财务表现 - 公司截至2024年9月30日止六个月的营业额为240,825千港元，同比下降31.9%[2] - 公司期内亏损为91,461千港元，去年同期为盈利40,147千港元[4] - 公司每股基本亏损为0.65港元，去年同期为每股盈利0.28港元[4] - 公司期内全面开支总额为118,349千港元，去年同期为全面收入38,089千港元[4] - 公司2024年9月30日止六个月的亏损为93,873千港元，而2023年同期盈利为41,107千港元[65] - 公司2024年9月30日止六个月未派发中期股息（2023年同期亦未派发）[64] 资产负债情况 - 公司非流动资产中勘探及评估资产为1,949,636千港元，同比下降7.5%[6] - 公司流动负债净额为3,660,259千港元，同比减少1.2%[7] - 公司非流动负债为200,717千港元，同比增长3.0%[9] - 公司股本及储备为1,908,133千港元，同比下降6.8%[9] - 公司现金及现金等值物为5,762千港元，同比大幅增长2426.3%[6] - 公司流动负债超出流动资产约36.6亿港元，股本亏绌约18.69亿港元，显示存在重大不明朗因素[17] - 公司总资产为2,008,192千港元，较2024年3月31日下降7.2%[45] - 公司总负债为3,877,343千港元，较2024年3月31日下降0.9%[48] - 公司流动负债净额约为36.6亿港元，负债净额约为18.69亿港元，存在持续经营的不确定性[200] 业务分部表现 - 公司主要业务包括在俄罗斯拥有煤矿的采矿及勘探权，以及在韩国买卖柴油、汽油及其他产品[15] - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益为240,825千港元，同比下降31.9%，主要由于柴油和汽油销售下降[31] - 柴油销售收益为188,540千港元，同比下降31.2%，汽油销售收益为49,168千港元，同比下降34.0%[31] - 采矿分部亏损132,168千港元，买卖分部盈利781千港元，整体亏损131,387千港元[36] - 采矿分部资产为1,962,324千港元，买卖分部资产为44,363千港元[44] - 采矿分部新增非流动资产4千港元，买卖分部新增非流动资产8,056千港元[53] - 采矿分部勘探及评估资产减值亏损131,072千港元，买卖分部贸易及其他应收款项减值亏损拨回57千港元[53] - 韩国地区2024年收益为240,825千港元，同比下降31.9%（2023年为353,724千港元）[58] - 俄罗斯地区非流动资产2024年9月30日为1,961,692千港元，同比下降7.5%（2024年3月31日为2,120,224千港元）[58] 成本与开支 - 2024年9月30日止六个月的雇员福利开支为1,465千港元，同比下降36.0%（2023年为2,289千港元）[60] - 2024年9月30日止六个月的折旧费用为735千港元，同比增长15.7%（2023年为635千港元）[60] - 2024年9月30日止六个月的所得税抵免为796千港元，而2023年同期为1,446千港元的所得税开支[61] - 2024年9月30日止六个月公司收购了405,000港元的物业、厂房及设备，同比下降95.0%（2023年同期为8,060,000港元）[66] - 公司折现现金流量分析中，平均生产成本占收益的22.4%，较上一期间的16.79%有所上升[77] 贷款与融资 - 公司已取得充足贷款融资以支持集团在期结日后至少12个月的持续正常经营[25] - 公司已与贷方达成协议，部分贷款在2025年12月31日前不要求偿还[25] - 公司已与股东达成协议，部分应付款项在2025年12月31日前不要求偿还[25] - 公司已与董事达成协议，部分应付款项在2025年12月31日前不要求偿还[25] - 公司已与关联公司达成协议，部分应付款项在2025年12月31日前不要求偿还[25] - 公司带息借贷总额在2024年9月30日为20,404千港元，较2024年3月31日的62,096千港元大幅减少[86] - 公司借贷的实际利率范围为4.6%至6%，主要货币为港元和美元[88] - 公司获得额外贷款100,000,000韩圜（约592,000港元），并已将部分借款转为租赁协议保证金[90] - 