公司上市与名称变更 - 2019年3月29日公司ADS在纳斯达克全球市场上市，首次公开募股净收益约2240万美元[123] - 2024年3月13日公司股东批准将公司名称从普益集团更改为Highest Performances Holdings Inc.，股票代码同时变更为“HPH”[123][125] 股权交易与资产处置 - 2023年12月公司与AIX部分股东完成股份交换交易，获得AIX 50.10%股权，截至2024年6月30日持股比例增至51.65%[125] - 2023年12月将泛华普益15.4%股份转让给北京泛联投资有限公司[123] - 普益资产管理持有深圳前海中惠惠冠投资管理有限公司51%股权，该公司于2020年12月出售给第三方[123] - 深圳普益众享信息科技有限公司于2023年3月出售给第三方[123] - 2023年12月27日，公司与AIX部分股东达成股份交换协议，以284,113,314股新发行普通股换得AIX 568,226,628股普通股，交换比例为2:1；截至2024年6月30日，公司通过公开市场交易持有AIX约51.65%股权[175] - 2023年12月22日，公司与AIX达成股份回购协议，回购其持有的公司4.46%股权（4,033,600股普通股），同时出售普益基金15.41%股权，获现金约1050万元[176] - 2022年6月30日，普益咨询行使独家选择权，购买了普益博汇杨元芬0.96%的股权[261][263] - 鑫宝投资股东姜双平于2021年12月6日签订股权质押协议，将其股权质押给范华集团公司[267] - 彭格于2022年7月1日签订股权质押协议，将其在范华荣盛科技的股权质押给范联投资[267] - 姜双平于2021年12月6日签订独家购买期权协议，授予范华集团公司购买其在鑫宝投资全部股权的独家期权[270] - 彭格于2022年7月1日签订独家购买期权协议，授予范联投资购买其在范华荣盛科技全部股权的独家期权[270] - 截至2024年6月30日，公司持有AIX 51.65%的股权[260] 各业务线收入占比情况 - 截至2024年6月30日财年，保险代理业务成为公司最大业务板块，占净收入的75.9%[131] - 截至2024年6月30日财年，寿险业务收入占总净收入的69.8%[132] - 截至2024年6月30日财年，非寿险业务收入占总净收入的6.1%[134] - 理赔调整业务净收入占2024财年总净收入的18.7%[137] - 财富管理业务净收入占2024财年总净收入的5.3%[138] - 2024财年保险经纪业务收入约占公司总净收入的6%[281] - 2024财年Sinatay占公司总净收入的11.2%[283] 各业务线产品交易与收入数据 - 2024财年公开募集基金产品交易价值为256亿人民币（35亿美元），收入为47363万人民币（6517万美元）[141] - 2024财年私募证券投资基金产品交易价值为7182.2万人民币（988.3万美元），收入为9625万人民币（132.4万美元）[141] - 2024财年公司财富管理服务收入的16.9%来自私募基金产品[281] - 2024财年公司私募基金产品净收入从2023财年的2570万元人民币降至960万元人民币（130万美元）[281] - 2024财年公司资产管理服务净收入从2023财年的200万元人民币降至70万元人民币（9.3万美元）[281] - 2024财年机构客户购买公司公募基金产品的交易价值达215亿元人民币[281] - 2024年代理业务净收入为900,246千人民币，较2023年增长100%[315] - 2024年理赔调整业务净收入为222,114千人民币，较2023年增长100%[315] - 2024年财富管理及其他业务净收入为62,966千人民币，较2023年下降45%[315] - 公司2024财年净收入为11.853亿元（1.631亿美元），较2023财年的1.144亿元增加10.709亿元，增幅935.8%，主要因收购AIX控股权[316] - 保险代理业务2024财年净收入为9.002亿元（1.239亿美元），较2023财年的零收入增长100%，寿险业务和非寿险业务分别占2024财年总净收入的69.8%和6.1%[318] - 理赔调整业务2024财年收入为2.221亿元（3060万美元），较2023财年的零收入增长100%，占2024财年总净收入的18.7%[319] - 财富管理业务2024财年净收入为6300万元（870万美元），较2023财年的1.144亿元减少5150万元，降幅45.0%，占2024财年总净收入的5.3%[319] - 公募基金产品2024财年收入为4740万元（650万美元），较2023财年的6930万元减少2190万元，降幅31.6%，交易价值较2023财年减少16亿元，降幅28.1%[319] - 私募基金产品2024财年净收入为970万元（130万美元），较2023财年的2570万元减少1600万元，降幅62.3%，交易价值较2023财年减少1.32亿元，降幅64.8%[319] 业务运营相关数据 - AIX通过全国超73559名保险代理人的广泛网络提供保险产品[129] - 截至2024年6月30日，公开募集基金产品期末余额为216亿人民币（30亿美元）[142] - 截至2024年6月30日，私募基金产品期末余额为9亿人民币（1亿美元）[143] - 私募基金产品可获得年化1.0%的佣金，部分基金可获约25%的业绩报酬[143] - 2024财年公司分销约1547只公开募集基金产品[142] - 2024财年公司分销9只私募证券投资基金[143] - 截至2024年6月30日，保险中介服务业务在中国大陆有1个保险销售和服务集团、2个全国经营许可证保险机构、6个区域机构、2个保险经纪公司和2个理赔公司，有73,559名注册独立销售代理和2,457名内部理赔员，分布在23个省份的588个销售点和31个省份的69个理赔服务点，还连接963个机构平台用户[152] - 2024财年，财富管理业务分支网络有13个办事处，覆盖23个省/直辖市和数百个城市[156] - 