财务状况 - 截至2024年9月30日，公司总资产为1.133631亿美元，较2023年12月31日的1.3772083亿美元有所下降[15] - 截至2024年9月30日，公司普通股发行及流通数量为79.158万股，较2023年12月31日的67.309万股有所增加[15][18] - 截至2024年9月30日，公司股东权益为1020.3381万美元，较2023年12月31日的1226.1208万美元有所减少[15] - 截至2024年9月30日，公司流动负债为96.6244万美元，较2023年12月31日的125.1248万美元有所减少；非流动负债为16.6685万美元，较2023年12月31日的25.9627万美元有所减少[15] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物余额为1029.52万美元，期初为1250.83万美元[21] - 截至2024年9月30日，公司账户余额约1029.50万美元，约1004.50万美元未受FDIC保险[37] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，呆账准备金分别为8.5万美元和12.5万美元，2024年前九个月冲回40,094美元，2023年前九个月冲回2,056美元[39] - 截至2024年和2023年9月30日，分别有643,906和666,069份潜在稀释性股权工具，其中与认股权证相关的分别为617,785和635,314份[41] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，递延收入分别为468,963美元和499,800美元[53] - 截至2024年9月30日，公司剩余履约义务约为35.2万美元，较2023年9月30日的54.8万美元减少19.6万美元[56] - 截至2024年9月30日，三家客户分别占公司应收账款的55%、34%和11%；截至2023年12月31日，三家客户分别占公司应收账款的59%、29%和12%[66] - 截至2024年9月30日，使用权资产273,375美元，租赁负债分别为133,127美元（流动）和166,685美元（长期）[74][75][77] - 截至2024年9月30日，存货净额24,680美元，较2023年12月31日的296,404美元减少；预付费用中存货预付款约为128,000美元，较2023年12月31日的6,000美元增加[79][82] - 截至2024年9月30日，财产和设备净额9,605美元，较2023年12月31日的38,558美元减少；前九个月折旧费用16,328美元[83] - 截至2024年9月30日，应付账款和应计负债总计364,154美元，较2023年12月31日的624,724美元减少[84] - 截至2024年9月30日，公司授权发行2亿股普通股和2500万股优先股，已发行和流通79.158万股普通股，无优先股[91] - 截至2024年9月30日，非合格和激励股票期权共2.1361万份未行使，加权平均行使价格76.04美元，剩余合约期限5.7年[106] - 截至2024年9月30日，非合格股票期权数量为4760份，加权平均行使价格为113.34美元，加权平均剩余合同期限为4.2年[109] - 截至2024年9月30日，流通在外认股权证数量为617785份，加权平均行使价格为60.23美元，加权平均剩余期限为29个月[113] - 截至2024年9月30日，公司拥有美国联邦和州净运营亏损约3096.7万美元，其中1119.6万美元若未使用将在2034 - 2037年到期，2017年12月31日后产生的净运营亏损无到期日，但只能抵扣80%的应纳税所得额[117] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为1029.5万美元，较2023年12月31日的1250.8万美元减少221.3万美元[173] - 截至2024年9月30日，公司营运资金为1007.1万美元，较2023年12月31日的1211万美元减少[175] - 截至2024年9月30日，公司的合同付款义务为一份建筑租赁[186] - 截至2024年9月30日，公司没有资产负债表外安排，在该日期前九个月，除上述合同付款义务和合并财务报表附注6中反映的内容外，未进行其他资产负债表外融资活动[188] 经营业绩 - 2024年9月单月营收为39.0817万美元，较2023年9月的91.3571万美元大幅下降；2024年前九个月营收为238.6023万美元，较2023年同期的665.9858万美元下降明显[16] - 2024年9月单月净亏损为74.0403万美元，较2023年9月的79.9019万美元略有收窄；2024年前九个月净亏损为212.7305万美元，较2023年同期的192.4032万美元有所扩大[16] - 2024年9月每股亏损为0.94美元，2024年前九个月每股亏损为2.92美元；2023年9月每股亏损为1.19美元，2023年前九个月每股亏损为2.86美元[16] - 2024年9月广告营销费用为450美元，较2023年9月的2.1551万美元大幅下降；2024年前九个月广告营销费用为1.363万美元，较2023年同期的25.6965万美元大幅下降[16] - 2024年9月销售、一般及行政费用为67.6069万美元，较2023年9月的68.1448万美元略有下降；2024年前九个月销售、一般及行政费用为208.9328万美元，较2023年同期的245.2305万美元有所下降[16] - 2024年9月毛亏损为7.0153万美元，2024年前九个月毛亏损为4.4728万美元；2023年9月毛亏损为10.4063万美元，2023年前九个月毛利润为82.7905万美元[16] - 2024年前九个月净亏损212.73万美元，2023年同期为192.40万美元[21] - 2024年前九个月经营活动净现金使用量为221.31万美元，2023年同期为529.45万美元[21] - 2024年和2023年第三季度及前九个月，计入合并经营报表的股份支付费用分别为0美元、15,166美元、69,478美元和177,428美元[64] - 