财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2024年第二季度净收入为111.35万美元，而2023年同期净亏损为48美元[10] - 2024年前九个月净收入为83.13万美元，而2023年同期净亏损为144美元[10] - 公司2024年前九个月净收入为831,330美元，而2023年同期净亏损为144美元[12] - 2024年第二季度基本和稀释后每股收益（非可赎回普通股）均为0.07美元[10] - 2024年前九个月基本和稀释后每股收益（非可赎回普通股）均为0.11美元[10] - 2024年第二季度，可赎回普通股基本每股净收益为0.07美元，净收益分配为813,055美元[42] - 2024年第二季度，非可赎回普通股基本每股净收益为0.07美元，净收益分配为300,412美元[42] - 2024年前九个月，可赎回普通股基本每股净收益为0.11美元，净收益分配为452,664美元[42] - 2024年前九个月，非可赎回普通股基本每股净收益为0.11美元，净收益分配为378,666美元[42] - 2024年第二季度公司净收入为1,113,467美元，其中信托账户市场证券利息收入为1,504,700美元[78] - 2024年前九个月公司净收入为831,330美元，其中信托账户市场证券利息收入为1,504,700美元[78] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 截至2024年6月30日的三个月和九个月，公司分别产生15,000美元和30,000美元的管理服务费[57] - 交易成本总额为7,755,845美元，包括代表股份公允价值3,867,050美元、承销折扣现金345万美元及其他发行成本438,795美元[17] - 承销商获得现金承销折扣为每股0.30美元，总计3,450,000美元[61] - 交易成本总计7,755,845美元，包括代表股份公允价值3,867,050美元、现金承销折扣3,450,000美元及其他发行成本438,795美元[81] 首次公开募股（IPO）相关活动 - 公司于2024年3月28日完成首次公开募股，发行1150万个单位，每股10美元，总收益为1.15亿美元[15] - 同时向发起人完成私募配售610,500个单位，每股10美元，筹集资金610.5万美元[16] - 首次公开募股后，每单位10.05美元（包括私募配售单位收益）存入信托账户并投资于美国政府证券[18] - 首次公开募股总收益为1.15亿美元[37] - 分配给公开认股权的收益为241.5万美元[37] - 普通股发行成本为757.1317万美元[37] - 因账面价值重计量至赎回价值而产生的调整额为1175.1163万美元[37] - 首次公开募股以每单位10.00美元的价格售出11,500,000个单位，包括承销商全额行使的1,500,000个单位超额配售权[46] - 与首次公开募股同时，发起人以每单位10.00美元的价格私下认购了610,500个私募配售单位[47] - 公司完成首次公开募股，发行11,500,000个单位，包括承销商全额行使超额配售权的1,500,000个单位，每股价格10.00美元，总募集资金115,000,000美元[60][80] - 同时完成私募配售610,500个单位，价格为每单位10.00美元，为公司带来6,105,000美元总收益[103] - 来自IPO及私募配售的净收益共计115,575,000美元已存入信托账户[105] - 首次公开募股发行11,500,000个单位，包括承销商全额行使超额配售权的1,500,000个单位，发行价为每单位10.00美元，总募集资金为115,000,000美元[102] 资产与现金状况 - 截至2024年6月30日，公司总资产为1.184亿美元，较2023年9月30日的5.26万美元大幅增长[7] - 现金及现金等价物从2023年9月30日的5.26万美元增至2024年6月30日的87.66万美元[7] - 信托账户持有的有价证券为1.1708亿美元，构成总资产的主要部分[7] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物为876,649美元，期初为52,553美元，期内净增加824,096美元[12] - 截至2024年6月30日，公司现金为876,649美元，营运资本为883,184美元[27] - 截至2024年6月30日，公司现金为876,649美元，而截至2023年9月30日为52,553美元，无现金等价物[33] - 截至2024年6月30日，可能被赎回的普通股价值为1.16764846亿美元[37] - 截至2024年6月30日，信托账户中的资产全部投资于美国政府证券的货币市场基金[34] - 截至2024年6月30日，公司未投保现金金额为626,649美元[42] - 截至2024年6月30日，信托账户中持有市场证券的公允价值为117,079,700美元[68][70] - 截至2024年6月30日，公司拥有现金876,649美元[85] 股东权益与股本结构 - 截至2024年6月30日，流通在外的普通股为4,249,090股，较2023年9月30日的3,243,590股有所增加[7][11] - 股东权益（赤字）从2023年9月30日的赤字5,434美元转为2024年6月30日的盈余127.73万美元[8][11] - 发起人最初认购了4,312,500股创始人股份，后无偿注销1,068,910股，最终持有3,243,590股[49] - 授予董事和董事提名人的425,000股创始人股份，截至2024年3月28日的授予日公允价值约为1,734,000美元，即每股约4.08美元[53] - 截至2024年6月30日，公司已发行普通股为4,249,090股[64] 现金流活动 - 2024年前九个月经营活动所用现金净额为767,109美元，投资活动所用现金净额为1.15575亿美元，融资活动提供现金净额为1.17166205亿美元[12] 业务合并计划与要求 - 公司必须在首次公开募股完成后的18个月内完成初始业务合并[23] - 公司计划与一家或多家企业价值至少为5亿美元的目标公司进行业务合并[13] - 业务合并目标需满足其公平市场价值至少达到信托账户净资产（扣除特定费用和税款）的80%[18] 管理层讨论与指引：持续经营与流动性 - 管理层评估认为公司缺乏维持至少一年运营所需的流动性，对持续经营能力存在重大疑虑[27] - 管理层评估认为公司持续经营能力存在重大疑问，因其缺乏维持运营至少一年所需的流动性[88] 其他重要协议与潜在费用 - 根据业务合并营销协议，若业务合并完成，公司将支付相当于首次公开募股总收益3.5%的现金费用，总计4,025,000美元[61][92] - 如果与I-Bankers介绍的目标完成业务合并，公司将支付相当于支付给目标对价1.0%的中间人费用[93] 会计政策与内部控制 - 公司于2024年1月1日采纳了ASU 2020-06会计准则，但对公司未经审计的财务报表无影响[94] - 截至2024年6月30日的财季末，公司的披露控制与程序未能在合理保证水平上有效[99] - 在截至2024年6月30日的三个月和九个月内，公司的财务报告内部控制未发生重大变化[100] - 公司作为“新兴成长公司”，可在五年内或直至不再符合该资格前，依赖《JOBS法案》下的部分豁免报告要求[97] - 管理层认为，任何已发布但尚未生效的会计准则若被采纳，也不会对公司的财务报表产生重大影响[95] - 公司未识别出截至2024年6月30日的任何关键会计政策[93] 其他金融工具 - 认股权证可行使购买总计605,525股普通股，在计算稀释每股收益时被视为反稀释而排除[41]