财务状况概述 - 截至2024年9月30日和6月30日，公司总资产分别为62.8404亿美元和63.7512亿美元[5] - 截至2024年9月30日和6月30日，总负债分别为57.4137亿美元和58.4709亿美元[5] - 截至2024年9月30日和6月30日，股东权益分别为5.4267亿美元和5.2803亿美元[5] - 截至2024年9月30日，公司总资产6.284亿美元，较6月30日减少910万美元，降幅1.4%[140] - 截至2024年9月30日，净应收贷款4.54亿美元，较6月30日减少1680万美元，降幅3.6%[140][142] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物4100万美元，较6月30日增加610万美元，增幅17.4%[140][141] - 截至2024年9月30日，持有待售贷款230万美元，较6月30日增加53.5万美元，增幅30.9%[140][143] - 截至2024年9月30日，投资证券9740万美元，较6月30日增加140万美元，增幅1.5%[140][144] - 截至2024年9月30日，公司总负债5.741亿美元，较6月30日减少1060万美元，降幅1.8%[146] - 截至2024年9月30日，股东权益5430万美元，较6月30日增加150万美元，增幅2.8%[147] 利息收支与收益情况 - 2024年第三季度总利息收入为7741万美元，2023年同期为8074万美元[7] - 2024年第三季度总利息支出为3314万美元，2023年同期为2790万美元[7] - 2024年第三季度净利息收入为4427万美元，2023年同期为5284万美元[7] - 2024年第三季度非利息收入为300万美元，2023年同期为434万美元[7] - 2024年第三季度非利息支出为4011万美元，2023年同期为4188万美元[7] - 2024年第三季度净利润为94.1万美元，2023年同期为122万美元[7] - 2024年第三季度基本每股收益为0.31美元，2023年同期为0.40美元[7] - 2024年第三季度净收入为94.1万美元，2023年同期为122万美元[10][11] - 2024年第三季度综合收益总额为194.3万美元，2023年同期为40.8万美元[8] - 2024年第三季度净收入较2023年同期减少，源于净利息收入减少85.7万美元，降幅16.2%，非利息收入减少13.4万美元，降幅30.9%[149] - 2024年第三季度部分抵消净收入减少的因素包括非利息费用减少17.7万美元，降幅4.2%，所得税拨备减少31.2万美元，降幅100.6%，信贷损失拨备收回22.3万美元[149] - 2024年第三季度净利息收入下降，总利息支出增加52.4万美元（18.8%），总利息收入减少33.3万美元（4.1%），平均利率差从2.68%降至2.23%，净息差从3.37%降至2.98%[150] - 2024年第三季度信贷损失拨备收回22.3万美元，原因是净应收贷款减少[151] - 2024年第三季度非利息收入减少13.4万美元，主要因房地产销售损失增加22万美元，部分被贷款销售收益增加5.8万美元等抵消[153] - 2024年第三季度非利息支出减少17.7万美元，主要因广告、薪酬等费用减少，部分被审计、其他非利息等费用增加抵消[154] - 2024年第三季度所得税收回2000美元，因2024年6月30日年度审计调整，2023年同期所得税为31万美元，有效税率20.3%[157] 现金流量情况 - 2024年经营活动提供的净现金为87.1万美元，2023年为244.5万美元[11] - 2024年投资活动提供的净现金为1662.1万美元，2023年使用的净现金为1814.5万美元[11] - 2024年融资活动使用的净现金为1139.6万美元，2023年为18.7万美元[12] - 2024年现金及现金等价物净增加609.6万美元，2023年净减少1588.7万美元[12] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物期末余额为4104.4万美元，2023年同期为887.8万美元[12] - 2024年支付存款和借款利息329.1万美元，2023年为277.2万美元[12] - 2024年支付股息40.9万美元，2023年为39.2万美元[10][12] - 2024年公司股票回购金额为18.2万美元，2023年无此项[10][12] - 2024年存款净减少944.7万美元，2023年减少485.6万美元[12] 会计准则遵循 - 公司遵循财务会计准则委员会制定的会计准则编制合并财务报表[13][14] - 公司采用新的当前预期信用损失（CECL）模型确定贷款信用损失准备（ACL），自2023年7月1日起实施[26] - 公司采用资产负债法核算所得税，递延税项资产和负债根据资产和负债的税基与账面金额的差额计算[47] - 公司于2024财年第一季度采用ASU 2016 - 13，使信贷损失准备金增加35.9万美元，留存收益减少18.9万美元[54] - 公司采用加权平均剩余期限法实施ASU 2016 - 13，2023年7月1日后报告期按此准则列报，之前按原已发生损失法列报[54][57] - 公司于2023年7月1日起的年度和中期采用ASU 2022 - 02，除规定披露外对合并财务报表无重大影响[57] - 采用ASU 2016 - 13后，收购贷款分为PCD和非PCD贷款，会计处理不同[54][56] - 公司将原按财务会计准则子主题310 - 30核算的PCI贷款分类为PCD贷款，不重新评估是否符合PCD标准[56] - 公司不维持按子主题310 - 30核算的贷款池，也无需重新评估贷款修改是否为不良债务重组[56] - 美国公认会计原则要求将已确认的收入、费用、利得和损失计入净收入，特定资产和负债变动计入综合收益[53] - 公司对员工的基于股份的支付按公允价值在合并损益表中确认为费用[51] - 公司遵循FASB ASC Topic 820进行公允价值计量和披露[122] 证券情况 - 