公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日，公司总资产为325.91亿美元，较2023年12月31日的297.87亿美元增长约9.41%[5] - 2024年前三季度，公司总营收为61.75亿美元，较2023年同期的57.44亿美元增长约7.50%[7] - 2024年前三季度，公司净收益为6.32亿美元，较2023年同期的5.89亿美元增长约7.30%[9] - 2024年前三季度，公司综合收益为8.15亿美元，较2023年同期的5.62亿美元增长约45.02%[11] - 2024年第三季度，公司基本每股收益为2.16美元，2023年同期为2.10美元；2024年前三季度基本每股收益为7.54美元，2023年同期为6.93美元[8] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为13.22亿美元，较2023年12月31日的12.25亿美元增长约7.92%[5] - 截至2024年9月30日，公司未支付损失及损失调整费用为142.06亿美元，较2023年12月31日的130.87亿美元增长约8.55%[5] - 截至2024年9月30日，公司股东权益为47.08亿美元，较2023年12月31日的42.58亿美元增长约10.57%[5] - 2024年前九个月净收益为6.32亿美元，2023年同期为5.89亿美元[17] - 2024年前九个月经营活动提供的净现金为4.78亿美元，2023年同期为12.14亿美元[17] - 2024年前九个月投资活动提供的净现金为1.16亿美元，2023年同期为4.59亿美元[17] - 2024年前九个月融资活动使用的净现金为4.97亿美元，2023年同期为13.24亿美元[17] - 2024年前九个月现金及现金等价物净增加9700万美元，2023年同期为3.49亿美元[17] - 2024年9月30日现金及现金等价物期末余额为13.22亿美元，2023年同期为12.21亿美元[17] - 2024年每股股息为4.63美元，2023年为5.89美元[15] - 2024年行使股票期权发行股份110,631股，2023年为83,631股[15] - 2024年受限股票奖励发行股份157,681股，2023年为165,513股[15] - 2024年前九个月公司无重大非经常性公允价值计量[23] - 截至2024年9月30日，公司按公允价值计量的总资产为159.29亿美元，总负债为41.81亿美元；2023年12月31日，按公允价值计量的总资产为159.42亿美元，总负债为43.31亿美元[70] - 2024年9月30日，可供出售固定到期证券总计104.35亿美元，交易性固定到期证券为7800万美元，权益证券为10.81亿美元，管理投资实体资产为43.32亿美元[70] - 2023年12月31日，可供出售固定到期证券总计103.77亿美元，交易性固定到期证券为5700万美元，权益证券为10.18亿美元，管理投资实体资产为44.84亿美元[70] - 2024年9月30日，按公允价值计量的总资产中约9%为三级资产[70] - 三级资产中约30%（4.38亿美元）为有限合伙企业的股权投资及类似投资[70] - 三级资产中约7%（1.12亿美元）使用非约束性经纪报价定价[70] - 三级资产中约1%（900万美元）由定价服务定价[70] - 2024年9月30日，内部开发的三级资产公允价值约占三级资产总公允价值的62%（9.12亿美元）[72] - 内部开发的三级资产中约70%（6.42亿美元）使用贴现现金流方法的定价模型定价[72] - 内部开发的三级资产中约19%（1.77亿美元）为权益证券[72] - 2023年9月30日，可供出售固定期限投资总额为6.90亿美元，较6月30日的7.01亿美元减少0.11亿美元[75] - 2024年9月30日，可供出售固定期限投资总额为8.15亿美元，较2023年12月31日的7.36亿美元增加0.79亿美元[77] - 2023年9月30日，三级资产总额为11.54亿美元，较6月30日的11.60亿美元减少0.06亿美元[75] - 2024年9月30日，三级资产总额为14.71亿美元，较2023年12月31日的12.30亿美元增加2.41亿美元[77] - 2023年9月30日，三级负债总额为 - 0.02亿美元，较6月30日无变化[75] - 2024年9月30日，三级负债总额为 - 0.03亿美元，较2023年12月31日的 - 0.02亿美元减少0.01亿美元[77] - 2024年9月30日，未按公允价值计量的金融资产总额为20.87亿美元，公允价值为20.48亿美元[80] - 2024年9月30日，未按公允价值计量的金融负债总额为14.75亿美元，公允价值为13.90亿美元[80] - 2023年12月31日，未按公允价值计量的金融资产总额为18.68亿美元，公允价值为18.21亿美元[80] - 2023年12月31日，未按公允价值计量的金融负债总额为14.75亿美元，公允价值为13.45亿美元[80] - 2024年9月30日和2023年12月31日，可供出售固定到期证券摊余成本分别为105.86亿美元和107.52亿美元，公允价值分别为104.35亿美元和103.77亿美元[81] - 2024年9月30日和2023年12月31日，按公允价值计量的权益证券实际成本分别为9.6亿美元和9.34亿美元，公允价值分别为10.81亿美元和1.018亿美元[82] - 2024年9月30日和2023年12月31日，采用权益法核算的投资账面价值分别为19.11亿美元和18.14亿美元[83] - 2024年9月30日和2023年12月31日，房地产相关投资账面价值分别为13.49亿美元和13.2亿美元，占比分别为90%和92% [83] - 2024年9月30日和2023年12月31日，公司对合伙企业和类似投资的未出资承诺分别为4.48亿美元和4.18亿美元[85] - 2024年9月30日，固定到期证券的未实现总损失为2.99亿美元，涉及约1150只证券，投资级证券约占未实现总损失的92%和未实现损失证券公允价值的95% [89] - 2024年9月30日，固定到期证券中，不足12个月未实现损失为500万美元，12个月及以上未实现损失为2.94亿美元[88] - 