公司整体财务状况 - 截至2024年9月30日，公司总资产为3.95876亿美元，较2023年12月31日的3.3427亿美元增长18.43%[6] - 截至2024年9月30日，公司股东权益为1.29424亿美元，较2023年12月31日的8469.5万美元增长52.81%[6] - 截至2024年9月30日，公司非流动负债为1.00802亿美元，较2023年12月31日的9443.1万美元增长6.75%[6] - 截至2024年9月30日，公司流动负债为1.6565亿美元，较2023年12月31日的1.55144亿美元增长6.77%[6] - 2024年前九个月，公司总营收和其他收入为3.4052亿美元，较2023年同期的7203万美元增长372.75%[7] - 2024年前九个月，公司研发费用为6967万美元，较2023年同期的6269万美元增长11.13%[7] - 2024年前九个月，公司运营亏损为4887.4万美元，较2023年同期的6772.3万美元减少27.83%[7] - 2024年前九个月，公司净金融收益为567.7万美元，而2023年同期净金融亏损为695.2万美元[7] - 2024年前九个月，公司持续经营业务亏损为4268.3万美元，较2023年同期的7504万美元减少43.12%[7] - 2024年前九个月，归属于公司股东的基本/摊薄净亏损为每股0.49美元，较2023年同期的每股1.09美元减少55.05%[7] - 2024年前九个月净亏损4268.3万美元，较2023年的6664.8万美元有所收窄[8] - 2024年第三季度营收为1620万美元，远高于2023年的15.5万美元[9] - 2024年前九个月研发费用为2382.9万美元，高于2023年的1907.5万美元[9] - 2024年第三季度基本/摊薄后每股净亏损为0.23美元，2023年为0.31美元[9] - 2024年前九个月经营活动产生的净现金流为2303.6万美元，2023年为 - 6446.3万美元[11] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金流为8614.7万美元，2023年为185.8万美元[11] - 2024年前九个月融资活动产生的净现金流为8618.8万美元，2023年为4128.5万美元[11] - 2024年期末现金及现金等价物为1.59087亿美元，高于2023年的6735.8万美元[11] - 2024年前九个月其他综合收益为152.7万美元，2023年为66.3万美元[8] - 2023年净亏损为66,648千美元，2024年净亏损为42,683千美元[13] - 2023年其他综合收益（损失）为663千美元，2024年为1,527千美元[13] - 2023年综合收益（损失）为 - 65,985千美元，2024年为 - 41,156千美元[13] - 2023年公司资本增加25,073千美元，2024年为141,527千美元[13] - 2023年非现金股票薪酬费用为4,472千美元，2024年为2,283千美元[13] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为1.591亿美元，存款为1.003亿美元，预计资金可支持运营至2027年[20] 阿斯利康合作相关 - 2023年11月1日阿斯利康对公司进行8000万美元初始股权投资，持股约22%，拥有21%投票权[28] - 2024年5月3日阿斯利康完成1.4亿美元后续股权投资[28] - 阿斯利康与公司达成联合研究合作协议，将合作开发多达10种新型细胞和基因疗法候选产品，阿斯利康支付2500万美元预付款[28] - 公司有望从每个候选产品获得7000万至2.2亿美元的里程碑付款及分层特许权使用费[28] - 2024年3月4日和9月13日，公司因研究计划获批分别获得1000万、200万和500万美元里程碑付款，部分已确认为收入[28] - 公司将初始投资协议和后续投资协议部分收益共8410万美元分配至联合研究合作协议，作为递延收入[28][30] - 后续投资协议衍生品初始公允价值为4840万美元，2023年12月31日和2024年5月3日分别为4270万和5700万美元[32] - 截至2024年9月30日的九个月，衍生品公允价值变动1430万美元计入财务收入[32] - 公司将总计1.091亿美元预付款合理分配至每个研究计划[36] 公司股权结构与变动 - 截至2023年1月1日，普通股股本数量为45,675,968股，金额为2,955千美元，股东权益总额为125,941千美元[13] - 截至2023年9月30日，普通股股本数量为55,583,768股，金额为3,492千美元，股东权益总额为76,123千美元[13] - 截至2024年1月1日，普通股股本数量为71,751,201股，金额为4,365千美元，股东权益总额为84,695千美元[13] - 截至2024年9月30日，普通股股本数量为100,093,873股，金额为5,906千美元，股东权益总额为129,424千美元[13] - 截至2024年9月30日，公司拥有Cellectis, Inc.和Cellectis Biologics, Inc. 100%股权[37] - 2023年5月17日，公司获得Primera 234,570股普通股，占19.0%所有权权益和19%投票权[38] - 2023年5月31日，Calyxt完成合并，公司对其所有权降至2.9%并失去控制权，Calyxt于当日被剥离合并[41] - 截至2023年5月31日，Calyxt非控股股东持股52%，2023年6月1日公司注销其非控股股东权益[42] 收入与费用情况 - 2024年前九个月收入2878.9万美元，主要来自与AZ Ireland的研究计划和Servier许可协议[44] - 2024年第三季度收入1620万美元，其中合作协议收入1610万美元[46] - 2024年前九个月其他收入较2023年减少150万美元，主要因研究税收抵免减少和前期初始付款确认[44] - 2024年第三季度其他收入较2023年增加40万美元，因研究税收抵免增加[46] - 2024年前九个月总运营费用较2023年增加800万美元，主要因采购、外部费用等增加[48] - 