公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为34.1636亿美元，较2022年12月31日的30.7164亿美元增长11.22%[6] - 2023年上半年公司营收为1.45616亿美元，较2022年同期的1.54992亿美元下降6.04%[9] - 2023年上半年公司净亏损为857.6万美元，较2022年同期的836.5万美元亏损扩大2.52%[9] - 截至2023年6月30日，公司总负债为30.7273亿美元，较2022年12月31日的26.2209亿美元增长17.2%[6] - 2023年上半年公司综合亏损为1059.7万美元，较2022年同期的1488.2万美元亏损收窄28.79%[9] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为3436.3万美元，较2022年12月31日的4495.5万美元下降23.56%[6] - 2023年上半年公司基本和摊薄后每股亏损为0.32美元，2022年同期为0.39美元[9] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为2515.5万美元，较2022年12月31日的2482.7万美元增长1.32%[6] - 2023年上半年公司销售、一般及行政费用为1502.4万美元，较2022年同期的1469.6万美元增长2.23%[9] - 截至2023年6月30日，公司存货净额为6647.1万美元，较2022年12月31日的2721.8万美元增长144.22%[6] - 2023年上半年净亏损857.6万美元，2022年同期为836.5万美元[15] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为1073.8万美元，2022年同期使用的净现金为5013.3万美元[15] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为418.7万美元，2022年同期为319.2万美元[15] - 2023年上半年融资活动使用的净现金为393.1万美元，2022年同期提供的净现金为7715.7万美元[15] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加32.8万美元，2022年同期为2190.3万美元[15] - 2023年上半年初现金及现金等价物为2482.7万美元，期末为2515.5万美元；2022年上半年初为1439.3万美元，期末为3629.6万美元[15] - 2023年上半年利息支付826.6万美元，2022年同期为528.8万美元[15] - 2023年上半年净所得税支付52.2万美元，2022年同期为136.6万美元[15] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司累计亏损分别为111,300美元和102,678美元[43] - 2023年和2022年上半年所得税费用分别为64.6万美元和160.5万美元，有效税率分别为 - 8%和 - 21%，2023年6月30日和2022年12月31日净经营亏损分别为1231.3万美元和1202.1万美元，将在四年内开始到期[80][81][82] 公司租赁相关数据关键指标变化 - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司租赁相关使用权资产分别为12,185,000美元和10,430,000美元，租赁负债分别为3,489,000美元和2,901,000美元[49] - 2023年6月30日，公司经营租赁和融资租赁的加权平均折现率分别为5.0%和3.8%[51] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为5.3年和6.4年，融资租赁均为0.8年[52] - 2023年和2022年上半年，公司租赁总成本分别为524,000美元和713,000美元[53] - 截至2023年6月30日，公司租赁负债未来付款总额为2,800,000美元，现值为2,477,000美元[53] 公司应收账款及预付费用相关数据关键指标变化 - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司应收账款总额分别为45,721,000美元和44,925,000美元，可实现价值分别为30,444,000美元和30,858,000美元[55] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司预付费用和其他流动资产分别为16,540,000美元和16,345,000美元[56] 公司存货相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，存货净额分别为6647.1万美元和2721.8万美元，其中商品分别为100.4万美元和82.5万美元，原材料和消耗品分别为6013.3万美元和2153.7万美元，产成品分别为533.4万美元和485.6万美元[57] 公司财产、厂房和设备相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，财产、厂房和设备总值分别为1.595亿美元和1.48041亿美元，扣除累计折旧后分别为1.07427亿美元和1.00527亿美元，2023年和2022年上半年折旧费用分别为200.9万美元和218.5万美元[58] 公司商誉相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，商誉分别为4829.8万美元和4589.8万美元，其中软小麦分别为3300.1万美元和3141万美元，硬粒小麦分别为687万美元和650.7万美元，蒸粗麦粉和意大利面分别为842.7万美元和798.1万美元[60] 公司无形资产相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，无形资产分别为386.7万美元和372.3万美元，其中商标分别为95.5万美元和92.7万美元，客户关系分别为180.7万美元和179.6万美元，其他无形资产分别为110.5万美元和100万美元，未来无形资产摊销预计总计291.2万美元[61] 公司应计费用相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应计费用分别为1788.1万美元和1897.4万美元，其中应付给出售股东的对价分别为851.7万美元和820万美元，应计政府税款分别为582.5万美元和551.7万美元，应计利息分别为204.4万美元和378.1万美元，应计工资和福利分别为72.9万美元和60万美元，应计社会机构款项分别为54万美元和66.4万美元，其他应计费用分别为22.6万美元和21.2万美元[62] 