财务状况 - 公司2024年9月30日的现金及现金等价物为9.394亿美元，较2023年12月31日的13.503亿美元下降30.4%[7] - 2024年9月30日的应收账款净额为1.672亿美元，较2023年12月31日的2.438亿美元下降31.4%[7] - 2024年9月30日的库存净额为8.857亿美元，较2023年12月31日的9.612亿美元下降7.9%[7] - 2024年前九个月净收入为4.373亿美元，较2023年同期的6.691亿美元下降34.6%[9] - 2024年前九个月总成本为8.276亿美元，较2023年同期的9.546亿美元下降13.3%[9] - 2024年前九个月毛亏损为3.903亿美元，较2023年同期的2.855亿美元增加36.7%[9] - 2024年前九个月运营亏损为7.202亿美元，较2023年同期的7.176亿美元基本持平[9] - 2024年前九个月净亏损为7.692亿美元，较2023年同期的7.264亿美元增加5.9%[9] - 2024年前九个月每股亏损为1.03美元，较2023年同期的1.22美元有所改善[9] - 2024年前九个月加权平均流通股数为7.458亿股，较2023年同期的5.934亿股增加25.7%[9] - 2024年第三季度净亏损为2.11168亿美元，相比2023年同期的2.83479亿美元有所减少[10] - 2024年前九个月净亏损为7.69277亿美元，相比2023年同期的7.26438亿美元有所增加[10] - 2024年第三季度其他综合收益为31.5万美元，相比2023年同期的302.1万美元亏损有所改善[10] - 2024年前九个月其他综合收益为516.8万美元，相比2023年同期的171.1万美元有所增加[10] - 公司2024年前九个月的净亏损为7.692亿美元，较2023年同期的7.264亿美元有所增加[12] - 公司2024年前九个月的运营活动净现金流出为5.974亿美元，较2023年同期的8.639亿美元有所减少[12] - 公司2024年前九个月的投资活动净现金流出为3.585亿美元，较2023年同期的4.605亿美元净现金流入有所下降[12] - 公司2024年前九个月的融资活动净现金流入为7.792亿美元，主要来自公开发行和私募发行的净收益7.932亿美元[12] - 公司截至2024年9月30日的营运资本为8.471亿美元，其中包括9.39亿美元的无限制现金及现金等价物和9.063亿美元的限制现金[14] - 公司通过ATM协议已发行和出售了2.198亿股普通股，总销售额约为6.772亿美元，剩余可发行和出售的股票总额约为6.248亿美元[14] - 公司于2024年11月11日与YA II PN, Ltd.签订了可转换债券购买协议，计划发行总额为2亿美元的可转换债券，投资者支付1.9亿美元[16] - 公司于2024年7月22日以每股2.54美元的价格公开发行了7874万股普通股，净收益为1.91亿美元[17] - 公司预计其营运资本和现金状况，加上通过修订后的ATM协议从B. Riley购买股票的权利，将足以支持其未来12个月的运营[18] - 公司在2024年9月30日的库存总额为8.85764亿美元，较2023年12月31日的9.61253亿美元有所下降[38] - 公司在2024年9月30日的财产、厂房和设备净值为15.34056亿美元，较2023年12月31日的14.36177亿美元有所增加[39] - 公司在2024年9月30日的无形资产总额为1.75006亿美元，较2023年12月31日的1.88886亿美元有所下降[41][42] - 公司在2024年9月30日的应计费用总额为1.07402亿美元，较2023年12月31日的2.00544亿美元大幅减少[44] - 公司在2024年9月30日的在建工程为9.30505亿美元，较2023年12月31日的11.09896亿美元有所减少[39] - 公司在2024年9月30日的氢生产工厂资产为3.70104亿美元，较2023年12月31日的7710.7万美元大幅增加[39] - 公司在2024年9月30日的库存储备为8950万美元，较2023年12月31日的8520万美元有所增加[38] - 公司在2024年9月30日的折旧费用为1260万美元，较2023年同期的1020万美元有所增加[40] - 公司在2024年9月30日的摊销费用为480万美元，与2023年同期持平[43] - 公司在2024年9月30日的潜在稀释性普通股数量为1.64688972亿股，较2023年同期的1.6045692亿股有所增加[30] - 公司在2024年第二季度开始偿还与纽约Slingerlands制造设施相关的200万美元租户工作津贴，截至2024年9月30日，未偿还本金和账面价值为170万美元[45] - 公司在2024年9月30日未偿还的United Hydrogen Group Inc.