资产增长 - 公司总资产从2023年12月31日的156,490,377美元增加到2024年9月30日的187,261,759美元[16] - 公司现金从2023年12月31日的4,413,130美元增加到2024年9月30日的7,330,542美元[16] - 公司租赁应收款净额从2023年12月31日的44,795,090美元增加到2024年9月30日的66,181,471美元[16] - 公司贷款应收款公允价值从2023年12月31日的35,794,290美元增加到2024年9月30日的47,116,140美元[16] - 公司截至2024年9月30日的租赁应收款为104,879,703美元，较2023年12月31日的64,749,918美元增长[43] - 公司截至2024年9月30日的坏账准备为38,698,232美元，较2023年12月31日的19,954,828美元增长[43] - 公司截至2024年9月30日的固定资产净值为9,495,192美元，较2023年12月31日的9,308,859美元有所增加[108] - 公司截至2024年9月30日的无形资产净值为12,064,118美元[109] 负债增长 - 公司总负债从2023年12月31日的127,259,604美元增加到2024年9月30日的157,453,187美元[16] - 公司截至2024年9月30日的信贷协议未偿还余额为131,416,690美元，而2023年12月31日为96,455,000美元[128] - 公司截至2024年9月30日的NRNS Note未偿还本金为10,750,000美元，利息为172,848美元[120] - 公司截至2024年9月30日的2024年信贷协议允许借款最高额度为150,000,000美元，年利率为SOFR加9%[122] 收入与利润 - 公司总收入从2023年同期的31,386,446美元增加到2024年9月30日的38,588,501美元[20] - 公司净收入从2023年同期的940,101美元增加到2024年9月30日的2,366,384美元[20] - 公司租赁收入和费用净额从2023年同期的21,082,199美元增加到2024年9月30日的28,364,190美元[20] - 公司贷款收入和费用净额从2023年同期的10,304,247美元减少到2024年9月30日的9,047,165美元[20] - 2024年9月30日，公司净收入为549,147美元，而2023年同期净亏损为4,587,769美元[25] - 2024年第三季度和前九个月的贷款公允价值变动净收益分别为6,266,498美元和11,165,374美元[51] - 2024年第三季度和前九个月的租赁收入和费用净额分别为28,364,190美元和81,271,973美元[52] - 2024年第三季度基本每股收益为$0.05，稀释每股收益为$0.05；2023年第三季度基本每股收益为$(0.01)，稀释每股收益为$(0.01)[74] - 2024年前三季度基本每股收益为$(0.13)，稀释每股收益为$(0.13)；2023年前三季度基本每股收益为$(0.35)，稀释每股收益为$(0.35)[74] 现金流量 - 2024年前三季度，公司经营活动产生的现金流量净额为-23,791,180美元，而2023年同期为2,562,763美元[25] - 2024年前三季度，公司投资活动产生的现金流量净额为-6,225,129美元，而2023年同期为-5,136,639美元[25] - 2024年前三季度，公司融资活动产生的现金流量净额为32,933,721美元，而2023年同期为2,138,336美元[25] - 2024年9月30日，公司现金及现金等价物为7,330,542美元，而2023年同期为5,737,809美元[25] 成本与费用 - 2024年前三季度，公司支付的利息为14,759,775美元，而2023年同期为12,811,332美元[25] - 2024年前三季度，公司购买固定资产和软件成本为4,889,386美元，而2023年同期为4,565,819美元[25] - 2024年前三季度，公司购买数据成本为1,335,743美元，而2023年同期为570,820美元[25] - 2024年前三季度，公司支付的股权激励相关税款为103,488美元，而2023年同期为0美元[25] - 公司截至2024年9月30日的租赁商品成本为48,382,621美元，较2023年12月31日的49,687,498美元略有下降[45] - 公司截至2024年9月30日的租赁商品净额为24,087,010美元，较2023年12月31日的29,131,440美元下降[45] - 无形资产摊销费用：2024年第三季度为$442,427，2024年前三季度为$1,327,187；2023年第三季度为$442,636，2023年前三季度为$1,328,754[58] - 固定资产折旧和摊销费用：2024年第三季度为$1,605,989，2024年前三季度为$4,703,053；2023年第三季度为$1,271,216，2023年前三季度为$3,641,634[59] - 资本化软件成本：2024年第三季度为$1,408,891，2024年前三季度为$3,914,161；2023年第三季度为$1,231,454，2023年前三季度为$3,754,292[60] - 资本化软件摊销费用：2024年第三季度为$1,250,175，2024年前三季度为$3,601,341；2023年第三季度为$1,011,106，2023年前三季度为$2,881,511[60] - 资本化数据成本：2024年第三季度为$391,431，2024年前三季度为$1,335,743；2023年第三季度为$227,393，2023年前三季度为$570,820[63] - 