公司债务相关数据关键指标变化 - 公司的营运资金信贷额度最高约为5100万美元，利率范围为5.6% - 7.5%，每年自动续约；小麦库存信贷额度最高约为1.66亿美元，利率范围为1.4% - 7.5%，每半年续约一次[63][65] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，长期债务分别为923.7万美元和982.8万美元，未偿债务总额分别为1526.8万美元和1524.5万美元，2023年剩余时间至后续到期债务分别为326.8万美元、383.1万美元、279.9万美元、233.1万美元、172.8万美元和131.1万美元[66][69] 公司外汇远期合约相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司有58份未到期的外汇远期合约，名义价值分别为3160万美元和3240万欧元（3520万美元），合约均在2023年12月31日前到期，外汇远期合约负债总计161.4万美元，2023年上半年外汇远期合约亏损161.4万美元[73][74] 公司或有对价负债相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和成交日，或有对价负债公允价值分别为126.8万美元和130.8万美元，折现率范围为4.49% - 5.47%，加权平均为4.94%[77][78] 公司股权相关数据关键指标变化 - 公司授权发行100万股优先股，面值为每股0.001美元；授权发行1亿股普通股，截至2023年6月30日，共发行和流通26,879,202股；授权发行3000万股Z类不可赎回和不可转换普通股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别发行和流通0股和29,999,990股[84][85][86] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别有11,461,120份和11,461,220份公开认股权证流通，每份公开认股权证有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股；截至2023年6月30日和2022年12月31日，均有4,289,722份私人认股权证流通，每份私人认股权证有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股[87][90] - 作为业务合并对价的一部分，出售股东在特定条件下有权获得额外普通股：2022年调整后息税折旧摊销前利润达到或超过2700万美元，获50万股；2023年调整后息税折旧摊销前利润达到或超过3300万美元，获50万股；2024年买方交易价格在连续30个交易日内的任何20个交易日达到或超过16.50美元，获100万股。截至2023年6月31日，尚未发行任何盈利股份[91] - 公司2022年长期员工股份激励计划规定，授予奖励的股份数量不得超过公司已发行股本的10%，预留和可发行的最大股份数量不得超过2,645,684股[93] - 截至2023年6月30日，股票期权未确认的补偿费用为712美元，将在30个月内确认；幻影期权未确认的补偿费用为561美元，也将在30个月内确认[97][99] - 计算每股收益时，2023年和2022年加权平均流通股数分别为26,879,114股和21,566,289股[101] 公司业务背景及相关事件 - 公司是摩洛哥制粉行业的市场领导者，提供面粉、粗面粉、意大利面、蒸粗麦粉、大米和淀粉等产品[17] - 2022年6月9日，公司完成业务合并，FAHL为会计收购方，交易按“反向资本重组”处理[19][21] - 公司为新兴成长型公司，选择使用《创业企业融资法案》规定的延长过渡期[42] - 公司认为手头现金、经营现金和信贷额度将为未来至少一年的运营提供足够流动性[44] 公司原材料供应及市场环境 - 自2022年2月以来，国际市场软小麦供应量因俄乌战争减少35%，导致原材料价格上涨，但公司未出现原材料短缺，也预计不会影响未来订单履行[103] - 公司与Millcorp Geneva SA签订的五年供应协议于2023年3月31日到期后，延长至2026年3月，Millcorp目前提供公司100%的进口谷物需求，2023年、2022年和2021年截至6月30日的采购额分别为97,641美元、126,065美元和90,302美元[104] - 2022年，公司因进口小麦质量不合格造成的损失和费用为4,708美元，保险政策将对这些损失进行赔偿，目前正在与理赔员确定保险赔偿金额[108] 公司各业务线销售及运营数据关键指标变化 - 2023年软小麦、硬质小麦、蒸粗麦粉和意大利面的对外销售额分别为105,386千美元、25,347千美元、14,883千美元，2022年分别为115,856千美元、22,316千美元、16,820千美元[113] - 2023年软小麦、硬质小麦、蒸粗麦粉和意大利面的直接运营（亏损）收入分别为(187)千美元、(225)千美元、(965)千美元，2022年分别为2,884千美元、(653)千美元、(1,816)千美元[113] - 2023年上半年公司来自摩洛哥以外客户的净销售额约占持续经营业务合并净销售额的11.4%，其中马里占8.4%、布基纳法索占1.2%、其他国家占1.8%[114] 公司地区相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司在摩洛哥的长期资产分别为86,689千美元和79,125千美元[115] 公司关联方相关数据关键指标变化 - 2015年公司与关联方签订总部大楼租赁协议，租期至2024年，年租金约420美元[116] - 截至2023年6月30日和2022年，公司从Millcorp采购进口谷物的金额分别为97,641千美元和126,065千美元，2023年4月1日供应协议延长至2026年3月[117] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应收关联方款项分别为2,444千美元和2,366千美元[118] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应付关联方款项分别为1,399千美元和1,801千美元[119] 公司期后事项及收购事项 - 2023年7月公司完成对Société Industrielle de Minoterie du Sud 90%股权的收购，交易金额约100万美元并承担其未偿债务[122][123]