公司其他贷款3和4的还款日期已延长至2025年12月31日，总额分别为17,404,000港元和3,000,000港元[90][91] - 应付股东款项总额约为137,874,000港元，按年利率5厘至6厘计息，需在2025年12月31日前偿还[93] - 应付一名董事款项为2,677,000港元，按年利率5厘计息，还款日期延长至2025年12月31日[94] - 应付一间关联公司款项总额约为2,500,000,000韩圜（约14,800,000港元），按年利率4.6厘计息，还款日期延长至2025年12月31日[95] 可换股票据 - 公司已注销部分可换股票据的修订及股份转换，恢复股份转换前的状况[21] - 第三批可换股票据本金额由443,070,000美元调整为431,190,000美元，减少11,880,000美元[99] - 尚未行使的第三批可换股票据到期日延长至少两年，并按每股48港元转换部分股票[101] - 公司收到本金总额309,270,000美元的原票据转让文件，并登记转让[103] - 公司收到本金总额20,000,000美元的票据转让文件，并登记转让[104] - 可换股票据本金额从443,070,000美元削减至400,390,000美元，反映自初始发行以来的转换及调整[107] - 公司行使权利要求转换340,390,000美元的可换股票据，导致发行55,313,376股换股股份[110] - 转换后，尚未偿还的可换股票据本金额为60,000,000美元（约468,000,000港元）[111] - 第三批可换股票据的公平值使用赫尔模型进行估值，截至2024年9月30日，尚未偿还本金加利息为460,448,500美元（约3,591,498,000港元）[112] - 第三批可换股票据的负债部分实际利率为12.01厘[112] 法律诉讼 - 公司涉及多起法律诉讼，包括2016年HCA 1195号、HCA 1618号、HCA 2380号、HCA 2397号、HCA 2633号、HCA 3148号、HCA 3160号和HCA 3190号[138][139][141][142][144][145][147][148] - 诉讼涉及公司俄罗斯煤矿的技术报告、估值报告、财务报表、证券发行及股份买卖等[138][139][141][142][144][145][147][148] - 针对Zhi Charles和Kim Sungho的破产令已发布，破产受托人接管其财产，包括所有诉权物[138][139][141][142][144][145][147][148] - 公司正与破产受托人联络，若受托人表示不进行法律诉讼，公司将要求终止相关诉讼[138][139][141][142][144][145][147][148] - 公司涉及2017年HCA 47号诉讼，原告Kim Sungho寻求就俄罗斯煤矿技术报告及可换股票据颁发宣告性质济助[150] - 公司涉及2017年HCMP 701号诉讼，原告要求公司出示2016年8月11日新技术报告的相关资料[151] - 公司及附属公司Grandvest International Limited将发出传票以撤销Cho Seong Woo等人提起的诉讼[153] - 公司涉及2017年HCA 814号诉讼，原告Kim Sungho寻求就技术报告及贷款资本化发行的股份颁发宣告性质济助[154] - 公司附属公司Grandvest International Limited涉及2017年HCA 1050号诉讼，原告Kim Sungho寻求就技术报告颁发宣告性质济助[155] - 公司涉及2017年HCA 1071号诉讼，原告Daily Loyal Limited寻求就第三批可换股票据颁发宣告性质济助[157] - Daily Loyal Limited声称公司未获其同意或授权进行股份配售及发行，违反可换股票据协议[158] - Daily Loyal Limited要求公司偿还本金297,390,000美元（约2,319,642,000港元）的第三批可换股票据[161] - Daily Loyal要求公司偿还297,390,000美元（约2,319,642,000港元）的未偿还本金及应计利息[162] - 法院将2017年HCA 1071号、2017年HCA 2501号及2018年HCA 2520号案件合并审理[164] - 2017年HCA 1071号案件预计最早要到2024年才能进入审讯[166] - 高等法院于2024年11月13日全面终止2017年HCA 