截至2024年9月30日，公司无交易性证券[21] - 截至2024年9月30日，可供出售证券摊余成本为3.1977亿美元，公允价值为2.9934亿美元；持有至到期证券摊余成本为6.58亿美元，公允价值为5.6584亿美元[58] - 2024年6月30日，可供出售证券摊余成本为3.0347亿美元，公允价值为2.7037亿美元；持有至到期证券摊余成本为6.7302亿美元，公允价值为5.445亿美元[60] - 截至2024年6月30日，证券摊余成本总计3.0347亿美元，公允价值总计2.7037亿美元[61] - 截至2024年9月30日，可供出售证券的未实现总损失为208.4万美元，公允价值为2115.9万美元[62] - 截至2024年9月30日，持有至到期证券的未实现总损失为921.6万美元，公允价值为5658.4万美元[64] - 截至2024年9月30日，处于未实现损失状态的债务证券数量为51只[64] - 截至2024年9月30日，账面价值40.4万美元的证券被质押以担保公共存款，账面价值2.55亿美元的证券和抵押贷款被质押以担保FHLB和FRB预付款[68] - 公司投资的抵押支持证券未实现损失由利率变化导致，预计不会以低于摊余成本的价格结算[66] - 9月30日和6月30日，可供出售证券账面价值与公允价值分别为2.9934亿美元和2.7037亿美元[120] - 9月30日和6月30日，持有至到期证券账面价值分别为6.58亿美元和6.7302亿美元，公允价值分别为5.6584亿美元和5.445亿美元[120] - 9月30日和6月30日，可供出售债务证券公允价值分别为2.9934亿美元和2.7037亿美元[129] 贷款情况 - 截至2024年，贷款应收款总计4.58829亿美元，净贷款应收款为4.54039亿美元[69] - 公司根据借款人偿债能力等信息将贷款划分为不同风险类别[70] - 贷款分类包括通过、观察、特别提及、次级、可疑和损失[71][72][73][74][75][76] - 所有逾期超过90天的贷款通常会被置于非应计状态[71] - 截至2024年9月30日，一至四户家庭住宅贷款总摊销成本为177,728千美元[78] - 截至2024年9月30日，商业贷款总摊销成本为140,554千美元[78] - 截至2024年9月30日，多户家庭住宅贷款总摊销成本为34,388千美元[78] - 截至2024年9月30日，土地贷款总摊销成本为28,257千美元[78] - 截至2024年9月30日，房屋净值贷款和信贷额度总摊销成本为21,406千美元[79] - 截至2024年9月30日，商业贷款（另一类）总摊销成本为47,216千美元[80] - 截至2024年9月30日，所有贷款类别中“通过”评级的总摊销成本为447,121千美元[81] - 截至2024年9月30日，所有贷款类别中“观察”评级的总摊销成本为7,937千美元[81] - 截至2024年9月30日，所有贷款类别中“特别提及”评级的总摊销成本为2,126千美元[81] - 截至2024年9月30日，所有贷款类别中“次级”评级的总摊销成本为1,645千美元[81] - 截至2024年9月30日，建筑贷款总额为438.6万美元，2023年为346.2万美元[82] - 截至2024年9月30日，消费贷款总额为55.4万美元，2023年为45.2万美元[83] - 截至2024年6月30日，一至四户家庭住宅贷款总额为1.78347亿美元，当期总冲销为94.6万美元[85] - 截至2024年6月30日，商业贷款总额为1.4346亿美元，当期无总冲销[85] - 截至2024年6月30日，多户家庭住宅贷款总额为3709.2万美元，当期无总冲销[86] - 截至2024年6月30日，土地贷款总额为3073.7万美元，当期总冲销为7000美元[86] - 截至2024年6月30日，建筑贷款总额为1570.4万美元，当期无总冲销[86] - 截至2024年9月30日，建筑贷款中风险评级为“通过”的金额为423.6万美元，“通过观察”为15万美元[82] - 截至2024年9月30日，消费贷款中风险评级为“通过”的金额为55.3万美元，“通过观察”为1000美元[83] - 截至2024年6月30日，一至四户家庭住宅贷款中风险评级为“通过”的金额为1.75663亿美元，“特别提及”为119.8万美元，“次级”为148.6万美元[85] - 截至2024年6月30日，贷款信用评级为Pass的总额达471,747千美元，Special mention为1,847千美元，Substandard为1,930千美元，总计475,524千美元[89] - 截至2024年6月30日，当期贷款总冲销额为1,011千美元[89] - 截至2024年9月30日，房地产贷款逾期30 - 59天的金额为1,013千美元，60 - 89天为688千美元，90天及以上为1,819千美元，总计逾期3,520千美元[92] - 截至2024年9月30日，房地产贷款当前金额为455,309千美元，贷款应收总额为458,829千美元[92] - 截至2024年6月30日，住宅贷款信用评级为Pass的金额为1,232千美元，Substandard为16千美元，总计1,248千美元[89] - 截至2024年6月30日，商业贷款信用评级为Pass的金额为48,968千美元，Special mention为142千美元，Substandard为146千美元，总计49,256千美元[89] - 截至2024年9月30日，一至四户家庭住宅贷款逾期总额为2,853千美元，当前金额为174,875千美元，贷款应收总额为177,728千美元[92] - 截至2024年9月30日，商业贷款逾期总额为167千美元，当前金额为47,049千美元，贷款应收总额为47,216千美元[92] - 2024年9月30日止三个月和2024年6月30日止年度，若非应计贷款按原合同利率计息，应计的毛利息收入分别约为24,000美元和96,000美元[93] - 截至2024年9月30日，记录在投资中90天以上且应计的金额为329千美元[92] - 截至2024年9月30日，贷款信用损失准备金期末余额为470.3万美元，较2024年6月30