财务总体状况 - 截至2024年9月30日，公司总资产为825482千美元，较2023年12月31日的819449千美元增长0.74%[8] - 截至2024年9月30日，公司普通股为6203千美元，额外实收资本为26204千美元，库藏股和递延薪酬为 - 5320千美元，留存收益为45531千美元，累计其他综合收益（损失）为 - 7158千美元，总计65460千美元[13] - 截至2024年9月30日，累计其他综合损失净额为7,158,000美元；2023年12月31日为7,478,000美元[91] - 截至2024年9月30日，公司平均总资产为8.262亿美元，同比增加1900万美元，增幅2.4%；平均贷款增加2040万美元，增幅4.4%，达4.808亿美元；平均投资证券增加1340万美元，增幅5.5%，达2.593亿美元[125] - 截至2024年9月30日，公司零售存款中低成本活期和储蓄余额减少4060万美元，降幅8.3%，高成本定期余额增加2840万美元，增幅20.4%；无经纪存款，未保险存款占总存款的18.4%[125] - 截至2024年9月30日，公司不良贷款和逾期30天以上贷款为100万美元，占总贷款的0.21%，较去年增加29.5万美元，但较上一季度减少14.2万美元；不良资产占总资产的0.46%，较去年增加1个基点[126] - 公司有形股东权益同比增加1300万美元，增幅25.2%，至6460万美元；有形账面价值每股增加2.07美元，增幅23.6%，至10.84美元；股权与资产比率同比增加1.48%，至7.94%[126] - 截至2024年9月30日，公司股票公平市值同比上涨1.58美元，涨幅13.7%，市场价格与有形账面价值之比为121%[129] - 截至2024年9月30日，股东权益总额为6550万美元，较2023年12月31日的6360万美元增加190万美元[160] 收入与利润情况 - 2024年前三季度，公司总利息和股息收入为29443千美元，较2023年同期的27145千美元增长8.46%[11] - 2024年前三季度，公司总利息支出为10987千美元，较2023年同期的7811千美元增长40.66%[11] - 2024年前三季度，公司净利息收入为18456千美元，较2023年同期的19334千美元下降4.54%[11] - 2024年前三季度，公司非利息收入为3265千美元，较2023年同期的3025千美元增长7.93%[11] - 2024年前三季度，公司非利息支出为16035千美元，较2023年同期的15760千美元增长1.74%[11] - 2024年前三季度，公司联邦所得税前收入为5512千美元，较2023年同期的6899千美元下降20.10%[11] - 2024年前三季度，公司净利润为5553千美元，较2023年同期的6560千美元下降15.35%[11] - 2024年前三季度，公司基本和摊薄每股收益均为0.95美元，较2023年同期的1.15美元下降17.39%[11] - 2024年前三季度，公司每股普通股股息为0.6750美元，较2023年同期的0.6450美元增长4.65%[11] - 2024年前九个月净收入为5553千美元，2023年同期为6560千美元[15] - 2024年第三季度基本和摊薄后每股收益为0.31美元，2023年同期为0.42美元[45] - 2024年前九个月基本和摊薄后每股收益为0.95美元，2023年同期为1.15美元[47] - 2024年前九个月公司记录了约11.6万美元的损失，出售2030万美元证券亏损22.8万美元，出售720万美元证券获利11.2万美元[56] - 2024年第三季度公司净收入182万美元，摊薄后每股收益0.31美元，较去年同期分别减少57.3万美元和0.11美元；较上一季度分别增加8.1万美元（4.6%）和0.01美元（3.3%）[122][123] - 2024年前九个月公司净收入555.3万美元，摊薄后每股收益0.95美元，较2023年同期分别减少100.7万美元和0.20美元[122][123] - 2024年前九个月，公司总利息收入增加230万美元，增幅8.5%，但总利息支出增加320万美元，增幅40.7%，净利息收入下降88万美元，降幅4.6%，至1850万美元，净息差从3.63%降至3.50%[125] - 