2024年前三个月，两家客户分别占公司收入的43%和39%；前九个月，一家客户占公司收入的54%；2023年前三个月，四家客户分别占公司收入的29%、19%、16%和12%；前九个月，三家客户分别占公司收入的38%、20%和12%[65] - 2024年前九个月，公司分别确认与递延收入相关的收入0美元和116,610美元，2023年分别为12,461美元和3,911,083美元[54] - 2024年9月和2023年9月，设备和系统销售分别为341,157美元和647,870美元，工程和其他服务分别为49,386美元和235,301美元等，2024年和2023年总收入分别为390,817美元和913,571美元[48] - 2023年合同资产增加224,414美元，截至2024年9月30日和2023年12月31日，呆账准备金为1,436美元，合同资产为224,414美元[52] - 2024年前九个月，公司根据与RSX Enterprises的协议分别支付佣金6763美元和18273美元[121] - 2023年前九个月，公司与Lone Star Bioscience, Inc.的工程服务协议实现收入16977美元，收到现金14035美元，2024年前九个月无相关交易记录[122] - 2024年前九个月，公司向Nicholas J. Etten支付服务费2.5万美元，其周费为2500美元[124] - 2024年第三季度净预订额为51.6万美元，较2024年第二季度的144万美元减少92.4万美元，降幅64%[138] - 2024年9月30日积压订单为35.2万美元，较6月30日的22.7万美元增加12.5万美元，增幅55%[139] - 自2023年1月1日积压订单557.8万美元以来，积压订单显著下降，主要原因是新订单减少和合同取消[140] - 2024年第三季度收入为39.1万美元，较2023年第三季度的91.4万美元减少52.3万美元，降幅57%[149] - 2024年第三季度收入成本为46.1万美元，较2023年第三季度的101.8万美元减少55.7万美元，降幅55%[150] - 2024年第三季度毛亏损为7万美元，较2023年第三季度的10.4万美元减少3.4万美元，降幅33%[151] - 2024年第三季度固定成本为18.3万美元，占总收入47%，较2023年第三季度的29.2万美元减少10.9万美元[152] - 2024年第三季度可变成本为27.8万美元，占总收入71%，较2023年第三季度的72.6万美元减少44.8万美元[153] - 2024年第三季度运营费用为67.7万美元，较2023年第三季度的70.3万美元减少2.6万美元，降幅4%[154] - 2024年前三季度营收238.6万美元，较2023年同期的666万美元减少427.4万美元，降幅64%[159] - 2024年前三季度运营费用降至210.3万美元，较2023年同期的278.6万美元减少68.3万美元，降幅25%[165] - 2024年前三季度运营亏损214.8万美元，较2023年同期的195.8万美元增加19万美元，增幅10%[169] - 2024年前三季度净亏损212.7万美元，较2023年同期的192.4万美元增加20.3万美元，增幅11%[171] - 2024年前三季度经营活动使用的现金为221.3万美元，较2023年同期的529.4万美元减少308.1万美元[178] - 2024年第三季度销售、一般和行政费用减少，主要因薪资福利等减少13.3万美元、投资者关系费用减少1.1万美元等[155] - 2024年前三季度广告营销费用减少，主要因广告促销减少2万美元、外部服务和网页开发减少1000美元[156] 公司战略与决策 - 公司正在评估并购机会，也在考虑解散的法律程序和实际步骤，部分交易和解散计划需股东批准[23][32] - 2022年2月15日，公司股权发行获得约2171.10万美元净收益，可满足至少12个月运营资金需求[31] - 2024年5月7日，公司董事会批准1:12的反向股票分割，6月7日生效[35] - 公司目前打算保留所有可用资金和未来收益用于业务运营，预计近期不会支付现金股息[176] - 公司打算在未来财务资产和运营能够支持时，采取措施改善财务报告内部控制的缺陷，但由于规模和财务资源限制，目前及未来可能无法或不经济可行[194] 外部影响因素 - 新冠疫情对公司销售、项目实施、供应链等产生不利影响，部分客户销售的收入确认延迟[24][25] - 俄乌和巴以冲突对公司无直接影响，但会产生与其他北美业务类似的普遍影响[26] - 通货膨胀影响公司运营，公司计划监控合同条款并可能添加价格调整条款[28] - 2024年3月SEC发布气候相关披露规则，4月宣布自愿暂停，公司正评估影响；FASB发布多项会计准则更新，公司均在评估影响[67][68][69][71] - 公司受COVID - 19疫情影响，在销售、项目实施、供应链等方面存在不利影响，且2023年和2024年前三季度因供应链问题导致设备接收延迟[136] - 公司运营受通胀影响，产品和运营成本面临通胀性增长，将对利润率、财务结果及服务和产品供应合同定价产生不利影响[185] 会计政策与估计 - 公司采用ASC 606确认收入，根据履约义务完成情况分配交易价格[42][43] - 公司对其制造的产品提供保修，保修期为自启动起12个月或自发货起18个月中的较短者[58] - 2016年以来产品保修索赔约为产品年收入的1%，按过去18个月收入的1%计提保修准备金，截至2024年9月30日和2023年12月31日，应计保修准备金分别为53,527美元和191,338美元[59] - 公司按授予日公允价值确认股份支付成本，股票期权用布莱克 - 斯科尔斯模型估值，受限股和受限股单位按授予日收盘价估值[60][61][62] 股权相关 - 2023年和2024年分别向独立董事发放RSU，对应发行1.02万股和1.1364万股普通股[94][95] - 2017年股权计划授权2.7778万股用于股权奖励，截至2024年9月30日，已发行1.3641万股，1.1615万份期权未行使，2522股可用于未来奖励[100][101] - 2021年股权计划授权5.5