公司概况 - 公司为银行控股公司，总部位于弗吉尼亚州雷斯顿，主要服务华盛顿特区都会区[161] 财务信息使用说明 - 讨论和分析包含非GAAP财务信息，用于更好比较各期经营业绩[158] 公司面临风险 - 公司面临业务集中、信贷损失、资产质量等多种风险和不确定性[158][159] 会计政策 - 公司会计和报告政策符合GAAP及银行业一般惯例，部分政策依赖估计和判断[164] - 公司最重要会计政策在2023年年报中描述[165] 历史财务数据 - 表格包含截至特定日期和期间的历史合并财务数据[166] 整体财务状况（截至2024年9月30日） - 截至2024年9月30日，公司合并总资产22.7亿美元，净贷款18.2亿美元，存款19.4亿美元，股东权益2.431亿美元[163] - 截至2024年9月30日，贷款净额为18.42598亿美元，较2023年的18.20132亿美元略有增加[168] - 截至2024年9月30日，贷款信用损失拨备为184.81万美元，低于2023年的200.36万美元[168] - 截至2024年9月30日，总资产为22.74363亿美元，略低于2023年的22.98202亿美元[168] - 截至2024年9月30日，存款为19.3615亿美元，低于2023年的19.81623亿美元[168] - 截至2024年9月30日，公司总资产为2,292,385千美元，总负债为2,051,776千美元，股东权益为240,609千美元[212] - 截至2024年9月30日，公司总资产增加3180万美元或1.4%，达到22.7亿美元[234] - 截至2024年9月30日，公司总负债增加1860万美元或0.9%，达到20.3亿美元[235] - 截至2024年9月30日，股东权益增加1320万美元或5.7%，达到2.431亿美元[235] 九个月财务数据对比（2024 vs 2023） - 截至2024年9月30日的九个月，公司净收入增至1230万美元，较2023年同期增加1170万美元，摊薄后每股收益为0.87美元，高于2023年同期的0.05美元[169] - 截至2024年9月30日的九个月，净利息收入减少150万美元，降幅3.8%，主要因生息资产收益率增幅不及付息负债成本增幅[170] - 2024年前九个月公司录得信贷损失拨备回拨70万美元，2023年同期为250万美元[171] - 2024年前九个月非利息收入为200万美元，2023年同期为亏损1560万美元，较非GAAP非利息收入增长28.3%，主要因SBA 7(a)贷款担保部分出售收益增加45.9万美元[172] - 2024年前九个月非利息支出增加60.2万美元，增幅2.6%，剔除2023年和2024年非经常性项目后，调整后非利息支出增加14.2万美元，增幅0.6%，主要因专业费用和数据处理费用增加[173] - 截至2024年和2023年9月30日的九个月，资产平均回报率分别为0.73%和0.04%，股东权益平均回报率分别为6.97%和0.40%[174] - 2024年前九个月GAAP净收入为1234.4万美元，2023年同期为65.6万美元；Non - GAAP核心净收入2024年前九个月为1234.4万美元，2023年同期为1527.7万美元[176] - 2024年前九个月GAAP摊薄后每股收益为0.87美元，2023年同期为0.05美元；Non - GAAP核心摊薄后每股收益2024年前九个月为0.87美元，2023年同期为1.08美元[176] - 2024年前九个月GAAP年化平均资产回报率为0.73%，2023年同期为0.04%；Non - GAAP核心年化平均资产回报率2024年前九个月为0.73%，2023年同期为0.87%[176] - 2024年前九个月GAAP年化平均股权回报率为6.97%，2023年同期为0.40%；Non - GAAP核心年化平均股权回报率2024年前九个月为6.97%，2023年同期为9.25%[176] - 2024年前九个月应税证券平均余额为2.57272亿美元，利息收入为386.4万美元，平均收益率为2.01%；2023年同期平均余额为4.01623亿美元，利息收入为611.7万美元，平均收益率为2.04%[179] - 2024年前九个月贷款（扣除未实现收入）平均余额为18.21708亿美元，利息收入为7140.4万美元，平均收益率为5.24%；2023年同期平均余额为17.77223亿美元，利息收入为6353.9万美元，平均收益率为4.78%[179] - 2024年前九个月总生息资产平均余额为22.49338亿美元，利息收入为8226万美元，平均收益率为4.88%；2023年同期平均余额为23.00526亿美元，利息收入为7436.6万美元，平均收益率为4.32%[179] - 2024年前九个月总付息负债平均余额为15.75254亿美元，利息支出为4515.8万美元，平均利率为3.83%；2023年同期平均余额为16.50049亿美元，利息支出为3571.5万美元，平均利率为2.89%[179] - 2024年前九个月Non - GAAP税等效净利息收入为3710.2万美元，利差为1.06%；GAAP净利息收入为3698万美元，利差为1.05%；2023年同期Non - GAAP税等效净利息收入为3865.1万美元，利差为1.43%；GAAP净利息收入为3845.6万美元，利差为1.40%[179] - 九个月内，完全税等效基础上净利息收入减少150万美元，降幅4.0%，主要因生息负债成本增加超过生息资产收益率增长[183] - 九个月内，完全税等效基础上净息差从2.24%降至2.20%，主要因生息负债成本从2.89%升至3.83%[184] - 九个月内，贷款组合收益率从4.78%升至5.24%，增加46个基点，主要因可变利率贷款收益率增加和新发放贷款加权平均收益率提高[185] - 九个月内，银行应付有息存款收益率从5.23%升至5.50%，增加27个基点，主要因联邦基金利率提高[186] - 九个月内，完全税等效基础上利息收入增加790万美元，增幅10.6%，达到8230万美元，主要因生息资产利率和规模增加[189] - 九个月内，贷款平均余额增加4450万美元，完全税等效贷款利息收入增加约790万美元，主要因投资者房地产和住宅贷款组合新增贷款，部分被商业自用房地产贷款还款抵消[190] - 