2023年4月11日，公司向发起人发行了本金总额最高达825,000美元的可转换本票，初始本金为412,500美元，剩余412,500美元可根据请求提取[111] - 该可转换本票可在业务合并时按每股10美元的价格转换为公司的额外A类普通股[111] - 工作资本贷款中，贷款人可选择将最多1,500,000美元转换为业务合并后实体的单位，转换价格为每单位10.00美元[43] - 截至2023年3月31日及2022年12月31日，公司无未偿还的营运资金贷款[89] 其他重要内容：赎回条款 - 若未能在合并期内完成业务合并，公司将按每股价格赎回公众股份，该价格等于信托账户总存款除以已发行的公众股数（扣除最多10万美元的清算费用）[24] 其他重要内容：内部控制与报告 - 截至2023年3月31日，公司首席执行官和首席财务官评估认为其披露控制和程序是有效的[146] - 在截至2023年3月31日的季度内，公司的财务报告内部控制未发生任何重大变更[147] - 本季度报告附有首席执行官和首席财务官根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条出具的认证[155] - 本季度报告附有首席执行官和首席财务官根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条出具的认证[155] - 本季度报告包含XBRL（可扩展商业报告语言）实例文档及相关链接库文件[155] - 本10-Q季度报告于2023年5月15日由Denali Capital Acquisition Corp.授权签署[157] 其他重要内容：税务与诉讼 - 截至2023年3月31日，公司无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[70] - 本季度报告中未提及任何法律诉讼[149] 其他重要内容：风险因素与文件参考 - 截至本季度报告发布日，公司年度报告（10-K表格）中披露的风险因素未发生重大变化[151] - 公司可能在未来向SEC提交的文件中披露风险因素的变更或额外风险因素[151] - 公司提及与Longevity拟议业务合并相关的S-4表格注册声明（文件号333-270917）[150]