财务表现 - 2024年第三季度净收入为3778.8万美元，同比下降43.9%[4] - 2024年前九个月净收入为1.6377亿美元，同比下降17.1%[4] - 2024年第三季度净亏损为23.2万美元，去年同期净利润为109.8万美元[4] - 2024年前九个月净利润为1102.4万美元，同比增长176.9%[4] - 2024年第三季度净亏损为232,000美元，而2023年同期净利润为1,098,000美元[73] - 2024年前九个月净利润为1011万美元，较2023年同期的176.4万美元大幅增长[82] - 2024年第三季度净亏损为14.4万美元，而2023年同期净利润为25.9万美元[82] - 2024年第三季度净收入为3788万美元，同比下降43.8%，主要由于退出南非、澳大利亚、巴西、中国和美国NMS合资公司[104] - 2024年前九个月净收入为1.6377亿美元，同比下降17.1%，主要由于退出澳大利亚和美国NMS合资公司[122] - 2024年第一季度净收入为7,181千美元，第二季度净收入为4,075千美元，第三季度净亏损232千美元[8] - 2024年第三季度其他综合收益净亏损72千美元[8] - 公司2023年第一季度净收入为1,777千美元[9] - 公司2023年第二季度净收入为1,106千美元[9] - 公司2023年第三季度净收入为1,098千美元[9] - 公司2023年第一季度至第三季度累计净收入为3,981千美元[11] - 公司2024年第一季度至第三季度累计净收入为11,024千美元[11] - 公司2023年第一季度至第三季度经营活动产生的净现金流为1,640千美元[11] - 公司2024年第一季度至第三季度经营活动产生的净现金流为-730千美元[11] - 公司2024年第一季度至第三季度投资活动产生的净现金流为9,528千美元[11] - 公司2024年第一季度至第三季度融资活动产生的净现金流为-1,315千美元[11] - 公司2024年第三季度末现金及现金等价物为19,652千美元[11] 资产负债情况 - 2024年9月30日现金及现金等价物为1965.2万美元，较2023年底增长83.5%[6] - 2024年9月30日应收账款为3777.7万美元，较2023年底下降36.8%[6] - 2024年9月30日总资产为6739.6万美元，较2023年底下降25.4%[6] - 2024年9月30日总负债为3785.5万美元，较2023年底下降24.3%[6] - 2024年9月30日归属于SPAR Group的股东权益为2929.5万美元，较2023年底增长3.8%[6] - 2024年9月30日非控股权益为24.6万美元，较2023年底下降97.9%[6] - 截至2024年3月31日，公司股东权益总额为40,056千美元[8] - 2024年第二季度，公司股东权益总额下降至30,700千美元[8] - 截至2024年9月30日，公司股东权益总额为29,541千美元[8] - 截至2023年3月31日，公司股东权益总额为39,859千美元[9] - 截至2023年9月30日，公司股东权益总额为39,770千美元[9] - 公司现金及现金等价物从2023年12月的10,719千美元增加到2024年9月的19,652千美元，增长83.4%[6] - 应收账款净额从2023年12月的59,776千美元减少到2024年9月的37,777千美元，下降36.8%[6] - 总资产从2023年12月的90,281千美元减少到2024年9月的67,396千美元，下降25.4%[6] - 总负债从2023年12月的50,035千美元减少到2024年9月的37,855千美元，下降24.3%[6] - 股东权益从2023年12月的40,246千美元减少到2024年9月的29,541千美元，下降26.6%[6] - 留存收益从2023年12月的10,609千美元增加到2024年9月的20,007千美元，增长88.6%[6] - 非控制性权益从2023年12月的12,020千美元减少到2024年9月的246千美元，下降97.9%[6] - 2024年第三季度库存股从2023年12月的285千美元增加到2,075千美元，增长628.1%[6] 现金流 - 2024年经营活动产生的净现金流出为73万美元，相比2023年的164万美元净现金流入减少了144.5%[11] - 2024年投资活动产生的净现金流入为952.8万美元，主要来自出售合资企业的收益1809.4万美元[11] - 2024年融资活动产生的净现金流出为131.5万美元，主要由于偿还信贷额度9778.2万美元[11] - 2024年现金及现金等价物期末余额为1965.2万美元，相比2023年的796万美元增长了146.9%[11] - 公司2024年前九个月的净现金流入为-70万美元，而2023年同期为160万美元[143] 信贷与债务 - 公司通过SPAR Marketing Force, Inc.