九个月内，投资证券平均余额减少约1.457亿美元，完全税等效投资证券利息收入减少约230万美元，主要因出售低收益投资证券和证券摊销[191] - 九个月内，其他银行有息存款平均余额增加约5000万美元，利息收入增加230万美元，主要因出售低收益投资证券所得资金重新配置到高收益资产[192] - 九个月内，利息支出增加940万美元，达到4520万美元，主要因存款利率上升和借款规模增加[193] - 九个月内，非利息收入增加1750万美元，增幅28.3%，主要因出售SBA 7(a)贷款担保部分收益增加45.9万美元[197] - 九个月内非利息费用增加60.2万美元，增幅2.6%，调整后增加14.2万美元，增幅0.6%[201] - 九个月内所得税费用增加200万美元，增幅137.2%，有效税率从20.5%升至21.7%[202] 三个月财务数据对比 - 三个月内净收入增加1430万美元，从亏损1010万美元变为盈利420万美元[203] - 三个月内净利息收入增加120万美元，增幅9.8%[204] - 三个月内计提信贷损失拨备40万美元，去年同期为收回拨备82.9万美元[205] - 第三季度非利息收入从亏损1680万美元变为盈利61.7万美元[206] - 三个月内非利息费用增加37.1万美元，增幅4.8%，调整后增加4.9万美元，增幅0.6%[207] - 三个月内ROAA从 - 1.73%升至0.73%，ROAE从 - 18.24%升至7.00%[208] - 三个月内摊薄每股收益从 - 0.72美元升至0.30美元[203] - 公司出售面值1.612亿美元可供出售投资证券及放弃214万美元BOLI合同，产生税后损失1460万美元[203] - 截至2024年9月30日的三个月，公司完全税收等效基础上净利息收入增加120万美元，增幅9.8%[214] - 截至2024年9月30日的三个月，公司完全税收等效基础上净利息收益率为2.30%，高于2023年同期的2.08%[215] - 截至2024年9月30日的三个月，贷款组合收益率为5.33%，高于2023年同期的4.87%，增加46个基点[216] - 截至2024年9月30日的三个月，银行应付有息存款收益率为5.46%，高于2023年同期的5.43%，增加3个基点[217] - 截至2024年9月30日，应税证券平均余额为247,975千美元，利息收入为1,235千美元，平均利率1.98%[212] - 截至2024年9月30日，净贷款平均余额为1,818,472千美元，利息收入为24,341千美元，平均利率5.33%[212] - 截至2024年9月30日，其他银行有息存款平均余额为209,601千美元，利息收入为2,878千美元，平均利率5.46%[212] - 截至2024年9月30日，有息存款平均余额为1,478,264千美元，利息支出为14,102千美元，平均利率3.80%[212] - 税收等效净利息收入增加主要因生息资产收益率和规模增长超过有息负债成本增长，且整体资金余额下降[214] - 截至2024年9月30日的三个月，利息收入增加220万美元或8.1%，达到2850万美元[221] - 贷款的全额税收等效利息收入增加约240万美元，平均贷款增加2780万美元[222] - 投资证券的全额税收等效利息收入减少约34.9万美元，平均投资证券减少约6110万美元[223] - 截至2024年9月30日的三个月，利息支出增加100万美元，达到1520万美元[225] - 2024年第三季度非利息收入为61.7万美元，2023年第三季度为亏损1680万美元[229] - 2024年第三季度非利息支出增加37.1万美元或4.8%，达到803.1万美元[232] - 截至2024年9月30日的三个月，所得税费用增加260万美元，达到110万美元[233] 投资证券情况（截至2024年9月30日和2023年12月31日对比） - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，持有至到期证券摊余成本分别为92,863千美元和95,505千美元，公允价值分别为79,731千美元和79,532千美元；可供出售证券摊余成本分别为156,426千美元和185,690千美元，公允价值分别为144,649千美元和169,993千美元[240] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，投资组合估计加权平均剩余寿命分别约为4.0年和4.2年；可供出售投资组合分别约为2.8年和3.0年；持有至到期投资组合分别约为6.0年和6.7年[240] - 截至2024年9月30日，持有至到期证券加权平均收益率为1.38%，可供出售证券加权平均收益率为2.01%[242] 贷款情况（截至2024年9月30日和2023年12月31日对比） - 截至2024年9月30日，总贷款净额较2023年12月31日减少1740万美元，降幅0.9%，降至18.4亿美元[243] - 截至2024年9月30日，商业房地产贷款占总贷款的63.22%，较2023年12月31日的61.79%有所上升[245] - 截至2024年9月30日，一年以上到期的浮动利率贷款为848,456千美元，固定利率贷款为789,820千美元[246] - 2024年前三季度公司资产质量保持强劲，截至2024年9月30日和2023年12月31日，均无不良资产、不良贷款和非应计贷款[248] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，非应计贷款与总贷款之比、不良资产与期末贷款及其他不动产之比均为0.00%[252] - 截至2024年9月30日的三个月，公司净回收1000美元，去年同期无净冲销或回收；九个月净回收2000美元，与去年同期持平[254] - 2024年9月30日，贷款信用损失准备金为1850万美元，占未偿贷款（扣除未实现收入）的1.00%，低于2023年12月31日的1950万美元（1.05%）[254] - 截至2024年9月30日的三个月，平均未偿贷款为18.18472亿美元，贷款损失准备金覆盖率为1.00%；