财务状况概述 - 截至2024年9月30日，公司总资产为12.78215亿美元，较2023年12月31日的14.8745亿美元有所下降；总负债为6.65088亿美元，较2023年12月31日的6.97566亿美元有所下降[11][12] - 截至2024年9月30日，A类普通股发行和流通股数为141589股，B类普通股为110684股；2023年12月31日，A类普通股为132228股，B类普通股为119094股[12] - 截至2024年9月30日，A类股票数量为141,589股，金额为1,416千美元[18][19] - 截至2024年9月30日，B类股票数量为110,684股，金额为1,107千美元[18][19] - 2024年第三季度股东权益总计为613,127千美元，2023年9月30日为892,281千美元[18][19][20][21] - 2024年前九个月股东权益总计为613,127千美元，2023年12月31日为789,884千美元[19] - 2024年9月30日，资产公允价值总计4.19207亿美元，负债公允价值总计63万美元；2023年12月31日，资产公允价值总计4.27244亿美元，负债公允价值总计200.3万美元[72] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，现金及现金等价物、贸易应收账款净额和贸易应付账款的公允价值接近其账面价值，长期债务的公允价值也接近其账面价值（不包括未摊销债务折价的影响）[57] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为5.782亿美元，留存收益为1.67亿美元，前九个月经营活动现金流为2210万美元[160] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为5.782亿美元，短期投资不受利率变动重大影响[180] 营收情况 - 2024年第三季度公司营收为6520万美元，2023年同期为6686.5万美元；2024年前九个月营收为2.02779亿美元，2023年同期为2.14804亿美元[14] - 2024年第三季度总营收为6520万美元，其中核酸生产业务4994.7万美元，生物制品安全测试业务1525.3万美元[42] - 2024年和2023年第三季度及前九个月，Nacalai USA, Inc.分别占公司总收入的22.5%、22.9%、19.5%和18.5%；2024年9月30日和2023年12月31日，其应收账款净额分别占公司应收账款净额的*（小于10%）和27.3%；CureVac N.V.在2024年第三季度占公司总收入的13.0%[60] - 2024年第三季度和前九个月，公司总营收分别为6520万美元和2.028亿美元，2023年同期分别为6690万美元和2.148亿美元[110][117] - 2024年前九个月，CleanCap商业阶段疫苗项目高销量收入分别占公司总收入的25.4%和19.7%（2023年同期）[113] - 2024年第三季度和前九个月，核酸生产部门收入分别为4990万美元和1.544亿美元，生物制品安全测试部门分别为1530万美元和4830万美元；2023年同期核酸生产部门分别为5120万美元和1.659亿美元，生物制品安全测试部门分别为1560万美元和4890万美元[110] - 2024年第三和前九个月，来自北美客户的收入占总收入的比例分别为53.2%和49.5%，2023年同期分别为51.6%和50.9%[110] - 2024年前三季度总营收2.028亿美元，较2023年同期的2.148亿美元下降1200万美元，降幅5.6%[132][137] - 2024年第三季度总营收6520万美元，较2023年同期的6690万美元下降170万美元，降幅2.5%[130][136] - 2024年前三季度核酸生产业务营收1.544亿美元，较2023年同期的1.659亿美元下降1150万美元，降幅6.9%[136][137] - 2024年第三季度核酸生产业务营收4990万美元，较2023年同期的5120万美元下降130万美元，降幅2.5%[135][136] - 2024年前三季度生物制品安全检测业务营收4830万美元，较2023年同期的4890万美元下降50万美元，降幅1.1%[136][137] - 2024年第三季度生物制品安全检测业务营收1530万美元，较2023年同期的1560万美元下降40万美元，降幅2.5%[135][136] - 2024年第三季度营收成本从3670万美元增至3680万美元，增幅0.4%，毛利率从45.1%降至43.5%，降幅1.6%[146] - 2024年前九个月营收成本从1.136亿美元降至1.134亿美元，降幅0.2%，毛利率从47.1%降至44.1%，降幅3.0%[147] - 2024年第三和前九个月，公司约46.8%和50.5%的收入来自国际销售，但均以美元计价，目前未进行外汇风险套期保值[181] 亏损情况 - 2024年第三季度公司运营亏损为1.69114亿美元，2023年同期为1541.7万美元；2024年前九个月运营亏损为1.97487亿美元，2023年同期为2449.8万美元[14] - 2024年第三季度公司净亏损为1.75955亿美元，2024年前九个月净亏损为2.13127亿美元；2023年同期分别为1510.2万美元和2839.3万美元[14] - 2024年第三季度归属于公司的净亏损为9903.8万美元，2024年前九个月为1.18701亿美元；2023年同期分别为646.2万美元和1307万美元[14] - 2024年第三季度A类普通股基本和摊薄后每股净亏损为0.70美元，2024年前九个月为0.87美元；2023年同期分别为0.05美元和0.10美元[14] - 2024年第三季度净亏损175,955千美元，2023年同期为15,102千美元[16] - 2024年前九个月净亏损213,127千美元，2023年同期为28,393千美元[16] - 2024年前九个月净亏损213127000美元，2023年同期为28393000美元[23] - 