首次公开募股 - 公司于2021年6月21日完成首次公开募股，发行18,500,000单位，每单位10.00美元，总募集资金185,000,000美元[144] - 首次公开募股和私募配售的总交易成本为10,873,351美元，包括3,700,000美元的承销折扣、6,475,000美元的递延承销折扣和698,351美元的其他发行成本[146] 股票回购与转换 - 2022年1月6日，公司完成固定价格要约收购，回购4,101,830股A类普通股，总回购金额41,879,684美元，回购价格为每股10.21美元[148] - 2023年3月10日，公司发起人将其持有的4,475,000股B类普通股转换为A类普通股，转换后公司共发行7,779,435股A类普通股[150] - 2024年3月8日，公司股东大会期间，股东赎回1,407,653股A类普通股，赎回金额总计16,309,778美元，赎回价格为每股11.59美元[155] - 公司截至2024年9月30日，创始人持有的B类普通股已转换为A类普通股，数量为4,475,000股[177] 业务合并与股东大会 - 2023年3月15日，公司股东大会批准将业务合并完成日期延长至2024年3月21日，并同意发起人每月向信托账户存入0.04美元/股，直至2024年2月21日[153] - 2024年3月8日，公司股东大会批准将业务合并完成日期进一步延长至2024年12月31日，并取消对A类普通股赎回的限制[154] 财务状况与运营 - 公司截至2024年9月30日的运营银行账户余额为0美元，营运资金赤字为2,755美元[164] - 公司截至2024年9月30日和2023年12月31日的信托账户中的现金和可交易证券分别为5,373,413美元和21,200,364美元[170] - 公司截至2024年9月30日和2023年12月31日的A类普通股可能赎回数量分别为452,561股和1,860,214股[170] - 公司2024年第三季度净利润为1,859,520美元，主要由于债务豁免2,000,514美元和信托账户中可交易证券收益57,358美元，抵消了143,902美元的运营和组建成本以及54,450美元的认股权证负债公允价值减少[172] - 公司2024年前三季度净利润为1,581,218美元，主要由于债务豁免2,000,514美元和信托账户中可交易证券收益352,826美元，抵消了717,672美元的运营和组建成本以及54,450美元的认股权证负债公允价值减少[173] - 公司2023年第三季度净利润为89,006美元，主要由于信托账户中可交易证券收益264,748美元和认股权证负债公允价值增加49,500美元，抵消了225,242美元的运营和组建成本[174] - 公司2023年前三季度净亏损为1,676,565美元，主要由于运营和组建成本1,456,270美元和认股权证负债公允价值减少950,944美元，抵消了信托账户中可交易证券收益730,649美元[175] - 公司截至2024年9月30日，无未偿还的营运资金贷款[183] - 公司截至2024年9月30日，无应付给相关方的费用[184] 市场与合规 - 2024年5月10日，公司收到纳斯达克通知，称公司不再符合纳斯达克资本市场最低500,000股公开流通股的要求[157] - 2024年6月17日，公司收到纳斯达克通知，因未能在首次公开募股后36个月内完成业务合并，公司证券面临暂停和退市风险[162] 会计与报告 - 公司采用ASU 2016-13（Measurement of Credit Losses on Financial Instruments），对财务报表无重大影响[194] - 公司无表外安排，无承诺或合同义务[196] - 公司符合“新兴成长公司”定义，可延迟采用新会计准则[197] - 公司正在评估JOBS法案提供的其他减少报告要求的好处[198] - 公司作为小型报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露[199]