财务表现 - 公司2024年第三季度净利息和贷款费用收入为62,149千美元，同比下降13.3%[14] - 2024年第三季度净收入为35,057千美元，同比下降15.7%[14] - 公司2024年第三季度非利息收入为11,925千美元，同比增长5.7%[14] - 2024年第三季度总利息支出为5,645千美元，同比增长398.2%[14] - 公司2024年第三季度每股基本收益为1.31美元，同比下降16.0%[14] - 2024年第三季度其他综合收益为69,647千美元，同比增长306.8%[16] - 公司2024年第三季度总综合收入为104,704千美元，同比增长1,219.5%[16] - 公司2024年第三季度存款利息支出为3,113千美元，同比增长184.3%[14] - 公司2024年第三季度贷款收入为11,441千美元，同比下降4.1%[14] - 公司2024年第三季度债务证券收入为49,416千美元，同比下降10.7%[14] - 2024年第三季度净收入为1.069亿美元，同比增长14.6%[18] - 2024年第三季度其他综合收益为6964.7万美元，同比增长111.3%[18] - 2024年第三季度股东权益总额为9.0904亿美元，同比增长40.2%[18] - 2024年第三季度经营活动产生的现金流量为1.1179亿美元，同比下降32.7%[20] - 2024年第三季度投资活动产生的现金流量为5.7085亿美元，同比增长19.7%[20] - 2024年第三季度融资活动使用的现金流量为3.702亿美元，同比下降28.4%[20] - 2024年第三季度期末现金及银行存款为5.0294亿美元，同比增长19.6%[20] - 2024年第三季度每股股息为0.44美元，与去年同期持平[18] - 2024年第三季度股票期权行权增加298万美元，同比增长100%[18] - 2024年第三季度折旧和摊销费用为823.7万美元，同比下降6%[20] - 公司2024年第三季度和前三季度的中期业绩不一定能反映全年业绩预期[21] 投资与证券 - 公司采用第三方来源对投资证券进行估值，使用活跃市场报价的证券被分类为一级资产，使用类似证券报价的证券被分类为二级资产，无法获得第三方信息时由管理层估计并分类为三级资产[25] - 公司遵循美联储发布的指导方针，在投资证券预购分析或信用损失评估中不依赖国家认可的统计评级机构[26] - 公司对持有至到期投资组合中的债务证券计算预期信用损失，使用历史违约概率和损失严重性，并根据合理预测进行调整[27] - 公司对未实现亏损的可供出售债务证券至少每季度评估一次信用相关损失，信用损失导致的公允价值下降通过信用损失准备记录[28] - 公司对非市场性权益证券至少每季度审查一次，当审查显示存在减值时，资产价值将减记至公允价值[31] - 公司对逾期90天以上的贷款或无法全额收回本息的贷款停止计息，并将之前计提的利息冲减利息收入[32] - 公司根据贷款组合的预期损失估计信用损失，并通过信用损失准备记录，信用损失准备通过收入中的信用损失拨备建立[35] - 公司对表外信用风险敞口（如信用证和未使用的贷款承诺）单独计提信用损失准备，并记录在其他负债中[40] - 公司已将所有符合ASU 2020-04范围的合同和交易过渡到替代参考利率，截至2024年3月31日，过渡对合并财务报表没有重大影响[41] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2022-03，该标准对合并财务报表没有重大影响[42] - 公司正在评估ASU 2023-09对其合并财务报表的影响，该标准要求增加所得税披露的透明度[43] - 公司预计采用ASU 2023-07不会对其合并财务报表产生重大影响，该标准要求披露某些重要部门费用和其他项目[44] - 截至2024年9月30日，公司可供出售债务证券的摊余成本为37.617亿美元，公允价值为35.805亿美元[46] - 截至2024年9月30日，公司持有至到期债务证券的摊余成本为8.502亿美元，公允价值为8.371亿美元[46] - 截至2024年9月30日，公司总债务证券的摊余成本为46.119亿美元，公允价值为44.176亿美元[46] - 截至2024年9月30日，公司1年或更短期限的债务证券摊余成本为1.248亿美元，公允价值为1.244亿美元[50] - 截至2024年9月30日，公司1至5年期限的债务证券摊余成本为9.230亿美元，公允价值为8.901亿美元[50] - 截至2024年9月30日，公司5至10年期限的债务证券摊余成本为13.898亿美元，公允价值为12.596亿美元[50] - 公司持有的可供出售债务证券组合中，机构住宅抵押贷款支持证券（MBS）的未实现损失为12,971千美元，涉及105个投资头寸，总价值为213,906千美元[51] - 公司持有的美国政府和政府支持实体证券的未实现损失为7,103千美元，涉及19个投资头寸，总价值为286,796千美元[51] - 公司持有的公司证券的未实现损失为155,793千美元，涉及140个投资头寸，总价值为1,877,015千美元[51] - 公司持有的抵押贷款支持证券（CLO）的未实现损失为6,775千美元，涉及46个投资头寸，总价值为476,310千美元[51] - 