首次公开募股 - 公司于2021年9月7日完成首次公开募股，发行2400万股，总收益2.4亿美元，发行成本约1750万美元[195] - 首次公开募股和私募配售的净收益2.412亿美元存入信托账户[196] 业务合并相关 - 若2023年12月7日前无法完成业务合并，公司将停止运营，赎回公众股份并清算解散（可由董事会酌情延长至2024年6月7日）[198] - 2023年4月3日公司与Avila签订业务合并协议，8月10日双方终止该协议，Avila将支付30万美元部分补偿费用[202][203] - 2023年8月30日公司、赞助商和Polar签订协议，Polar将为赞助商提供至多100万美元资金，赞助商再将其借给公司作为营运资金[206] - 公司于2023年10月29日召开股东特别会议，批准了相关业务合并协议及交易，包括发行新的优先股等，同时有426,135股被赎回[210] - 2024年6月20日，公司与Odeon和Cantor分别签订协议，涉及发行股票及相关权利义务调整[228] - 2024年6月21日，IAC、Alpha Modus和Merger Sub对AM BCA进行修订，规定Alpha Modus的部分股票交换规则等[231] - 公司需在2024年12月7日前完成业务合并，否则将面临强制清算和解散[242] 资金往来 - 2023年3月2日至12月5日，公司从信托账户提取2,497,248.57美元用于支付税款等，相关费用已偿还[214] - 2023年7月20日和8月7日，公司运营账户分别向赞助商转账480,000美元和411,000美元，赞助商已于2023年10月10日至11月2日归还891,000美元[215] - 2024年5月9日，公司与赞助商签订资本贡献协议，明确赞助商2024年3月存入公司信托账户的1,085,644.32美元为资本贡献[225] - 2024年5月15日，公司、赞助商和Polar签订订阅协议修正案，调整相关条款[226] - 2024年8月30日，公司、保荐人和Polar签订协议，Polar为保荐人提供资金，保荐人再贷款给公司，截至2024年9月30日和2023年12月31日，分别有975,000美元和600,000美元未偿还给Polar[240] - 2024年7月25日，公司向关联方发行35,000美元无担保本票，截至2024年9月30日，该本票有35,000美元未偿还[241] 管理层调整 - 2024年4月21日，公司对管理层进行调整，包括更换首席执行官和首席财务官等[216] 退市风险 - 2024年9月27日，公司收到纳斯达克通知，因未在规定时间内完成业务合并，其证券面临退市风险，公司已上诉并等待结果[235] 财务状况 - 截至2024年9月30日，公司运营银行账户有11,810美元，营运资金赤字为5,274,211美元[237] - 截至2024年9月30日的三个月，公司净亏损约23.6万美元，包括衍生负债公允价值变动损失约22.8万美元、一般及管理费用约10.5万美元、特许经营税费用约2.1万美元、所得税费用约1.2万美元，部分被一般及管理费用 - 关联方约5.3万美元（扣除没收成本）和信托账户中投资收益约7.7万美元所抵消[258] - 截至2024年9月30日的九个月，公司净亏损约270万美元，包括衍生负债公允价值变动损失约41.2万美元、一般及管理费用约96万美元、特许经营税费用约7.7万美元、债务折扣利息费用约45.6万美元、股票补偿费用约110.9万美元、所得税费用约5.9万美元，部分被信托账户中投资收益约35.7万美元和一般及管理费用 - 关联方约5.8万美元所抵消[259] - 截至2023年9月30日的三个月，公司净亏损约22.8万美元，包括一般及管理费用约57.5万美元、一般及管理费用 - 关联方约7.5万美元、特许经营税费用约5万美元、所得税费用约5.2万美元，部分被信托账户中投资约38.4万美元、远期购买协议负债公允价值变动收益约0.8万美元和衍生负债公允价值变动收益约0.7万美元所抵消[260] - 截至2023年9月30日的九个月，公司净收入约28.4万美元，包括信托账户中投资收益约290万美元、其他收入约27.3万美元、远期购买协议负债公允价值变动收益约8.6万美元，部分被衍生负债公允价值变动损失约58.9万美元、一般及管理费用约170万美元、一般及管理费用 - 关联方约22.5万美元、特许经营税费用约15万美元、所得税费用约63.7万美元所抵消[261] 承销费用 - 承销商在首次公开募股时获得每股0.2美元的承销折扣，总计480万美元，另外在公司完成业务合并时需支付每股0.5美元的递延承销佣金，总计1200万美元，截至2024年9月30日和203年12月31日，递延承销费用分别为660万美元[263] - 2024年6月20日，公司与Cantor达成协议，Cantor同意在业务合并完成时接受21万股股票，以完全满足原本需支付的300万美元递延承销折扣[265] - 2024年6月20日，公司与Odeon达成协议，Odeon同意在业务合并完成时接受9万股股票，以完全满足原本需支付的100万美元递延承销折扣[267] 服务协议费用 - 公司与赞助商签订服务协议，每月支付1万美元，截至2024年9月30日的三个月和九个月分别产生约3万美元和9万美元费用，其中部分被费用减免协议抵消，截至2024年9月30日和203年12月31日，相关方应计费用分别为19万美元和16万美元[268] - 公司董事会批准每月向管理团队支付至多1.5万美元，截至2024年9月30日的三个月和九个月分别产生约2.25万美元和9万美元费用，其中部分被Gary先生的递延薪酬没收和费用减免协议抵消，截至2024年9月30日和203年12月31日，相关方应计费用分别为13.7万美元和22.5万美元[269] 消费税负债 - 公司因报告期内股票赎回，按1%计算，计提消费税负债2,402,516美元[250] - 2024年第二季度，美国国税局发布了消费税的最终法规，公司需在2024年10月31日或之前申报并缴纳2023年1月1日至2023年12月31日期间产生的任何负债[252]