1071号诉讼[166] - 2017年HCA 2077号案件涉及Lucrezia Limited向公司索赔3,751,282美元（约29,260,000港元）[169] - 高等法院于2024年11月13日全面终止2017年HCA 2077号诉讼[169] - 2017年HCA 2079号案件涉及Token Century Limited向公司索赔3,500,000美元（约27,300,000港元）[171] - 高等法院于2024年11月13日全面终止2017年HCA 2079号诉讼[171] - 2017年HCA 2501号案件涉及第三批可换股票据的争议，公司为名义被告[172] - Daily Loyal的反申索因超出法定时间期限被公司申请驳回[173] - 二零一七年HCA 2501号诉讼已全面终止，且未发出任何费用命令[176][185] - 二零一七年HCA 51号诉讼中，Grandvest International Limited正与破产受托人联络，若受托人不进行诉讼，将要求终止该诉讼[179][180] - 二零一八年HCA 2520号诉讼已全面终止，且未发出任何费用命令[185] - 二零一七年HCA 2501号、二零一七年HCA 1071号及二零一八年HCA 2520号诉讼已合并并由同一法官共同聆讯[184] - 二零一七年HCA 51号诉讼中，Kim Sungho的破产管理署署长现为其财产受托人，公司正与其联络，若其不进行诉讼，将要求终止该诉讼[180] - 公司对三名前任董事提起民事诉讼，索赔约18,980,000港元[188] - 公司对浩斯资源有限公司及Herman Tso提起诉讼，索赔443,070,000美元（约3,455,946,000港元）[193] - 公司对建新能源有限公司及Herman Tso提起诉讼，寻求偿还有关协议项下的款项及失实陈述导致的损失[194] 公司治理与股东权益 - 公司法定股本为2,000,000,000股，每股面值0.50港元[119] - 截至2024年9月30日，公司已发行及缴足的普通股为145,017,062股[121] - 公司于2024年11月26日建议进行股本重组，每股已发行股份面值由0.50港元削减至0.01港元[197] - 公司执行董事酬金为180千港元，与去年持平[126] - 公司独立非执行董事酬金为210千港元，与去年持平[126] 关联方交易 - 公司与关联公司Cordia Global Limited的利息开支为202千港元，较去年204千港元略有下降[126] - 公司与关联公司First Glory Limited的利息开支为89千港元，与去年持平[126] - 公司与董事Im Jonghak的利息开支为65千港元，较去年26千港元大幅增加[126] - 公司与关联公司Space Hong Kong Enterprise Limited的利息开支为2,765千港元，较去年2,742千港元略有增加[126] - 公司与关联方EH Energy Limited的利息开支为330千港元，较去年343千港元略有下降[126] 其他 - 公司俄罗斯附属公司LLC 「Shakhta Lapichevskaya」前股东Tannagashev Ilya Nikolaevich的索偿金额为673,400美元，已于2013年11月悉数支付[128] - 公司俄罗斯附属公司LLC 「Shakhta Lapichevskaya」前股东Demeshonok Konstantin Yur'evich的索偿金额为288,600美元，截至2023年9月30日未支付金额为188,600美元[129][130] - 公司俄罗斯附属公司LLC 「Shakhta Lapichevskaya」前股东Kochkina Ludmila Dmitrievna的索偿金额为338,000美元，截至2023年9月30日未支付金额为238,000美元[129][130] - 公司于2024年9月30日及2024年3月31日并无已订约但尚未计提拨备的资本开支[125] - 公司正在采取多项措施改善流动资金，以确保能够履行到期财务责任[200] - 公司于2024年11月18日宣布多项诉讼全面终止，但仍需支付第三批可换股票据的债务[197] - 独立核数师未发现中期简明综合财务报表存在重大编制问题[199] - 公司面临与诉讼结果相关的不确定性，但核数师对此无保留意见[200]