公司持有的到期债务证券组合中，公司证券的未实现损失为23,378千美元，涉及49个投资头寸，总价值为668,165千美元[59] - 公司持有的到期债务证券组合中，州及政治分区义务的未实现损失为335千美元，涉及49个投资头寸，总价值为44,065千美元[59] - 公司持有的到期债务证券组合中，机构住宅抵押贷款支持证券（MBS）的未实现损失为5,270千美元，涉及94个投资头寸，总价值为72,376千美元[59] - 公司持有的债务证券的未实现损失主要是由于市场利率高于证券的账面收益率，导致债券价值普遍下降[53] - 公司不打算出售任何具有重大未实现损失的可供出售债务证券，并认为在摊销成本基础恢复之前不太可能被迫出售这些证券[54] - 公司对持有的到期公司证券进行个别评估，监控每个发行人的财务状况、盈利能力、现金流和信用评级，预计未支付摊销成本基础的可能性为零[55] - 截至2024年9月30日，公司持有的到期债务证券的摊余成本总计为850,262千美元，其中公司证券占比最高，达733,748千美元[62] - 2024年第三季度，公司从投资证券中获得的利息收入为49,591千美元，其中应税利息收入为48,699千美元，免税利息收入为892千美元[63] 贷款与信用风险 - 截至2024年9月30日，公司贷款总额为833,967千美元，其中商业房地产贷款占比最高，达503,561千美元[64] - 2024年第三季度，公司信贷损失准备金总额为15,318千美元，其中商业贷款准备金为4,010千美元，商业房地产贷款准备金为6,036千美元[65] - 2024年第三季度，公司信贷损失冲销总额为1,658千美元，其中消费者分期贷款及其他贷款冲销占比最高，达1,549千美元[66] - 截至2024年9月30日，公司内部评级的贷款中，评级为“通过”的贷款占比最高，达807,651千美元，占总贷款的96.8%[68] - 2024年第三季度，公司信贷损失回收总额为1,024千美元，其中消费者分期贷款及其他贷款回收占比最高，达969千美元[65] - 截至2024年9月30日，公司内部评级为“次级”的贷款总额为25,100千美元，其中商业房地产贷款占比最高，达11,192千美元[68] - 2024年第三季度，公司信贷损失准备金余额为15,318千美元，较2023年同期减少2,426千美元[65] - 截至2024年9月30日，公司内部评级为“损失”的贷款总额为707千美元，全部来自消费者分期贷款及其他贷款[68] - 截至2023年12月31日，公司总贷款为866,602千美元，其中商业贷款为136,550千美元，商业房地产贷款为487,523千美元[69] - 截至2024年9月30日，公司总贷款为833,967千美元，其中商业贷款为130,096千美元，商业房地产贷款为503,561千美元[70] - 截至2024年9月30日，公司有9笔商业房地产贷款和661千美元的消费者分期贷款被视为抵押依赖，总金额为10.4百万美元[72] - 截至2023年12月31日，公司有9笔商业房地产贷款和377千美元的消费者分期贷款被视为抵押依赖，总金额为10.9百万美元[72] - 截至2024年9月30日，公司没有对处于财务困难的借款人进行贷款修改[71] - 截至2024年9月30日，公司没有为非应计状态的贷款分配信用损失准备金[70] - 截至2024年9月30日，公司没有承诺向非应计状态的借款人提供额外资金[70] - 截至2024年9月30日，公司商业贷款的当前和应计部分为129,899千美元，逾期30-59天的部分为89千美元[70] - 截至2023年12月31日，公司商业贷款的当前和应计部分为136,421千美元，逾期30-59天的部分为58千美元[70] - 截至2024年9月30日，公司消费者分期贷款的当前和应计部分为180,950千美元，逾期30-59天的部分为3,946千美元[70] - 2024年9月30日，公司商业房地产贷款总额为503,561千美元，其中通过贷款为492,369千美元，次级贷款为11,192千美元[76] - 2023年12月31日，公司商业房地产贷款总额为487,523千美元，其中通过贷款为475,870千美元，次级贷款为11,653千美元[77] - 2024年9月30日，公司住宅房地产贷款总额为8,813千美元，其中通过贷款为8,515千美元，次级贷款为298千美元[78] - 2023年12月31日，公司住宅房地产贷款总额为9,935千美元，其中通过贷款为9,606千美元，次级贷款为329千美元[79] - 2024年9月30日，公司商业房地产贷款的三季度和九个月净冲销额均为0美元[76] - 2023年12月31日，公司商业房地产贷款的年度净冲销额为45千美元[77] - 2024年9月30日，公司住宅房地产贷款的三季度和九个月净冲销额均为0美元[78] - 2023年12月31日，公司住宅房地产贷款的年度净冲销额为0美元[79] - 2023年9月30日，公司建筑贷款总额为5,064千美元，其中次级贷款占比100%[80] - 2023年12月31日，公司建筑贷款总额为5,063千美元，其中正常贷款占比100%[81] - 2023年9月30日，公司消费者贷款总额为180,950千美元，其中当前贷款占比91.3%[82] - 