和SPAR Canada Company ULC获得了2800万美元的美国循环信贷额度和200万加元的加拿大循环信贷额度[24] - 截至2024年9月30日，公司总贷款余额为1780万美元，其中美国循环信贷额度为1630万美元，加拿大循环信贷额度为150万美元[27] - 公司2024年9月30日的总贷款利率为9.90%[27] - 公司2024年9月30日遵守了所有财务和其他限制性条款[28] - 公司短期贷款和信用额度中，North Mill Capital的利率从2023年12月31日的10.40%降至2024年9月30日的9.90%，余额从12,475千美元增至17,788千美元[30] - 公司未使用的信用额度从2023年12月31日的8,589千美元增至2024年9月30日的11,692千美元[31] - 公司长期债务中，USA - Resource Plus Seller Notes的利率为4.30%，余额为1,707千美元[31] - 公司通过North Mill Capital的信贷额度，将美国循环信贷额度增加至2800万美元，加拿大循环信贷额度增加至200万加元，并将SMF的未开票账户上限从650万美元提高至700万美元[24] - 截至2024年9月30日，公司总贷款余额为1778.8万美元，其中美国循环信贷额度余额为1630万美元，加拿大循环信贷额度余额为150万美元，综合利率为9.90%[27] - 公司未使用的信贷额度为1169.2万美元，其中美国/加拿大未使用额度为1169.2万美元，南非未使用额度为0美元[31] - 公司长期债务余额为170.7万美元，其中美国Resource Plus卖方票据利率为4.30%，南非Investec Bank Ltd.无未偿还债务[31] 股权与股票回购 - 公司普通股授权发行47,000,000股，每股面值0.01美元[33] - 2024年股票回购计划中，公司已回购1,000,000股普通股，回购价格为每股1.80美元[35] - 公司优先股授权发行3,000,000股，每股面值0.01美元[36] - 公司Series B可转换优先股已全部转换为普通股，转换比例为1:1.5[43] - 公司2024年9月30日的股票期权相关薪酬费用为-20千美元，2023年同期为15千美元[44] - 公司2024年9月30日的限制性股票单位相关薪酬费用为-129千美元，2023年同期为68千美元[45] - 公司2023年授予的PSU（虚拟股票单位）中，第一阶段的PSU已根据2023年全球EBIT目标的70%达成而归属[49] - 公司以1.8美元每股的价格回购了100万股普通股，总价为180万美元[60] - 公司董事会批准了2024年股票回购计划，计划回购最多250万股普通股，并于2024年5月3日以每股1.80美元的价格从William H. Bartels处回购了100万股[35] - 公司发行了200万股B系列可转换优先股，每股面值0.01美元，无投票权和股息权，转换为普通股的比例为1:1.5[40] - 截至2023年12月31日，公司剩余的854,753股B系列可转换优先股已全部转换为1,282,129股普通股，其中307,129股在2023年底前已发行，剩余975,000股在2024年第一季度完成发行[43] - 公司2024年第三季度股票期权相关的股权激励费用为-2万美元，2023年同期为1.5万美元[44] - 公司2024年第三季度与2023年同期相比，限制性股票单位（RSU）的股权激励费用分别为-12.9万美元和6.8万美元[45] - 2024年前九个月与2023年同期相比，限制性股票单位（RSU）的股权激励费用分别为9.3万美元和17.2万美元[45] - 2023年授予的181,818个虚拟股票单位（PSU）已满足2023年全球息税前利润（EBIT）目标的70%，第一笔已归属[49] - 首席执行官Michael R. Matacunas在2023年授予的378,788个虚拟股票单位（PSU）已全部归属[50] - 首席财务官Antonio Calisto Pato在2023年授予的75,758个虚拟股票单位（PSU）已全部归属[51] - 公司2022年授予的111,111个虚拟股票单位（PSU）因未达到2022年财务目标，第一笔未归属[47] - 公司2023年授予的虚拟股票单位（PSU）第二笔和第三笔将在2023年授予日后的第二年和第三年自动归属[49] 业务运营 - 公司业务覆盖美国、加拿大和墨西哥，提供多语言物流和技术支持[93] - 公司拥有超过50年的行业经验，专注于零售和品牌营销服务[94] - 公司总部位于密歇根州奥本山，并在每个运营国家设有本地领导团队[96] - 