现金及现金等价物 - 2024年9月30日现金及现金等价物为5.84亿美元，较2023年12月31日的5.37亿美元增加9%[7] 贷款及存款 - 2024年9月30日贷款净额为76.23亿美元，较2023年12月31日的70.60亿美元增加8%[7] - 2024年9月30日非息存款为33.03亿美元，较2023年12月31日的34.36亿美元下降1%[7] - 2024年9月30日利息存款为84.53亿美元，较2023年12月31日的77.03亿美元增加10%[7] 财务业绩 - 2024年前三季度净利润为1.04亿美元，较2023年同期的0.98亿美元增加6%[8] - 2024年前三季度每股收益为0.73美元，较2023年同期的0.69美元增加6%[8] - 公司三季度利息收入为4.63亿美元，同比增长20.0%[9] - 公司三季度净利润为1.612亿美元，同比增长5.4%[9] - 公司三季度每股收益为1.13美元，同比增长5.6%[9] - 公司三季度宣布每股派息0.54美元，同比增长1.9%[9] 业务发展 - 公司表示将继续专注于贷款和存款的增长，并通过并购等方式拓展业务[7,8] - 公司计划在未来一年内增加10家新的银行网点[7,8] - 公司将加大对新技术和数字化转型的投入力度[7,8] - 公司对2024年全年的业绩表示乐观,预计全年每股收益将达到1.00美元左右[8] 会计政策 - 公司将债券投资分类为持有至到期、可供出售或交易，并根据意图进行相应的会计处理[32] - 公司采用第三方定价服务对投资证券进行估值，并对其合理性进行审查[35] - 对于可供出售证券的减值评估，公司会考虑是否有意图或必要要求在回收成本之前出售证券[36][37] - 公司对持有至到期证券计提预期信用损失准备，并根据历史信用损失信息、当前状况和合理预测进行调整[40] - 公司收购的贷款分为已发生信用减值贷款(PCD)和未发生信用减值贷款(non-PCD)，并分别进行会计处理[46][47][48][50][51] - 公司采用组合和个别评估方法计提贷款损失准备，并根据历史损失经验、经济预测等因素进行调整[53][54][55][56] - 对于抵押依赖型的已发生信用减值贷款，公司基于抵押物公允价值计提损失准备[56] - 公司对贷款利息的会计处理采用应计制，并将应计利息从贷款摊余成本中剔除[42][43][44] - 公司对已减值贷款采取停止计息的会计政策[44] - 公司收购的贷款在初始确认时按公允价值计量，并根据是否发生信用减值分别进行后续会计处理[46][48][50][51] 信用风险管理 - 公司根据可获得的相关信息做出预期损失的判断，并按照公认会计准则建立了现有的准备金[59] - 公司设有表外信贷敞口的信用损失准备金，截至2024年9月30日余额为8,004,000美元[60] 其他资产 - 公司收购的无形资产中的核心存款价值按7年期限进行摊销[63] - 公司的可供出售证券未实现净亏损(扣除税项)分别为329,817,000美元、639,934,000美元和403,298,000美元[66] - 公司授予的股票期权和限制性股票的公允价值在等待期内进行摊销确认为费用[68] 每股收益 - 公司基本每股收益和稀释每股收益分别为0.39美元和0.39美元(2024年第三季度)[70] - 公司基本每股收益和稀释每股收益分别为1.13美元和1.13美元(2024年前三季度)[70] - 公司基本每股收益和稀释每股收益分别为0.35美元和0.35美元(2023年第三季度)[70] - 公司基本每股收益和稀释每股收益分别为1.07美元和1.07美元(2023年前三季度)[70] 投资证券 - 公司投资的抵押贷款支持证券的预期到期日与合同到期日存在差异[74] - 截至2024年9月30日，公司可供出售证券的账面价值和估计公允价值按合同和预期到期日的分布情况[75] - 截至2024年9月30日，公司持有的部分投资证券已连续12个月或更长时间处于未实现亏损状态[76] - 公司认为这些未实现亏损是由利率变动而非信用事件导致的，因此无需计提信用损失准备[76] - 截至2024年9月30日，公司已将约25.12亿美元的证券作为抵押品[77] - 2024年第三季度公司未进行可供出售证券的出售[78] - 2023年第三季度公司出售可供出售证券获得净收益5.3万美元[78] - 2023年第三季度公司出售或赎回可供出售证券产生净损失102.5万美元[78] - 截至2024年9月30日,公司无可供出售投资证券的销售[79] - 截至2024年9月30日,公司无已实现的证券收益或损失[79] 贷款组合 - 截至2024年9月30日,公司贷款总额为77.23亿美元,较2023年12月31日增加5.74亿美元[82] - 截至2024年9月30日,公司不良贷款余额为6.39亿美元,占贷款总额的0.83%[84] - 截至2024年9月30日,公司贷款损失准备为9.99亿美元,较2023年12月31日增加1.12亿美元[82] - 截至2024年9月30日,公司银行子公司有52.57亿美元贷款作为联邦住房贷款银行的担保[83] - 截至2024年9月30日,公司银行子公司在联邦住房贷款银行的授信额度为21.97亿美元,已使用6.42亿美元[83] - 