2024年和2023年第三季度及前九个月公司均报告净亏损，2024年前九个月净亏损2.13127亿美元，2023年同期为2839.3万美元[90] - 2024年第三季度和前九个月基本和摊薄后A类普通股每股净亏损分别为0.70美元和0.87美元，2023年同期分别为0.05美元和0.10美元[90] - 2024年第三季度净亏损为1759.55万美元，2023年同期为151.02万美元；2024年前九个月净亏损为2131.27万美元，2023年同期为283.93万美元[104] - 公司3个月和9个月净亏损分别为1759.55万美元和2131.27万美元，去年同期分别为151.02万美元和283.93万美元[140] - 2024年前三季度总运营费用4.00266亿美元，较2023年同期的2.39302亿美元增长67.3%[132] - 2024年第三季度总运营费用2.34314亿美元，较2023年同期的8228.2万美元增长184.8%[130] - 2024年前三季度净亏损2.13127亿美元，较2023年同期的2839.3万美元增长650.6%[132] - 2024年第三季度净亏损1.75955亿美元，较2023年同期的1510.2万美元增长1065.1%[130] 风险因素与前瞻性陈述 - 公司面临客户支出和需求、依赖少数客户、运营结果波动、宏观经济挑战等多种风险因素，可能导致实际结果与预期存在重大差异[5][6] - 公司的前瞻性陈述基于当前预期、假设和估计，不保证未来运营或财务表现，且不承担更新或修订的义务，除非法律要求[5][7][8] 主营业务 - 公司有核酸生产和生物制品安全测试两大主营业务[26] - 核酸生产业务主要产品包括CleanCap®、mRNA等，部分产品收入在发货时确认，定制产品按成本投入法在制造期内确认[33] - 生物制品安全测试业务产品包括宿主细胞蛋白检测试剂盒等，产品和服务收入在控制权转移时确认[34] 财务指标对比 - 2024年前九个月研发费用为1466万美元，2023年同期为1268.6万美元[14] - 2024年第三季度基于股票的薪酬为7,324千美元，非控股权益为5,726千美元[18] - 2024年前九个月基于股票的薪酬为21,084千美元，非控股权益为17,786千美元[19] - 2024年第三季度非控股权益调整为303千美元[18] - 2024年前九个月非控股权益调整为1,928千美元[19] - 2024年前九个月经营活动提供净现金22103000美元，2023年同期为118434000美元[23] - 2024年前九个月投资活动使用净现金19385000美元，2023年同期为109407000美元[23] - 2024年前九个月融资活动提供净现金477000美元，2023年同期使用净现金61560000美元[23] - 2024年前九个月现金及现金等价物增加3195000美元，2023年同期减少52533000美元[23] - 2024年前九个月支付利息35866000美元，2023年同期为32188000美元[24] - 2024年前九个月支付所得税净额644000美元，2023年同期为退税3077000美元[24] - 2024年第三季度和前九个月，公司根据合作协议分别收到60万美元和540万美元报销款，2023年同期分别为30万美元和900万美元，截至2024年9月30日，应收款为140万美元[80] - 2024年第三季度和前九个月，无条件采购义务下采购金额分别为150万美元和500万美元，2023年同期分别为30万美元和270万美元，截至2024年9月30日，未来最低承诺总计222.2万美元[81][82] - 2024年第三季度和前九个月，公司销售、一般和行政费用分别为3910万美元和1.205亿美元，2023年同期分别为3890万美元和1.129亿美元[111] - 2024年第三季度和前九个月，公司研发费用分别为430万美元和1470万美元，2023年同期分别为430万美元和1270万美元[111] - 2024年第三季度和前九个月所得税费用（收益）分别为31.1万美元和 - 185.3万美元，有效税率分别为 - 0.2%和0.9%；2023年同期分别为 - 546.1万美元和 - 1005.7万美元，有效税率分别为26.6%和26.2%[94] - 2024年第三季度销售、一般和行政费用从3890万美元增至3910万美元，增幅0.6%；前九个月从1.129亿美元增至1.205亿美元，增幅6.7%[148][149] - 2024年前九个月研发费用从1270万美元增至1470万美元，增幅15.6%[150] - 2024年第三季度其他费用从510万美元增至650万美元，增幅26.9%；前九个月从1400万美元增至1750万美元，增幅25.4%[157][158] - 2024年3个月和9个月与收购相关的或有对价费用分别为17.8万美元和137.3万美元，去年同期分别为238.5万美元和6.9万美元[144][145] - 2024年3个月和9个月商誉减值均为1.54239亿美元，去年同期无此项费用[144][145] - 2024年3个月和9个月重组成本分别为4000美元和122万美元，去年同期无此项费用[144][145] - 3个月和9个月的销售、一般和行政费用分别为3908.7万美元和1.20528亿美元，同比增长0.6%和6.7%[144][145] - 3个月和9个月研发费用分别为434.4万美元和1466万美元，同比变化 -0.1%和增长15.6%[144][145] 股权与投资 - 截至2024年9月30日，公司持有Topco LLC约56.1%的已发行有限责任公司单位，MLSH 1持有约43.9% [46] - 2024年5月，MLSH 1将8409946个Topco LLC的有限责任公司单位兑换为公司A类普通股，随后MLSH 1和MLSH 2出售9940974股A类普通股[48] - 2024年和2023年前九个月，向MLSH 1支付的税务负债现金分配分别为60万美元和960万美元[49] - MLSH 1的大股东是GTCR，公司董事会执行主席、首席财务官和总法律顾问也是MLSH 1和MLSH 2的高管[97] - 公司与MLSH 1和MLSH 2签订税收应收协议，需支付实际实现税收优惠的85%，预计从剩余1