资本化数据成本摊销费用：2024年第三季度为$387,941，2024年前三季度为$1,104,333；2023年第三季度为$250,376，2023年前三季度为$704,543[63] 股东权益 - 公司总股东权益从2023年12月31日的29,230,773美元增加到2024年9月30日的29,808,572美元[18] - 公司截至2024年9月30日的股权账面价值为29,808,572美元，流动性为10,513,666美元，现金为7,330,542美元[126] - 公司截至2024年9月30日的Series 1 Convertible Preferred Stock可转换为225,231股普通股[132] - 公司截至2024年9月30日，Series 2 Preferred Stock的累计应计股息为26,525,613美元[134] - 公司截至2024年9月30日，Series 2 Preferred Stock可转换为约266股普通股，转换率可能进一步增加[134] - 公司截至2024年9月30日，未偿还的股票期权为2,255,184股，所有期权均可行权[143] - 公司截至2024年9月30日，股票期权和PSU的未确认补偿成本为1,033,134美元，预计将在2.19年的加权平均期内确认[148] - 公司截至2024年9月30日，2018计划下约有1,474,461股可供发行[145] - 公司截至2024年9月30日的有效所得税率为28.19%，高于预期的联邦所得税率21%，主要由于非可扣除费用、股权补偿和州所得税的影响[160] 公允价值计量 - 公司使用分层框架进行公允价值计量，优先考虑市场可观察性[82][83][84] - 截至2024年9月30日，公司使用Level 3输入的贷款应收款公允价值为47,116,140美元，未偿还本金余额为85,301,661美元[84] - 公司主要使用贴现现金流模型估计贷款应收款的公允价值，模型输入包括估计损失、服务成本和贴现率[85] - 截至2024年9月30日，Level 3资产的期初余额为35,794,290美元，期末余额为47,116,140美元[91] - 截至2024年9月30日，贷款应收款的估计损失率为60.6%，服务成本为4.1%，贴现率为20.3%[91] - 截至2024年9月30日，90天或以上逾期的贷款应收款公允价值为39,728,088美元，未偿还本金余额为77,354,984美元[93] 租赁与负债 - 公司租赁资产和负债的加权平均贴现率为13.03%，加权平均剩余租赁期为4年[103] - 公司2024年9月30日的经营租赁资产为1,093,551美元，经营租赁负债为1,386,769美元[101] - 公司2024年9月30日的经营租赁费用为94,915美元，财务租赁费用为4,782美元[104] - 公司2024年9月30日的未来未贴现经营租赁负债为1,111,740美元[106] - 公司截至2024年9月30日的租赁负债现值为1,386,768美元[107] 股权与股票期权 - 公司截至2024年9月30日，未行使绩效股份单位为937,499股，加权平均授予日期公允价值为0.78美元[178] - 公司截至2024年9月30日的股票期权未行使数量为5,073,447股，加权平均行使价格为1.43美元[152] - 公司截至2024年9月30日的股票期权已行使和可行使数量为3,660,278股，加权平均行使价格为1.57美元[152] - 公司董事会于2024年8月27日批准了2018年综合股权计划（2018 Plan Amendment）的第五次修正案，增加了3,000,000股股票，使总发行量达到11,057,000股[184] - 2018年综合股权计划的修正案还增加了3,000,000股股票作为“激励股票期权”（ISOs）[186] 其他财务信息 - 公司截至2024年9月30日的累计亏损为35,275,053美元，而2023年同期为36,178,352美元[22] - 公司截至2024年9月30日的未来五年预计摊销费用总额为6,905,952美元[112] - 公司截至2024年9月30日的三个月和九个月的利息费用分别为4,573,654美元和12,996,319美元，而2023年同期分别为3,503,486美元和10,115,009美元[128] - 公司截至2024年9月30日的累计未摊销发行成本为1,142,325美元，而2023年12月31日为70,780美元[128] - 公司通过全资子公司Flex Revolution, LLC于2022年12月3日完成了对Revolution Financial, Inc.的资产收购，交易金额为500万美元的应付票据，初始公允价值为342.1991万美元[167] - 公司在2023年12月31日根据收购业务的税前亏损调整了应付票据的公允价值，确认了367.8689万美元的正向净变化[172] - 公司通过全资子公司Flex Revolution, LLC于2023年6月7日加入了Basepoint Credit Agreement，获得最高2000万美元的信贷额度，年利率为13.42%，截至2024年9月30日的未偿还余额为741.2605万美元[175] - 公司截至2024年9月30日符合Basepoint Credit Agreement的最低流动性要求，并保持了20万美元的现金集中账户余额，且符合其他财务 covenants[177] - 公司在2023年5月17日授权了一项股票回购计划，计划回购最多200万美元的公司普通股，截至2024年9月30日已回购362,793股，总成本为39.678万美元[181] - 公司于2024年4月21日批准了2023年绩效股份单位（PSU），最多可发行125万股，截至2024年9月30日，已发行312,501股[166] - 公司于2024年10月25日签订了优先股购买期权协议，有权在2025年10月25日前回购并取消20,000股第二系列可转换优先股，占该