收购债务的账面价值为390万美元，剩余未偿还本金为490万美元，未摊销债务折扣为100万美元，利率范围为7.3%至7.6%[46] - 公司在2024年3月20日将138.8百万美元的3.75%可转换优先票据交换为140.4百万美元的7.00%可转换优先票据，导致债务清偿损失1400万美元[48][49] - 7.00%可转换优先票据的初始转换价格为每股4.25美元，较2024年3月12日公司普通股的最后报告售价溢价20%[51] - 截至2024年9月30日，7.00%可转换优先票据的净账面价值为149.214百万美元，其中未摊销债务溢价为8.818百万美元[56] - 7.00%可转换优先票据在2024年第三季度和九个月的利息支出分别为247.8万美元和522.4万美元，有效利率为3.0%[57] - 截至2024年9月30日，3.75%可转换优先票据的未偿还本金为58.462百万美元，未摊销发行成本为29.9万美元[60] - 3.75%可转换优先票据在2024年第三季度和九个月的利息支出分别为54.9万美元和278.7万美元，有效利率为4.5%[62] - 公司与3.75%可转换优先票据相关的Capped Call交易成本为1620万美元，初始上限价格为每股6.7560美元，较交易时公司普通股的最后报告售价溢价60%[63] - 公司在2018年发行的5.5%可转换优先票据已全部偿还，相关的普通股远期交易成本为2750万美元[65][67] - 公司在2024年1月17日与B. Riley签订了市场发行销售协议，授权发行总额高达10亿美元的普通股，截至2024年2月23日，剩余授权发行金额为6.979亿美元[69] - 公司在2024年7月22日通过公开发行普通股，以每股2.54美元的价格出售了78,740,157股，净收益为1.91亿美元[70] - 公司在2024年第三季度通过市场发行销售协议出售了13,045,572股普通股，加权平均售价为2.35美元，总收益为3070万美元，发行成本为50万美元[69] - 公司在2024年前九个月通过市场发行销售协议出售了189,411,442股普通股，加权平均售价为3.23美元，总收益为6.115亿美元，发行成本为920万美元[69] - 公司在2024年第三季度的其他综合收益增加了30万美元，主要由于外汇折算收益[72] - 公司在2024年前九个月的其他综合收益增加了520万美元，主要由于外汇折算收益[73] - 公司2024年9月30日的非取消性无条件采购义务总额为4467.3万美元，其中2024年剩余部分为2598.9万美元[140] - 2024年第三季度，公司股票薪酬成本为2130万美元，同比下降49.8%[141] - 2024年前九个月，公司股票薪酬成本为5438.9万美元，同比下降54.5%[141] - 公司子公司Plug Power France为HyVia向Bpifrance提供了2000万欧元的担保，截至2024年9月30日尚未支付任何款项[138] - 2024年9月30日，公司现金及受限现金超过联邦存款保险覆盖的25万美元限额，但未发生损失[134] - 2023年第三季度，公司前三大客户分别贡献了3510万美元（17.7%）、3070万美元（15.4%）和2220万美元（11.2%）的营收[136] - 2023年前九个月，公司前三大客户分别贡献了1.69亿美元（25.2%）、7230万美元（10.8%）和7060万美元（10.6%）的营收[137] - 截至2024年9月30日，公司未归属的服务股票期权为11,880,942股，加权平均行权价格为5.51美元，加权平均剩余合同期限为8.62年[144] - 2024年前九个月，公司授予的服务股票期权加权平均授予日公允价值为1.73美元，较2023年同期的8.44美元大幅下降[144] - 2024年前九个月，公司市场条件股票期权的总公允价值为2550万美元，较2023年同期的2080万美元有所增长[149] - 截至2024年9月30日，公司未归属的限制性股票和限制性股票单位为4,824,497股，加权平均授予日公允价值为12.35美元[153] - 2024年前九个月，公司限制性股票和限制性股票单位的补偿成本为2730万美元，较2023年同期的4210万美元有所下降[154] - 2024年前九个月，公司通过401(k)储蓄与退休计划发行了3,305,494股普通股，较2023年同期的872,026股大幅增加[156] - 2024年前九个月，公司北美地区收入为3.266亿美元，较2023年同期的5.576亿美元有所下降[160] - 2024年前九个月，公司与HyVia合资企业的关联方总收入为470万美元，较2023年同期的920万美元有所下降[161] - 2024年前九个月，公司与SK Plug Hyverse合资企业的关联方总收入为570万美元，较2023年同期的100万美元大幅增长[162] - 公司在2024年2月启动了一项全面的重组计划，旨在提高效率、改善可扩展性并保持在可再生能源行业的领导地位，预计该计划将在2024年第四季度完成[163] - 2024年第三季度，公司产生了60万美元的重组成本，其中10万美元为遣散费，50万美元为其他重组成本[165] - 2024年前九个月，公司产生了820万美元的重组成本，其中690万美元为遣散费，130万美元为其他重组成本[165] - 截至2024年9月30日，公司记录了10万美元的应计遣散费用，预计将在2024年第四季度支付[166] - 2024年9月30日至季度报告提交日，公司以每股2.16美元的加权平均价格出售了30,423,779股普通股，总收益为6580万美元，发行成本为120万美元[167] - 2024年11月7日，公司与B. Riley签订了修订后的ATM协议，将公司可出售的普通股总销售额增加了约3.752亿美元，达到10亿美元[168] - 2024年11月11日，公司与YA II PN, Ltd.