2024年前九个月，公司支付的常规现金股息增至0.525美元，特别现金股息为0.15美元，总派息0.675美元，季度和年度分别增加0.01美元（6.0%）和0.03美元（4.7%），总股息收益率达6.4%[129] - 2024年前九个月公司净收益为555.3万美元，而2023年同期为656万美元；摊薄后每股收益分别为0.95美元和1.15美元[147] - 2024年前九个月净利息收入在计提信贷损失准备前下降4.5%，即87.8万美元，主要归因于公司整体融资成本增加[148] - 2024年前九个月非利息收入较2023年同期增加24万美元，增幅7.9%，其中贷款销售净实现收益增加35.5万美元，但可供出售证券销售净实现损失11.6万美元[141] 现金流量情况 - 2024年前九个月经营活动提供的净现金为7363千美元，2023年同期为6748千美元[15] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金为9203千美元，2023年同期为24994千美元[15] - 2024年前九个月融资活动使用的净现金为1152千美元，2023年同期提供的净现金为59058千美元[15] - 2024年前九个月现金及现金等价物减少2992千美元，期末余额为37778千美元；2023年同期增加40812千美元，期末余额为70892千美元[15] 公司业务概况 - 公司主要从银行业务获得收入、营业收入和资产，所有银行业务被视为一个可报告经营部门[18] - 公司客户主要位于俄亥俄州和西弗吉尼亚州部分县及周边地区，包括各类个人、企业和组织[18] - 统一银行通过其位于俄亥俄州马丁斯费里的主办公室和多个分支机构开展业务[18] - 公司主要存款产品为支票、储蓄和定期存单账户，主要贷款产品为住房抵押贷款、商业贷款和分期贷款[19] 财务报表相关说明 - 本中期财务报表未经审计，反映了管理层认为必要的所有调整，以公允列报公司财务状况[16] 应收利息情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，可供出售债务证券的应计利息应收款分别为250万美元和270万美元[28] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，贷款应收款的应计利息应收款分别为120万美元和110万美元[29] 会计政策变更 - 2023年1月1日，公司采用修正追溯法记录了留存收益累计减少208.8万美元（税后），其中191.1万美元与贷款有关，17.7万美元与未使用承诺有关[40] - 从已发生损失模型变更为当前预期信用损失模型后，商业和工业贷款准备金从21.5万美元增至97万美元，商业房地产贷款从81.5万美元增至120.3万美元，住宅房地产贷款从81.6万美元增至219.5万美元，消费者贷款从20.6万美元减至10.3万美元[43] 收入确认准则适用情况 - 公司多数创收交易不受ASC 606约束，受其约束的主要是存款账户服务费等非利息收入[21][22] 资产计量方法 - 可供出售投资证券按公允价值计量，未实现损益计入其他综合收益，已实现损益计入收益[25] - 贷款应收款按未偿还本金余额减去信用损失准备和递延费用或成本计量[29] 信用损失准备 - 信用损失准备是基于历史损失经验、当前状况和未来经济状况预测的估计值，确定方法有集体评估和个别评估[33][34] - 公司估计表外信贷敞口的预期信用损失，并通过信用损失费用进行调整[44] 证券相关情况 - 2024年9月30日可供出售债务证券摊余成本为258678000美元，公允价值为250161000美元[49] - 2024年9月30日和2023年12月31日，作为抵押品的证券账面价值分别为7860万美元和7280万美元[52] - 2024年9月30日，部分债务证券公允价值为1.534亿美元，占可供出售投资组合的61%；2023年12月31日为1.231亿美元，占比不到51%[53] 贷款相关情况 - 