2023年12月31日，固定到期证券中，不足12个月未实现损失为700万美元，12个月及以上未实现损失为4.63亿美元[89] - 2024年9月30日，可供出售预期信贷损失准备金余额为2.5亿美元，2023年9月30日为2亿美元[94] - 截至2024年9月30日，固定期限证券按到期时间划分，一年及以内成本4.58亿美元，公允价值4.49亿美元，占比4%；1 - 5年成本28.66亿美元，公允价值28.45亿美元，占比27%等[95] - 2024年前三季度和2023年前三季度，公司未购买任何有预期信贷损失的证券[94] - 2024年第三季度净投资收入为2亿美元，2023年同期为1.68亿美元；2024年前三季度净投资收入为5.86亿美元，2023年前三季度为5.83亿美元[97] - 2024年第三季度固定期限证券税前总损益为 - 200万美元，2023年同期为 - 1100万美元；2024年前三季度固定期限证券税前总损益为 - 1900万美元，2023年前三季度为 - 4400万美元[98] - 2024年第三季度股权证券净持有损益（包含在已实现损益和净投资收入中）为3000万美元，2023年同期为 - 100万美元；2024年前三季度为7000万美元，2023年前三季度为500万美元[101] - 2024年前九个月固定期限证券出售交易毛收益为100万美元，毛损失为500万美元；2023年前九个月毛收益为200万美元，毛损失为3300万美元[102] - 2024年9月30日和2023年12月31日，对单个发行人的投资均未超过股东权益的10%[96] - 截至2024年9月30日，公司利率互换的未偿名义总额为11亿美元，较2023年12月31日的13亿美元有所下降[105] - 2024年第三季度和2023年第三季度，从累计其他综合收益（AOCI）重分类至净收益的金额分别为600万美元和700万美元损失；2024年前九个月和2023年前九个月分别为2000万美元和1900万美元损失[105] - 基于2024年9月30日的远期利率曲线，管理层估计未来十二个月将把AOCI中约1000万美元的利率互换税前净损失重分类至净投资收入[105] - 截至2024年9月30日，公司管理的CLOs最大经济损失风险敞口为1.64亿美元，其中1.42亿美元投资于最次级档[110] - 2024年前九个月，公司新成立两个CLOs，发行负债面值总计8.13亿美元，其中公司购买7300万美元；2023年3月成立一个CLO，发行负债面值4.07亿美元，公司购买1600万美元[111] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，CLOs固定到期投资的未偿本金余额分别超过投资公允价值1.14亿美元和1.09亿美元[115] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，CLOs债务的未偿本金余额分别超过其账面价值2.74亿美元和2.53亿美元[115] - 2024年前九个月，商誉余额3.05亿美元无变化[117] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司资产负债表其他资产中与收购相关的可摊销无形资产分别为1.99亿美元和2.13亿美元，分别扣除累计摊销5300万美元和3900万美元[118] - 2024年和2023年第三季度无形资产摊销均为500万美元；2024年前九个月和2023年前九个月分别为1400万美元和1100万美元[118] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司长期债务本金为14.98亿美元，账面价值为14.75亿美元[120] - 2023年前六个月，公司在公开市场交易中回购了本金1500万美元的4.50%高级票据（2047年6月到期），支付1300万美元；回购了本金800万美元的5.25%高级票据（2030年4月到期），支付800万美元[121] - 公司循环信贷额度为4.5亿美元，2028年6月到期，借款利率在SOFR基础上上浮1.00% - 1.75%（当前为1.25%），2024年9月30日和2023年12月31日无借款[122] - 2024年第三季度，证券未实现净收益（损失）为1.9亿美元，现金流量套期未实现净收益（损失）为1300万美元，外汇折算调整为 - 3100万美元，养老金和其他退休后计划调整为200万美元，综合为 - 1.36亿美元[126] - 2023年第三季度，证券未实现净收益（损失）为 - 5.21亿美元，现金流量套期未实现净收益（损失）为 - 3400万美元，外汇折算和养老金等调整后综合为 - 5.7亿美元[126] - 2024年前九个月，证券未实现净收益（损失）为1.87亿美元，现金流量套期未实现净收益（损失）为1000万美元，外汇折算调整为 - 3100万美元，养老金和其他退休后计划调整为200万美元，综合为 - 1.36亿美元[129] - 2023年前九个月，证券净未实现收益（损失）为-521美元，现金流套期净未实现收益（损失）为-34美元，外汇换算调整为-18美元，养老金和其他退休后计划调整为3美元，总计-570美元[130] - 2024年前九个月，公司根据股票激励计划发行157,681股受限普通股，每股公允价值为126.24美元[130] - 2024年和2023年第三季度，公司及其子公司与股票激励计划相关的总薪酬费用分别为400万美元和500万美元；2024年和2023年前九个月分别为1300万美元和1400万美元[131] - 2024年第三季度和前九个月，公司税前利润分别为2.29亿美元和8.04亿美元，法定税率为21%，所得税拨备分别为4800万美元和1.72亿美元；2023年对应数据分别为2.19亿美元、7.38亿美元、4200万美元和1.49亿美元[133] - 2024年第二季度，公司记录了与待决美国国税局和解相关的400万美元净税务费用[133] - 2024年和2023年年初，保险净负债分别为8799万美元和8207万美元；期末分别为9221万美元和8684万美元；资产负债表中包含的未付损失和理赔费用总额分别为1.4206亿美元和1.2891亿美元[137] - 2024年前九个月，保险索赔准备金净减少100万美元，2023年为16