公司使用调整后的EBITDA作为非GAAP财务指标，以评估核心运营表现[97] - 2024年第三季度美洲地区净收入为3550万美元，同比下降34.0%，其中美国和加拿大业务分别增长18%和3%[106] - 2024年第三季度亚太地区净收入为230万美元，同比下降59.6%，主要由于退出中国和日本部分季度收入[107] - 2024年第三季度EMEA地区净收入为0美元，同比下降100.0%，主要由于南非业务的出售[107] - 2024年第三季度成本收入为2930万美元，同比下降45.7%，占净收入的77.5%[108][109] - 2024年第三季度销售、一般及行政费用为856万美元，占净收入的22.6%，同比下降3.7%[113][114] - 2024年第三季度折旧和摊销费用为45.4万美元，与去年同期持平[117] - 2024年第三季度利息费用为58.2万美元，同比增长53.2%[117] - 2024年第三季度所得税费用为-231万美元，有效税率为90.9%[119] - 公司2024年前九个月的成本收入为1.318亿美元，同比下降16.1%[126] - 美洲地区2024年前九个月的成本收入为1.157亿美元，同比下降6.6%[127] - 亚太地区2024年前九个月的成本收入为910万美元，同比下降29.5%[128] - 欧洲、中东和非洲地区2024年前九个月的成本收入为700万美元，同比下降65.3%[129] - 公司2024年前九个月的销售、一般和行政费用为2770万美元，占净收入的16.9%[130] - 美洲地区2024年前九个月的销售、一般和行政费用为2380万美元，同比增长2.6%[131] - 亚太地区2024年前九个月的销售、一般和行政费用为290万美元，同比下降42.0%[133] - 欧洲、中东和非洲地区2024年前九个月的销售、一般和行政费用为100万美元，同比下降76.2%[134] - 公司2024年第三季度租赁成本为169,000美元，同比增长63.6%[76] - 公司2024年第三季度运营租赁产生的现金流为105,000美元，同比下降54.9%[78] - 截至2024年9月30日，公司运营租赁负债总额为838,000美元，较2023年底减少64.0%[79] - 公司2024年第三季度资本支出为127,000美元，同比下降55.6%[73] - 公司2024年第三季度折旧和摊销费用为454,000美元，同比下降17.2%[73] - 公司2024年9月30日应付的退休福利约为5.8万美元[56] 合资企业出售与收购 - 公司以1.807亿南非兰特出售了其在南非合资企业Meridian的51%股权，其中1.4456亿南非兰特（约770万美元）已收到，剩余款项将在2024年或2025年支付[63][64] - 公司以20万美元出售了其在上海合资企业SPAR (Shanghai) Marketing Management Co., Ltd.的51%股权[65] - 公司以5890万巴西雷亚尔（约1180万美元）出售了其在巴西合资企业的51%股权[66] - 公司以50万美元出售了其在日本合资企业SPAR Japan的100%股权[67] - 公司以50万美元出售了其在印度合资企业的51%股权[67] - 公司在南非合资企业的51%股权出售后，同意收购方增加新用户，并提前6个月收到第二笔分期付款[87] - 公司以300万美元的总价收购了Resource Plus及其姐妹公司的少数合资权益，分五年支付，首笔25万美元已支付，剩余275万美元通过担保本票支付[57] - 公司于2024年5月1日完成了对Resource Plus及其关联公司的少数股权收购，总支付金额为300万美元，已支付25万美元[57] 其他 - 公司计划以每股2.50美元的价格进行私有化交易，总交易金额为5800万美元[83] - 私有化交易预计在2024年第四季度完成[86] - 公司在2024年前九个月因与WB Marketing, Inc.的营销和广告服务协议产生了约10.1万美元的费用[58] - 截至2024年9月30日，公司对附属公司的应付款项为62.3万美元，较2023年12月31日的320.5万美元大幅减少[69] - 2024年前九个月，公司美洲地区的净收入为14.4189亿美元，同比下降6.6%[72] - 美洲地区2024年第三季度净收入为1,745,000美元，同比增长42.8%[73] - 亚太地区2024年第三季度净亏损为1,586,000美元，较2023年同期亏损扩大575.3%[73] - 公司2024年第三季度总资产为67,396,000美元，较2023年底减少25.3%[73] - 美国市场2024年第三季度贡献了76.1%的净收入，达到28,768,000美元[75] - 公司每股基本亏损为0.01美元，稀释后每股亏损也为0.01美元[82]