公司面临的风险与挑战 - 公司需遵守富国银行信贷协议相关契约，否则可能导致债务加速到期[10] - 公司营收出现显著波动，且未来可能持续[10] - 服务提供商对新产品的漫长销售和审批流程导致营收波动[10] - 公司依赖特定客户，失去这些客户或重大项目将显著减少营收和净利润[10] - 公司预计毛利率将随时间波动，产品和服务毛利率水平可能无法持续[10] - 公司曾重述合并财务报表，发现财务报告内部控制存在重大缺陷[12] - 公司在业务合并和DPLTA方面产生大量成本，且可能无法实现预期战略和财务效益[13] - 公司需不断更新和改进产品，以跟上通信技术的发展[14] - 公司股价历史上波动较大，未来可能继续大幅波动[16] - 公司受美国和外国法律法规约束，违反规定可能损害业务[17] - 公司过去已确认商誉和其他无形资产减值损失，未来可能再次确认[11] - 公司业务合并和DPLTA相关事项可能对财务状况和经营成果产生重大不利影响[13] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日，公司总资产为12.73146亿美元，较2023年12月31日的16.82512亿美元有所下降[19] - 2024年第三季度，公司总营收为2.27704亿美元，较2023年同期的2.72331亿美元有所下降[20] - 2024年前三季度，公司总营收为6.79868亿美元，较2023年同期的9.23621亿美元有所下降[20] - 2024年第三季度，公司净亏损为2885.7万美元，较2023年同期的7564.9万美元有所收窄[20][21] - 2024年前三季度，公司净亏损为3.97538亿美元，较2023年同期的1.52317亿美元有所扩大[20][21] - 2024年第三季度，公司归属于非控股股东权益的净收入为238.2万美元，2023年同期为256.1万美元[20] - 2024年前三季度，公司归属于非控股股东权益的净收入为741.7万美元，2023年同期为438万美元[20] - 2024年第三季度，公司基本和摊薄后每股亏损均为0.36美元，2023年同期为1美元[20] - 2024年前三季度，公司基本和摊薄后每股亏损均为5.1美元，2023年同期为2美元[20] - 2024年第三季度，公司综合亏损为976万美元，2023年同期为1.05056亿美元[21] - 截至2023年12月31日，公司总股本78,970股，总权益604,829美元，净亏损321,670美元[23] - 截至2024年3月31日，公司总股本79,116股，总权益267,025美元，净亏损47,011美元[23] - 截至2024年6月30日，公司总股本79,121股，总权益219,954美元，净亏损28,857美元[23] - 截至2024年9月30日，公司总股本79,233股，总权益213,994美元[23] - 2023年12月31日，ADTRAN股票期权行权数量为36，对应金额219美元[23] - 2024年3月31日，ADTRAN限制性股票单位（RSUs）和受限股归属数量为5，对应金额减少16美元[23] - 2024年6月30日，其他综合收益（税后）为19,097美元[23] - 2024年6月30日，可赎回非控股股东权益赎回金额为2,976美元[23] - 2023年12月31日，ADTRAN基于股票的薪酬费用为3,957美元[23] - 2024年9月30日，股票期权修改导致金额减少190美元[23] - 截至2022年12月31日，公司总股本78,088股，总权益13.03613亿美元[25] - 2023年第一季度净亏损4.0453亿美元，第二季度净亏损3.6215亿美元，第三季度净亏损7.5649亿美元[25] - 截至2023年9月30日，公司总股本78,688股，总权益6.75651亿美元[25] - 2024年前九个月净亏损3.97538亿美元，2023年同期净亏损1.52317亿美元[26] - 2024年前九个月折旧和摊销费用为6842.1万美元，2023年同期为9142.2万美元[26] - 2024年前九个月商誉减值2.92583亿美元，2023年同期为3787.4万美元[26] - 2024年前九个月经营活动提供的净现金为9852.6万美元，2023年同期使用净现金2931.4万美元[26] - 2024年前九个月投资活动使用净现金4690.1万美元，2023年同期使用净现金2275.8万美元[26] - 2024年前九个月融资活动使用净现金4965.9万美元，2023年同期提供净现金6031.1万美元[26] - 2024年前九个月现金及现金等价物增加196.6万美元，2023年同期增加823.9万美元[26] - 若所有少数股东选择退出补偿，公司需支付约3.269亿欧元（约3.641亿美元）[28] - 公司每年需支付约890万欧元（约1000万美元）的年度经常性补偿[30] - 2024年第三季度和前九个月，公司分别计提年度经常性补偿240万美元和740万美元[30] - 2023年第三季度和前九个月，公司分别计提年度经常性补偿260万美元和760万美元[30] - 2024年前三季度，约83.1万股Adtran Networks股票被赎回，公司支付约1570万欧元（约1740万美元）退出补偿[30] - 2023年前三季度，约6.4万股Adtran Networks股票被赎回，公司支付约110万欧元（约120万美元）退出补偿[30] - 截至2024年9月30日，公司信贷额度为2.056亿美元，可额外借款2410万美元[30] - 信贷协议要求公司维持综合总净杠杆率5.00倍、综合优先担保净杠杆率3.25倍和综合固定费用覆盖率1.25倍[30] - 公司错误地按每股0.59欧元计提年度经常性补偿，应按每股0.52欧元计提[32] - 公司应将可赎回非控股股东权益视为非货币夹层股权工具，不应重新计量[32] - 截至2023年3月31日，公司净亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.为3973.8万美元，基本和摊薄每股亏损均为0.51美元[36] - 截至2023年6月30日，公司净亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.为3874.9万美元，基本和摊薄每股亏损均为0.50美元；六个月净亏损为7848.7万美元，基本和摊薄每股亏损均为1.00美元[39] - 截至2023年9月30日，公司净亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.为7821万美元，基本和摊薄每股亏损均为1.00美元；九个月净亏损为1.56697亿美元，基本和摊薄每股亏损均为2.00美元[41] - 截至2024年3月31日，公司净亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.