总支付量变化 - 公司总支付量从2023年9月30日止三个月的89亿美元增长约24%至2024年同期的110亿美元，从2023年9月30日止九个月的186亿美元增长约23%至2024年同期的228亿美元[161] - 2024年9月30日止九个月，交易支付量为176.886亿美元，较2023年同期的135.149亿美元增长31%；平台及其他收入支付量为51.396亿美元，较2023年同期的51.193亿美元增长0%；总支付量为228.282亿美元，较2023年同期的186.342亿美元增长23%[174] - 2024年9月30日止三个月，交易支付量为87.761亿美元，较2023年同期的66.604亿美元增长32%；平台及其他收入支付量为22.347亿美元，较2023年同期的22.061亿美元增长1%；总支付量为110.108亿美元，较2023年同期的88.665亿美元增长24%[179] - 2024年前9个月总支付量约为228亿美元，2023年同期约为186亿美元；2024年第三季度总支付量约为110亿美元，2023年同期约为89亿美元[234][236][237] 净美元留存率 - 2023年公司年度净美元留存率约为125%[163] 客户数量 - 截至2024年9月30日，公司服务全球超4000家客户，教育领域超2960家机构，医疗保健领域超100家医疗系统，旅游和B2B支付领域超1200家客户[164] 收入与净亏损情况 - 2023年和2022年公司分别实现收入4.031亿美元和2.894亿美元，净亏损分别为860万美元和3930万美元；2024年和2023年9月30日止九个月分别实现收入3.746亿美元和3.025亿美元，净收入（亏损）分别为1880万美元和 - 990万美元[165] - 2024年第三季度收入为1.568亿美元，较2023年同期的1.233亿美元增长27.2%[209] - 2024年第三季度营收1.568亿美元，较2023年同期的1.233亿美元增长3350万美元，增幅27.2%[211] - 2024年前三季度营收3.746亿美元，较2023年同期的3.025亿美元增长7210万美元，增幅23.8%[222][223] - 2024年第三季度交易收入1.344亿美元，较2023年同期的1.046亿美元增长2980万美元，增幅28.5%[211] - 2024年前三季度交易收入3.149亿美元，较2023年同期的2.477亿美元增长6720万美元，增幅27.1%[222][223] - 2024年第三季度平台及其他收入2240万美元，较2023年同期的1870万美元增长370万美元，增幅19.8%[211][212] - 2024年前三季度平台及其他收入5960万美元，较2023年同期的5480万美元增长480万美元，增幅8.8%[223] - 2024年前9个月收入为3.746亿美元，2023年同期为3.025亿美元；2024年第三季度收入为1568万美元，2023年同期为1233万美元[234] - 2024年第三季度营收为1568亿美元，2023年同期为1233亿美元，同比增长27%；2024年前九个月营收为3746亿美元，2023年同期为3025亿美元，同比增长24%[248][250] - 2024年第三季度扣除辅助服务后的收入为1514亿美元，2023年同期为1168亿美元，同比增长30%；2024年前九个月为3615亿美元，2023年同期为2853亿美元，同比增长27%[248][250] - 2024年第三季度交易收入为1344亿美元，平台及其他收入为224亿美元；2023年同期分别为1046亿美元和187亿美元[249] - 2024年前九个月交易收入为3149亿美元，平台及其他收入为596亿美元；2023年同期分别为2477亿美元和548亿美元[249] - 2024年前三季度净利润为1880万美元，2023年同期净亏损990万美元[252] 员工数量变化 - 截至2024年9月30日，公司全职员工为1314人，较2023年同期的1123人增加17.0%[168] 后续公开发行情况 - 2023年8月公司进行后续公开发行，主发行800万股投票普通股，承销商部分行使期权额外购买50万股，公司获得净收益2.601亿美元[169][170] - 2023年8 - 9月，公司后续公开发行股票，扣除承销折扣和佣金及其他发行成本后，净收益2.601亿美元[257] 收购情况 - 2024年8月公司以约5230万美元收购Invoiced，该公司在2024年9月30日止三个月和九个月贡献平台收入90万美元[171] - 2023年11月公司以约3550万美元收购StudyLink，该公司在2024年9月30日止三个月和九个月分别贡献平台收入180万美元和550万美元[172][173] - 2024年前三季度投资活动使用净现金2.056亿美元，主要用于购买投资、收购Invoiced等；2023年同期为510万美元[265][266] 成本与费用变化 - 2024年第三季度支付处理服务成本为5460万美元，较2023年同期的4290万美元增长27.3%[209] - 2024年第三季度技术和开发费用为1670万美元，较2023年同期的1460万美元增长14.4%[209] - 2024年第三季度销售和营销费用为3420万美元，较2023年同期的2710万美元增长26.2%[209] - 2024年第三季度一般和行政费用为3110万美元，较2023年同期的2690万美元增长15.6%[209] - 2024年第三季度支付处理服务成本5460万美元，较2023年同期的4290万美元增长1170万美元，增幅27.3%[213] - 2024年前三季度支付处理服务成本1.361亿美元，较2023年同期的1.106亿美元增长2550万美元，增幅23.1%[222] - 