签订了可转换债券购买协议，计划发行总额为2亿美元的可转换债券，投资者支付1.9亿美元[170] - 可转换债券的年利率为6.00%，到期日为发行日后的第二年[171] - 公司计划通过重组计划实现成本节约，但实际节约金额和时间可能与预期存在重大差异[175] - 公司面临的风险包括无法实现盈利、需要额外融资、无法有效管理未来增长等[175] - 公司2024年第三季度设备及相关基础设施销售收入为1.071亿美元，同比下降26.2%，主要由于氢基础设施、低温设备和液化器销售减少[200] - 2024年第三季度电解槽销售收入增加3120万美元，主要由于电解槽系统销售数量从2023年同期的1台增加到16台[202] - 2024年前九个月设备及相关基础设施销售收入为2.522亿美元，同比下降53.6%，主要由于氢基础设施、低温设备和液化器销售减少[203] - 2024年前九个月电解槽销售收入增加30万美元，主要由于电解槽系统销售增加，但部分被2024年上半年电解槽堆栈销售减少所抵消[203] - 2024年第三季度燃料电池系统及相关基础设施服务收入为1410万美元，同比增长51.6%，主要由于维护合同下的GenDrive单元数量从2023年同期的20417台增加到22235台[204] - 公司正在欧洲、亚洲、澳大利亚、中东和北美扩展业务，目标是成为欧洲氢经济领域的领导者[193] - 公司生产5MW和10MW的模块化、可扩展电解槽系统，用于清洁氢生产[188] - 公司拥有15吨/天和30吨/天的液化器，用于高效、可靠地生产液态氢[189] - 公司通过直接销售团队和OEM合作伙伴关系在全球范围内提供产品[193] - 公司主要收入来源包括设备销售、燃料电池系统服务、电力购买协议和燃料交付[195] 税收与抵免 - 公司从2024年第二季度开始有资格获得清洁氢生产税收抵免（PTC），该抵免适用于其位于乔治亚州的氢生产工厂[23] - 公司记录了0.1百万美元的所得税费用和4.7百万美元的所得税收益，分别对应2024年和2023年9月30日的三个月期间[88] - 公司未达到Pillar Two规则下的合并收入门槛，因此不受全球最低企业税率15%的影响[91] 投资与收购 - 截至2024年9月30日，公司在HyVia、AccionaPlug、SK Plug Hyverse和Clean H2 Infra Fund的投资账面价值分别为242万美元、406.2万美元、5627.4万美元和2739.2万美元[104] - 2024年第三季度，公司向HyVia、AccionaPlug、SK Plug Hyverse和Clean H2 Infra Fund分别注资0美元、70万美元、0美元和0美元[105] - 2024年前九个月，公司向HyVia、AccionaPlug、SK Plug Hyverse和Clean H2 Infra Fund分别注资3230万美元、240万美元、1600万美元和1370万美元[106] - 截至2024年9月30日，公司资本承诺包括2024年剩余时间将投入的3890万美元[107] - 公司持有的或有对价公允价值为91,987千美元，主要与2022年Joule收购和2021年Frames收购相关[94] - Joule收购的或有对价公允价值从2023年12月31日的75.5百万美元下降至2024年9月30日的60.0百万美元[97] - Frames收购的或有对价公允价值从2023年12月31日的31.8百万美元增加至2024年9月30日的32.0百万美元[98] - UHG收购的或有对价在2024年第二季度完全结算，公允价值从2023年12月31日的0.9百万美元下降至0[99] - Giner收购的或有对价在2024年第二季度完全结算，公允价值从2023年12月31日的18.0百万美元下降至0[100] 租赁与债务 - 2024年第三季度，公司运营租赁费用为2600万美元，较2023年同期的2500万美元有所增加[110] - 截至2024年9月30日，公司未来最低租赁付款总额为52.6936亿美元，其中运营租赁为4.83736亿美元，融资租赁为4320万美元[111] - 截至2024年9月30日，公司融资租赁的加权平均剩余租赁期限为3.28年，加权平均贴现率为6.8%[113] - 截至2024年9月30日，公司财务义务的未偿还余额为2.96015亿美元，其中短期为7730万美元，长期为2.187亿美元[114] - 2024年第三季度，公司新增5690万美元的财务义务，主要与失败的售后回租交易有关[115] - 截至2024年9月30日，公司因售后回租协议而受限的现金为5.078亿美元[118] 客户与收入 - 截至2024年9月30日，公司应收账款中单一客户占比20.4%，金额为3410万美元[135] - 2024年第三季度，公司前两大客户分别贡献了2900万美元（16.7%）和2460万美元（14.2%）的营收[136] - 2024年前九个月，公司前两大客户分别贡献了8120万美元（18.6%）和7770万美元（17.8%）的营收[137] - 预计未来收入为995,502千美元，主要来自电解槽销售（269,371千美元）和电力购买协议（375,119千美元）[87] - 合同资产净变化为19,843千美元，较2023年12月31日的51,702千美元有所下降[86] - 递延收入和合同负债净变化为-96,428千美元，较2023年12月31日的58,404千美元有所下降[86] - 公司在2024年第三季度的净收入为1.737亿美元，较2023年同期的1.987亿美元有所下降[83] 股票与期权 - 2024年第三季度股票薪酬支出为1299.404万美元，相比2023年同期的338.328万美元大幅增加[11] -