为5571.26万美元[43] - 截至2023年3月31日，公司综合亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.为3133.7万美元[36] - 截至2023年6月30日，公司综合亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.为2925.7万美元；六个月综合亏损为6092.7万美元[39] - 截至2023年9月30日，公司综合亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.为1.07617亿美元；九个月综合亏损为1.70745亿美元[41] - 截至2024年3月31日，公司总负债为6.18735亿美元[43] - 截至2023年3月31日，公司其他非流动负债为1.5706亿美元[37] - 截至2023年6月30日，公司其他非流动负债为1.6359亿美元[40] - 截至2024年3月31日，公司净亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.为324,201千美元，基本和摊薄每股亏损均为4.12美元[44] - 截至2024年6月30日，三个月净亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.为49,515千美元，基本和摊薄每股亏损均为0.63美元；六个月净亏损为373,716千美元，基本和摊薄每股亏损均为4.74美元[47] - 截至2023年12月31日，全年净亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.为266,289千美元，基本和摊薄每股亏损均为3.39美元[48] - 截至2024年3月31日，综合亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.，税后为342,005千美元[44] - 截至2024年6月30日，三个月综合亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.，税后为50,896千美元；六个月为392,901千美元[47] - 截至2023年12月31日，全年综合亏损归属于ADTRAN Holdings, Inc.，税后为244,950千美元[48] - 截至2024年6月30日，应计费用和其他负债修订后为34,904千美元，总流动负债为288,309千美元，总负债为628,706千美元[45] - 截至2023年12月31日，应计费用和其他负债修订后为36,204千美元，总流动负债为278,108千美元，总负债为635,531千美元[48] - 截至2024年6月30日，可赎回非控股股东权益修订后为442,122千美元[45] - 截至2023年12月31日，可赎回非控股股东权益修订后为442,152千美元[48] - 截至2023年12月31日，留存收益（赤字）先前报告为-243,908千美元，修订后为-232,905千美元；累计其他综合收益先前报告为47,461千美元，修订后为47,465千美元[50][51] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，非控股股东在Adtran Networks的股权所有权百分比分别约为33.0%和34.6%[56] - 2024年7月1日，公司与第三方金融机构签订应收账款购买协议，加速应收账款回收并改善现金流[54] - 2023年12月19日，公司与第三方金融机构签订的先前应收账款购买协议于2024年7月1日终止[55] - 2024年11月，财务会计准则委员会发布ASU 2024 - 03，公司正在评估采用该准则对披露的影响[57] - 截至2023年3月31日，留存收益先前报告为8,006千美元，修订后为8,781千美元；累计其他综合收益先前报告为34,526千美元，修订后为34,527千美元[50] - 截至2023年6月30日，留存收益先前报告为-41,010千美元，修订后为-37,073千美元；累计其他综合收益先前报告为41,483千美元，修订后为41,485千美元[50] - 截至2023年9月30日，留存收益先前报告为-113,289千美元，修订后为-122,534千美元；累计其他综合收益先前报告为12,075千美元，修订后为12,078千美元[50] - 截至2024年3月31日，留存收益先前报告为-558,363千美元，修订后为-557,126千美元；累计其他综合收益先前报告为29,656千美元，修订后为29,661千美元[50] - 截至2024年6月30日，留存收益先前报告为-606,375千美元，修订后为-606,656千美元；累计其他综合收益先前报告为28,274千美元，修订后为28,280千美元[50] - 2024年第三季度，公司有效税率从2023年同期的税前亏损受益18.0%变为税前亏损费用1.4%；2024年前九个月，有效税率从2023年同期的税前亏损受益19.2%变为税前亏损受益3.9%[64] - 截至2024年9月30日，公司净递延所得税资产总计9130万美元，估值备抵总计8710万美元[64] - 2023年12月31日未实现收入余额中，1003万美元和4310万美元分别在2024年第三季度和前九个月确认为收入；2022年12月31日未实现收入余额中，610万美元和3130万美元分别在2023年第三季度和前九个月确认为收入[64] - 2024年员工计划授权发行400万股普通股[65] - 2024年董事计划授权发行70万股普通股[67] - 截至2024年9月30日，470万股可根据股东批准的股权计划未来发行[67] - 2024年和2023年第三季度，基于股票的薪酬费用分别为360万美元和420万美元；2024年和2023年前九个月，该费用分别为1140万美元和1220万美元[67] - 截至2024年9月30日，未归属的PSUs、RSUs和受限股为266.5万股，加权平均授予公允价值为每股13.50美元[68] - 截至2024年9月30日，股票期权未行使数量为344.4万股，加权平均行使价格为每股10.61美元，加权平均剩余合约期限为4.64年[69] - 截至2024年9月30日，与股票期权相关的未确认薪酬费用为420万美元，将在剩余加权平均1.2年内确认[69] - 2024年第三季度，Adtran Networks剩余股票期权修改，加速归属并转换为负债型奖励，现金结算总计20万美元[70] - 2024年和2023年前九个月，债务证券净确认损失分别为3