2024年9月30日总贷款为47100.2万美元，2023年12月31日为47931.8万美元[57] - 2024年9月30日商业和工业贷款为9650.8万美元，2023年12月31日为9129.4万美元[57] - 2024年9月30日商业房地产贷款为27766.4万美元，2023年12月31日为29185.9万美元[57] - 2024年9月30日消费贷款为955.5万美元，2023年12月31日为671.9万美元[57] - 2024年9月30日递延贷款费用为5.1万美元，2023年12月31日为4.1万美元[58] - 截至2024年9月30日，商业及工业贷款、商业房地产贷款、住宅房地产贷款和消费贷款的信贷损失准备金余额分别为67.8万美元、139万美元、179.1万美元和14.3万美元，总计400.2万美元[61] - 2024年前三季度，商业及工业贷款、商业房地产贷款、住宅房地产贷款和消费贷款的信贷损失拨备分别为17.9万美元、 - 1.8万美元、 - 3.5万美元和17.8万美元，总计30.4万美元[61] - 2024年前三季度，商业及工业贷款、商业房地产贷款、住宅房地产贷款和消费贷款的冲销损失分别为 - 7.5万美元、0、 - 1.7万美元和 - 15.1万美元，总计 - 24.3万美元[61] - 2024年前三季度，商业及工业贷款、商业房地产贷款、住宅房地产贷款和消费贷款的回收金额分别为1000美元、0、0和2.2万美元，总计2.3万美元[61] - 截至2023年9月30日，商业及工业贷款、商业房地产贷款、住宅房地产贷款和消费贷款的信贷损失准备金余额分别为88.7万美元、109万美元、201.7万美元和11.8万美元，总计411.2万美元[64] - 截至2023年12月31日，商业及工业贷款、商业房地产贷款、住宅房地产贷款和消费贷款的贷款损失准备金集体评估减值余额分别为57.3万美元、140.8万美元、184.3万美元和9.4万美元，总计391.8万美元[65] - 截至2024年9月30日，单独评估信贷损失的贷款余额为28.5万美元，集体评估信贷损失的贷款余额为4747.19万美元[62] - 截至2023年9月30日，单独评估信贷损失的贷款余额为2.4万美元，集体评估信贷损失的贷款余额为4668.18万美元[64] - 截至2023年12月31日，单独评估减值的贷款余额为32.6万美元，集体评估减值的贷款余额为4829.1万美元[65] - 截至2024年9月30日，商业和工业贷款投资总额为96508千美元，其中正常类贷款为95186千美元[66] - 截至2024年9月30日，商业房地产贷款投资总额为277664千美元，其中正常类贷款为269203千美元[66] - 截至2024年9月30日，所有贷款投资总额为374172千美元，其中正常类贷款为364390千美元[66] - 当期商业和工业贷款的总冲销额为75千美元[66] - 截至2024年9月30日，住宅房地产贷款总额为91277千美元，其中正常还款贷款为90975千美元[69] - 截至2024年9月30日，消费贷款总额为9555千美元，其中正常还款贷款为9550千美元[69] - 截至2024年9月30日，住宅和消费贷款总额为100834千美元，其中正常还款贷款为99337千美元[69] - 当期住宅房地产贷款的总冲销额为17千美元[69] - 当期消费贷款的总冲销额为151千美元[69] - 当期住宅和消费贷款的总冲销额为168千美元[69] - 截至2023年12月31日，商业和工业贷款投资总额为91294千美元，其中风险评级为“通过”的贷款为90007千美元[71] - 截至2023年12月31日，商业房地产贷款投资总额为291859千美元，其中风险评级为“通过”的贷款为287351千美元[71] - 截至2023年12月31日，住宅和消费贷款中，住宅房地产贷款总额为93364千美元，其中执行中贷款为92885千美元，不良贷款为479千美元[73] - 截至2023年12月31日，消费贷款总额为6719千美元，均为执行中贷款，当期总冲销为138千美元[73] - 公司按还款活动监控住宅和消费贷款类别的信用风险状况，将逾期90天以上的贷款和非应计状态的贷款视为不良贷款，并按季度审查[72]