2024年前九个月研发费用为6967万美元，销售、一般和行政费用为1415.3万美元[48] - 公司决定修订运营费用列报及相应比较信息[48] - 2024年第三季度总运营费用较2023年同期增加650万美元，主要因采购、外部费用和其他增加300万美元，工资和非现金股票薪酬增加370万美元，部分被其他运营净费用减少20万美元抵消[53] - 2024年前三季度财务收入较2023年同期增加1360万美元，主要因金融投资收益增加560万美元、SIA衍生工具公允价值变动收益1430万美元、欧洲投资银行认股权证公允价值变动收益260万美元，部分被外汇收益减少860万美元抵消[58] - 2024年前三季度财务费用较2023年同期增加100万美元，主要因欧洲投资银行贷款利息增加180万美元、BPI研究税收抵免预融资利息增加20万美元、外汇损失增加530万美元、投资Cibus（Calyxt）公允价值损失增加150万美元，部分被租赁负债利息减少30万美元和Cytovia可转换票据公允价值计量损失790万美元抵消[58] - 2024年前三季度有效所得税税率为+1.2%，基于税前净亏损4320万美元，2023年同期为 - 0.6%，因2024财年估计有效税率包含美国联邦研发税收抵免递延所得税资产确认相关递延所得税收入[63] - 2024年第三季度财务收入较2023年同期减少190万美元，主要因外汇收益减少320万美元、欧洲投资银行认股权证公允价值收益减少100万美元，部分被金融投资收益增加230万美元抵消[61] - 2024年第三季度财务费用较2023年同期增加1380万美元，主要因欧洲投资银行贷款利息增加50万美元、外汇损失增加650万美元、投资Cibus（Calyxt）和欧洲投资银行认股权证公允价值损失分别增加700万美元和80万美元，部分被租赁负债利息减少10万美元和Cytovia应收票据预期信用损失准备110万美元抵消[61] - 2024年第三季度有效所得税税率为+0.3%，基于税前净亏损2300万美元，2023年同期为 - 0.6%，因2024财年估计有效税率包含美国联邦研发税收抵免递延所得税资产确认相关递延所得税收入[65] - 2024年第三季度销售、一般和行政费用为5167万美元，2023年同期为3227万美元[51] - 2024年第三季度研发费用为23829万美元，2023年同期为19075万美元[52] 公司业务分部情况 - 自2023年6月1日起，公司按单一运营和可报告分部即治疗学分部运营和管理业务，此前截至2023年5月31日有治疗学和植物两个分部[56] - 2023年5月31日公司完成Calyxt与Cibus Global的合并，合并后公司名为Cibus, Inc，公司持有合并后公司2.9%股权，失去对Calyxt的控制权[68] - 截至2023年9月30日的九个月，Calyxt收入及其他收入为43，运营亏损10,901，净金融亏损3,307，合并收益22,600，净收入8,392 [70] - 截至2023年9月30日的九个月，Calyxt基本和摊薄后每股净收入为0.29美元[70] - 截至2023年9月30日的九个月，Calyxt经营活动净现金流为 - 3,645，投资活动净现金流为79，融资活动净现金流为1,781，现金及现金等价物减少1,785 [70] 资产与负债明细 - 2023年12月31日，公司对罗利租赁设施未使用空间的使用权资产进行减值测试，确认减值费用0.5百万美元，截至2024年9月30日该减值仍存在[74] - 截至2023年9月30日，使用权资产账面价值为39,146（千美元），截至2024年9月30日为32,225（千美元）[76] - 截至2023年9月30日，物业、厂房及设备账面价值为56,774（千美元），截至2024年9月30日为48,956（千美元）[78] - 截至2023年12月31日，非流动金融资产为7,853（千美元），截至2024年9月30日为7,651（千美元）[78] - 截至2024年9月30日，其他非流动资产为11,120（千美元），对应研究税收抵免应收款[78] - 截至2024年9月30日，公司存款较2023年12月31日增加0.1百万美元，受限现金主要包括与罗利设备租赁协议相关的1.9百万美元等[78] - 截至2024年9月30日，贸易应收款为1.118亿美元，较2023年12月31日的56.9万美元大幅增加，主要因与AZ Ireland相关研究计划获批及研究成本重新开票[80] - 截至2024年9月30日，补贴应收款为1566.1万美元，较2023年12月31日的2090万美元有所减少[81] - 截至2024年9月30日，其他流动资产为664.3万美元，较2023年12月31日的772.2万美元有所减少[81] - 截至2024年9月30日，当前金融资产和现金及现金等价物为2.60947亿美元，较2023年12月31日的2.03815亿美元有所增加[83] - 截至2024年9月30日，当前金融资产包括1.003亿美元定期存款和150万美元对Cibus的投资[84] - 与AstraZeneca后续投资相关的金融衍生品公允价值从2023年12月31日的4270万美元增至2024年5月3日的5700万美元，对应公允价值变动1430万美元计入财务收入[85] - Cytovia应付公司2240万美元，包括2000万美元本金和240万美元利息，公司于2023年12月31日对该资产进行全额冲销[88] - 截至2024年9月30日，金融负债为1.41003亿美元，较2023年12月31日的1.35151亿美元有所增加[91] - 公司从BPI获得可退还预付款280万美元，预计还款总额为340万美元，差额140万美元已确认为赠款收入[92] - 截至2024年9月30日，国家担保贷款的流动负债和非流动负债均为520万美元[93] - 2022年12月28日公司与欧洲投资银行签订最高4000万欧元贷款融资合同，分三笔发放，A笔2000万欧元于2023年4月17日发放，B笔1500万欧元于2024年1月25日发放[96] - A笔贷款发放时公司向欧洲投资银行发行2779188份认股权证，占发行日公司已发行股本的5.0%，行权价为1.92欧元，年利率8% [96] - B笔贷款发放时公司向欧洲投资银行发行1460053份认股权证，占发行日公司已发行股本的2.0%，行权价为2.53欧元，年利率7