截至2024年9月30日,公司不良贷款中,商业贷款为3.95亿美元,房地产贷款为56.29亿美元[86] - 截至2024年9月30日,公司三个月内新增贷款损失准备5.55亿美元[87] - 截至2023年9月30日,公司三个月内新增贷款损失准备3.82亿美元[87] - 公司九个月期间的贷款损失准备总额为89,714,000美元[91] - 公司九个月期间的贷款损失准备计提为12,817,000美元[91] - 公司九个月期间的贷款回收金额为1,316,000美元[91] - 公司九个月期间的贷款核销金额为2,486,000美元[91] - 公司在其他负债中记录了未使用承诺的准备金,截至2024年9月30日、2023年9月30日和2023年12月31日分别为8,004,000美元、7,903,000美元和7,903,000美元[91] - 公司2024年第三季度的贷款损失准备计提为6,123,000美元,其中包括贷款损失准备计提5,552,000美元和未使用承诺准备金计提571,000美元[91] - 公司2023年第三季度的贷款损失准备计提为2,276,000美元,其中包括贷款损失准备计提3,821,000美元和未使用承诺准备金转回1,545,000美元[91] - 公司2023年前九个月的贷款损失准备计提为10,631,000美元,其中包括贷款损失准备计提15,050,000美元和未使用承诺准备金转回4,419,000美元[91] - 公司2024年前九个月的贷款损失准备计提为12,817,000美元,其中包括贷款损失准备计提12,718,000美元和未使用承诺准备金计提101,000美元[91] - 公司2023年前九个月的贷款损失准备计提为15,050,000美元[91] - 公司截至2024年9月30日和2023年12月31日的贷款中,单独评估信用损失的贷款(包括有抵押和无抵押的)及其相关准备金情况[92] - 2024年9月30日,公司单独评估信用损失的贷款总额为229,923,000美元[92] - 2024年9月30日,公司单独评估信用损失的贷款中,有抵押贷款的准备金总额为11,946,000美元,无抵押贷款的准备金总额为12,946,000美元[92] - 2023年9月30日,公司单独评估信用损失的贷款总额为179,105,000美元[92] - 2023年9月30日,公司单独评估信用损失的贷款中,有抵押贷款的准备金总额为4,863,000美元,无抵押贷款的准备金总额为13,435,000美元[92] - 公司2024年9月30日的贷款总额为176,213,000美元[93] - 公司2024年9月30日的贷款损失准备总额为17,573,000美元[93] - 公司2023年12月31日的贷款总额为88,734,000美元[95] - 公司2023年12月31日的贷款损失准备总额为17,573,000美元[95] - 公司2023年9月30日的贷款总额为89,714,000美元[94] - 公司2023年9月30日的贷款损失准备总额为18,298,000美元[94] - 公司2024年9月30日的商业和工业贷款总额为16,775,000美元[94] - 公司2024年9月30日的房地产贷款总额为99,936,000美元[94] - 公司2023年9月30日的商业和工业贷款总额为15,807,000美元[94] - 公司2023年9月30日的房地产贷款总额为89,714,000美元[94] 贷款质量 - 公司贷款组合中不良贷款占比较低，其中评级为"通过"的贷款占比超过90%[101][102][104] - 公司持续密切监控贷款组合信用质量，及时调整贷款评级以反映风险变化[97][98][99][100] - 公司2024年第三季度新增不良贷款1百万美元，较2023年同期有所增加[101] - 公司贷款组合中商业及工业贷款、房地产贷款和零售贷款占比较大[101][102][104] - 公司贷款组合中农业贷款和建筑开发贷款占比较小[104] - 公司总体贷款组合质量良好,其中建筑开发贷款、农业贷款、非自用商业房地产贷款、自用商业房地产贷款和住房贷款等主要贷款类型的不良贷款率均较低[105][106][107][109][110] - 公司自动贷款组合质量良好,不良贷款率较低[111][112] - 公司第三季度自动贷款组合的年度累计核销金额为1百万美元[111] - 公司第三季度非自动贷款组合的年度累计核销金额为1百万美元[112] - 公司总贷款规模为77.24亿美元，其中通过内部评级划分为"正常"贷款74.94亿美元、"关注"贷款0.37亿美元、"次级"贷款1.93亿美元[114] - 公司商业贷款总额为11.08亿美元，其中"正常"贷款10.84亿美元、"关注"贷款0.09亿美元、"次级"贷款0.15亿美元[115] - 公司市政贷款总额为2.18亿美元，其中"正常"贷款2.17亿美元、"次级"贷款0.01亿美元[115] - 公司农业贷款总额为0.82亿美元，其中"正常"贷款0.80亿美元、"次级"贷款0.02亿美元[115] - 公司建筑开发贷款总额为9.30亿美元，其中"正常"贷款9.07亿美元、"关注"贷款0.11亿美元、"次级"