2023年9月30日，公司消费者贷款中30-59天逾期贷款为3,914千美元，占比2.1%[82] - 2023年9月30日，公司消费者贷款中60-89天逾期贷款为870千美元，占比0.5%[83] - 2023年9月30日，公司消费者贷款中90天以上逾期贷款为667千美元，占比0.4%[83] - 2023年9月30日，公司消费者贷款总额为186,433千美元，其中当前贷款占比91.4%[83] - 2023年9月30日，公司消费者贷款中三个月内坏账为1,549千美元，占比0.8%[83] - 2023年9月30日，公司消费者贷款中九个月内坏账为5,065千美元，占比2.7%[83] - 截至2023年12月31日，公司消费分期贷款总额为227,531千美元，其中当前贷款为220,357千美元，逾期30-59天的贷款为5,544千美元，逾期60-89天的贷款为1,242千美元，逾期90天及以上的贷款为388千美元[84] - 2023年全年，公司消费分期贷款和其他贷款的坏账总额为7,499千美元，其中消费分期贷款坏账为7,223千美元，其他贷款坏账为276千美元[84] 其他资产与负债 - 截至2024年9月30日，公司持有的房地产贷款承诺总额为27,956千美元，较2023年12月31日的30,888千美元有所下降[87] - 截至2024年9月30日，公司其他资产总额为260,822千美元，较2023年12月31日的297,310千美元有所减少，主要由于净递延税资产的减少[88] - 公司持有211,000股Visa Inc.的B-1类普通股，由于转让限制和不确定性，这些股票的账面价值为0千美元[89] - 截至2024年9月30日，公司在低收入住房税收抵免项目中的投资总额为24,577千美元，其中9,831千美元为未支付的资本承诺[90] - 2024年前九个月，公司在低收入住房税收抵免项目中的投资损失为4,090千美元，同时获得2,735千美元的税收抵免[91] - 截至2024年9月30日，公司其他负债总额为54,566千美元，较2023年12月31日的59,269千美元有所下降[92] - 截至2024年9月30日，公司租赁负债和租赁使用权资产的账面价值均为18,953千美元，加权平均剩余租赁期限为4.0年，加权平均折现率为3.29%[93] - 2024年前九个月，公司租赁成本为5,020千美元，较2023年同期的4,949千美元有所增加[94] - 截至2024年9月30日，公司的商誉账面价值为121,673千美元，与2023年12月31日持平[98] - 2024年9月30日，核心存款无形资产的摊销费用为169千美元，预计2025年摊销费用为125千美元[99] - 2024年9月30日，公司总存款为5,065,050千美元，较2023年12月31日的5,474,267千美元有所下降[102] - 2024年9月30日，公司通过回购协议出售的证券总额为132,487千美元，较2023年12月31日的58,162千美元大幅增加[103] - 2024年9月30日，公司可用的联邦储备借款额度为815,919千美元，基于抵押品的价值[103] - 2024年9月30日，公司未抵押的合格债务证券总额为1,663,673千美元[103] - 2024年9月30日，公司持有的可供出售债务证券的公允价值为3,580,486千美元，其中4,899千美元为一级资产[113] - 2024年9月30日，公司持有的美国国债证券的公允价值为4,899千美元，全部为一级资产[113] - 2024年9月30日，公司持有的公司证券的公允价值为1,901,617千美元，全部为二级资产[113] - 2024年9月30日，公司持有的抵押贷款支持证券的公允价值为227,565千美元，全部为二级资产[113] - 截至2024年9月30日，公司持有的债务证券公允价值为837,080千美元，其中850,261千美元为持有至到期证券[120] - 截至2024年9月30日，公司贷款的公允价值为830,515千美元，全部归类为Level 3估值[120] - 截至2024年9月30日，公司存款的估计公允价值为5,060,792千美元，其中4,978,745千美元归类为Level 2估值[120] - 截至2024年9月30日，公司未提取贷款承诺为174,320千美元，较2023年12月31日的206,028千美元有所下降[122] - 截至2024年9月30日，公司备用信用证余额为1,961千美元，较2023年12月31日的2,044千美元有所下降[122] - 截至2024年9月30日，公司未提取贷款承诺的储备金为201千美元，与2023年12月31日持平[123] 每股收益与股东权益 - 2024年第三季度，公司基本每股收益为1.31美元，稀释每股收益为1.31美元[127] - 2024年前九个月，公司基本每股收益为4.01美元，稀释每股收益为4.01美元[127] - 截至2024年9月30日，公司普通股流通股数量为26,686,004股[6] 宏观经济与政策影响 - 公司管理层持续评估通胀、美联储货币政策和气候变化对业务的影响，2023年上半年银行业经历了显著波动，包括多家地区银行倒闭，流动性、存款外流和投资债务证券的未实现损失成为行业关注点[22]