2024年前9个月支付处理服务成本为1.361亿美元，较2023年同期的1.106亿美元增加2550万美元，增幅23.1%，与同期总支付量23%的增长相关[224] - 2024年前9个月技术和开发费用为4930万美元，较2023年同期的4510万美元增加420万美元，增幅9.3%，主要因人员成本、股票薪酬费用和软件托管费用增加，部分被摊销费用减少抵消[225] - 2024年前9个月销售和营销费用为9610万美元，较2023年同期的7880万美元增加1730万美元，增幅22.0%，主要因人员成本、股票薪酬费用、摊销费用和专业费用增加[226] - 2024年前9个月一般和行政费用为9460万美元，较2023年同期的7960万美元增加1500万美元，增幅18.8%，主要因股票薪酬费用和人员成本增加，部分被其他成本减少抵消[227] - 2024年前9个月利息费用为40万美元，较2023年同期的30万美元增加10万美元，增幅33.3%[228] 利息收入变化 - 2024年第三季度利息收入500万美元，较2023年同期的380万美元增长120万美元，增幅31.6%[219] - 2024年前三季度利息收入1660万美元，较2023年同期的770万美元增长890万美元，增幅115.6%[222] - 2024年前9个月利息收入为1660万美元，较2023年同期的770万美元增加890万美元，增幅115.6%，归因于2023年8月和9月公开发行后现金余额增加[230] 其他财务指标变化 - 2024年第三季度营业收入为2030万美元，较2023年同期的1190万美元增长70.6%[209] - 2024年第三季度净收入为3890万美元，较2023年同期的1060万美元增长267.0%[209] - 2024年第三季度综合收入为4450万美元，较2023年同期的810万美元增长449.4%[209] - 2024年前三季度EBITDA为1410万美元，2023年同期为亏损290万美元[252] - 2024年前9个月外币重估收益为210万美元，较2023年同期的 - 350万美元增加560万美元，增幅160.0%，主要因外币交易重估和汇率波动[231] - 2024年前9个月所得税拨备为 - 200万美元，较2023年同期的230万美元减少430万美元，降幅187.0%，2024年所得税收益主要因美国部分估值备抵释放[232] 调整后财务指标 - 2024年第三季度调整后息税折旧及摊销前利润（Adjusted EBITDA）需排除六项费用；非公认会计原则（Non - GAAP）运营费用需排除五项费用[244][245] - 2024年第三季度调整后毛利润为1019亿美元，调整后毛利率为67.3%；2023年同期分别为801亿美元和68.6%；2024年前九个月调整后毛利润为2373亿美元，调整后毛利率为65.6%；2023年同期分别为1904亿美元和66.7%[248] - 2024年第三季度恒定货币下扣除辅助服务后的收入为1495亿美元，同比增长28%；2024年前九个月为3603亿美元，同比增长26%[250] 非GAAP财务指标说明 - 非GAAP财务指标不能替代GAAP编制的收入、毛利率或净收入（亏损），需结合GAAP财务信息阅读[246] 流动性来源 - 截至2024年9月30日，公司主要流动性来源包括5.65亿美元现金及现金等价物、1.161亿美元短期可供出售债务证券和1.25亿美元2024年循环信贷安排未使用额度[254] 股票回购计划 - 2024年8月6日，公司宣布最高1.5亿美元的股票回购计划，前三季度已回购129.1252万股，花费2310万美元，剩余1.271亿美元额度[255][256] 现金流量变化 - 2024年前三季度经营活动提供净现金1.329亿美元，2023年同期为2090万美元，增长1.121亿美元[259] - 2024年前三季度融资活动使用净现金1660万美元，主要是回购股票和支付债务发行成本；2023年同期提供净现金2.707亿美元[267][268] 循环信贷安排 - 2024年2月23日，公司签订2024年循环信贷安排，总承诺金额为1.25亿美元，取代了2021年7月签订的5000万美元的2021年循环信贷安排[202] - 截至2024年9月30日和2023年9月30日，2024年循环信贷安排和2021年循环信贷安排均无未偿还债务[202] - 2024年2月23日，公司签订1.25亿美元的2024年循环信贷安排，取代了2023年12月31日生效的5000万美元循环信贷安排[257] - 截至2024年和2023年9月30日，2024年循环信贷安排和2021年循环信贷安排均无未偿还债务[269] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，2024年和2021年循环信贷安排无未偿还债务[277] - 2024年循环信贷安排适用利率基于综合总净杠杆比率，范围为1.0% - 2.5%，承诺费范围为0.25% - 0.35%[276] 风险相关 - 利率立即增减10%对公司财务状况、经营成果和现金流无重大影响[274][277] - 公司跨境支付短期外汇风险通常为1 - 4天[278] - 与2023年第三季度相比，外汇影响使公司以美元计的报告收入增加约190万美元[281] - 外汇汇率潜在变动10%，将使2024年9月30日和2023年12月31日所得税前收入（损失）分别受约2800万美元和1990万美元影响[282] - 2024年前三季度，通胀对公司现金流和经营成果无重大影响[283] 会计政策相关 - 公司合并财务报表按GAAP编制，需进行估计和假设[270] - 公司关键会计政策与2023年年报相比无重大变化[271] - 公司已审查近期发布的会计准则，预计多数对合并财务报表无重大影响[272]