截至2024年6月30日，种子客户数量从2023年6月30日的23,000名降至约22,000名[156] - 2024财年，最大单一种子客户通过100个客户贡献总销售额的0.6%，前五大种子客户通过851个客户贡献总销售额的2.7%[156] - 为激励种子客户销售公募基金产品，提供约0.2%的年佣金；为激励销售私募基金产品，提供0.1% - 1.3%的佣金[156] - 顶级种子客户占种子客户的16.5%，贡献通过种子客户产生销售额的约80%[156] - 截至2024年6月30日，公司服务约1810万购买保险或财富管理产品的个人客户，其中约320万购买至少一份长期人寿保险，超1510万购买至少一份财产和意外险，约70万购买至少一份财富管理产品[166] - 截至2024年6月30日，公司开放平台与963家非关联渠道合作伙伴合作[167] - 截至2024年6月30日，公司与中国149家保险公司建立业务关系，其中分销保险产品与57家人寿保险公司、10家健康和养老保险公司、27家财产和意外险公司有未到期合同，提供理赔服务与211家保险公司和289家其他机构有业务关系[168] - 截至2024年6月30日，公司从中国118家公募基金公司采购财富管理产品，约有10911只公募基金产品[168] - 2024年6月30日止年度，无单一购买保险或财富管理产品的个人客户占公司净收入超1%[166] - 公司持有104件注册计算机软件版权、144件注册商标和41个注册域名[171] - 公司建立对产品供应商和待分销产品的双评估体系，从投资经验和能力、诚信和信誉、内部控制等方面评估[160] - 公司开发集成IT基础设施，包括保险代理服务的核心应用、数字运营平台等多个功能模块[161] - 公司推出财富管理业务核心应用普益基金，提供基金产品信息和在线交易处理服务[164] - 公司通过AIX销售和服务网络，主要向个人客户销售人寿和非人寿保险产品，向机构客户少量销售商业财产等保险产品[166] - 公司主要行政办公室位于广州，总面积约1700平方米；截至2024年6月30日，财富管理业务有13家分支机构，总面积约3900平方米，保险中介业务总面积约129,505平方米[274] - 公司运营保险代理、理赔调整和财富管理三个业务板块，收购AIX控股权后，保险代理业务成为最大业务板块[277] - 保险代理业务佣金和费用基于保费一定比例，理赔调整服务费用因保险产品类型而异，财富管理服务向金融产品发行人收取分销佣金和管理佣金[277] - 截至2024年6月30日，公司种子客户约22000人，活跃种子客户18036人，占比84.6%[286] - 2024财年公司财富管理服务约99.9%的销售由种子客户完成[286] 关联交易资金往来数据 - 2022 - 2024年，合并VIE向子公司支付咨询服务现金分别为13,918千元、10,478千元、17,299千元（2024年为1,528千美元）[149] - 2022 - 2024年，合并VIE向子公司支付技术服务现金分别为2,772千元、5,300千元、6,900千元（2024年为949千美元）[149] - 2022 - 2024年，子公司向合并VIE支付数字营销和IT相关服务现金分别为2,400千元、0千元、24,659千元（2024年为3,393千美元）[149] - 2022 - 2024年，子公司向合并VIE的公司间预付款分别为76,789千元、19,927千元、58,090千元（2024年为7,993千美元）[149] 公司财务指标变化 - 2023和2024财年公司分别实现收入1.144亿元人民币和12亿元人民币（1.631亿美元）[291] - 2022 - 2024年销售成本分别为55,058千元、20,285千元、715,611千元，占比分别为20.9%、11.7%、58.7%[296] - 2022 - 2024年销售费用分别为105,519千元、60,560千元、127,936千元，占比分别为40.2%、35.0%、10.5%[296] - 2022 - 2024年一般及行政费用分别为102,267千元、92,399千元、376,132千元，占比分别为38.9%、53.3%、30.8%[296] - 2024年2月20日，公司董事会批准授予6,011,608份美国存托股份（ADS）期权，相当于9,017,413股普通股，行使价为每股ADS 0.001美元[298] - 截至2024年6月30日，短期投资较2023年增加5.83918亿元，主要因收购AIX增加9.283亿元，部分被3.421亿元的净购买和赎回额抵消[301][302] - 截至2024年6月30日，贷款应收款较2023年增加7.74051亿元，包括对四川天一的9500万元及利息430万元，年利率6%；对教育公司的6.793亿元，年利率5%[301][302] - 截至2024年6月30日，其他流动资产较2023年增加4240万元，因收购AIX增加1.213亿元，部分被8260万元的股权投资公允价值变动抵消[301][302] - 截至2024年6月30日，合同资产较2023年增加11亿元，主要因收购AIX[302][304] - 截至2024年6月30日，短期贷款较2023年增加9837.5万元，因2024年中国一家商业银行的银行贷款增加，年利率3.5%[302][305] - 截至2024年6月30日，当前和非当前应计佣金余额较2023年6月30日分别增加1.481亿人民币和4.084亿人民币[306] - 2024年经营亏损为460,763千人民币，较2023年增长683.6%[315] - 2024年净亏损为512,071千人民币，较2023年增长1075.1%[315] - 公司2024财年总运营成本和费用为12.197亿元（1.678亿美元），较2023财年的1.732亿元增加10.464亿元，增幅604.0%，主要因收购AIX控股权[321] - 2024财年公司确认了4.264亿元（5870万美元）的商誉减值损失，主要源于收购AIX产生的商誉[322] - 公司2