公司整体财务状况变化 - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为117.8879万加元，较2023年9月30日的540.7009万加元减少[4] - 截至2024年6月30日，公司总资产为674.166万加元，较2023年9月30日的1175.8832万加元减少[4] - 截至2024年6月30日，公司总负债为359.4985万加元，较2023年9月30日的782.3212万加元减少[4] - 截至2024年6月30日，公司股东权益（赤字）为314.6675万加元，较2023年9月30日的393.562万加元减少[4] - 2024年6月30日，公司股东权益总额为314.7万美元，其中股本3742.0万美元，认股权证112.8万美元，投入盈余497.3万美元，累计亏损4031.7万美元[10] - 2024年6月30日，公司现金及现金等价物为117.9万美元，较期初减少422.8万美元[11] - 截至2024年6月30日，公司净美元敞口为22.4881万加元，若美元波动5%，对损益的影响为1.1244万加元[119] - 截至2024年6月30日，公司合同义务总计412.4899万加元，其中1年内到期192.9915万加元；公司拥有现金120万加元和营运资金30万加元[122] - 截至2024年6月30日，公司在美国有一项使用权资产（5.7143万加元）和部分存货（15.3087万加元），其余财产和设备位于加拿大；2023年同期，美国有一项使用权资产（8.7317万加元）和存货（41.1269万加元）[129] 营收情况 - 2024年第二季度公司营收为32.9476万加元，2023年同期为15.0269万加元，同比增长119.3%[8] - 2024年前九个月公司营收为94.4408万加元，2023年同期为62.9005万加元，同比增长50.1%[8] - 2024年第二季度营收3.29476亿加元，2023年同期为1.50269亿加元；2024年前九个月营收9.44408亿加元，2023年同期为6.29005亿加元[114] - 2024年第二季度，三位客户分别占营收的69.70%、12.47%和3.71%，2023年同期为48.67%、31.47%和9.68%；2024年前九个月，三位客户分别占营收的44.63%、17.66%和14.66%，2023年同期四位客户占比为35.84%、14.11%、11.63%和8.03%[116] 亏损情况 - 2024年第二季度公司净亏损为116.1955万加元，2023年同期为345.2025万加元，亏损幅度收窄[8] - 2024年前九个月公司净亏损为510.1131万加元，2023年同期为688.7451万加元，亏损幅度收窄[8] - 截至2024年6月30日的九个月，公司净亏损510.1万美元，经营活动使用现金687.6万美元；2023年同期净亏损688.7万美元，经营活动使用现金1134.6万美元[11][18] - 2024年第二季度公司基本和摊薄后每股净亏损为0.13加元，2023年同期为0.81加元[8] - 2024年前九个月公司基本和摊薄后每股净亏损为0.77加元，2023年同期为2.04加元[8] 资金活动情况 - 2024年，公司通过美国公开发行获得资金3669.7万美元，支付股份发行成本92.1万美元，认股权证行权获得资金10.7万美元[11] - 2024年，公司投资活动使用现金9.5万美元，主要用于购置财产设备和无形资产[11] - 2024年，公司融资活动提供现金274.3万美元，主要来自美国公开发行和认股权证行权[11] - 2024年4月和6月美国公开发行筹集总收益270万美元，2024财年认股权证行使带来收益130万美元；2023财年美国首次公开募股和加拿大发行筹集总收益1410万美元，私募配售发行普通股筹集总收益560万美元[118] - 2024年8月12日，公司宣布以每股0.20美元的价格购买和出售471.5万股普通股，总收益约94.3万美元；同时发行认股权证，可购买多达471.5万股普通股，行使价为每股0.25美元[130] 公司股权及上市情况 - 2022年10月28日，公司进行了1比70的反向股票分割[15] - 公司普通股在TSX - Venture Exchange、Nasdaq Capital Market和Frankfurt Stock Exchange上市，美国认股权证在Nasdaq上市，加拿大认股权证在TSX - V上市[14] 公司经营现状及能力 - 作为早期阶段公司，公司尚未实现多数产品的商业化生产，自成立以来一直亏损且经营现金流为负，主要依靠融资活动维持[18] - 公司持续经营能力取决于及时获得销售订单、新产品及时商业化以及必要时筹集额外债务或股权融资的能力[20] 子公司情况 - 截至2024年6月30日，公司拥有7家全资子公司，股权占比均为100%[29] 资产项目变化 - 截至2024年6月30日，贸易及其他应收款总计401,600加元，较2023年9月30日的300,269加元有所增加[38] - 截至2024年6月30日，存货总计618,862加元，较2023年9月30日的542,388加元有所增加；2024年三、九两个月分别有0.1百万加元和0.6百万加元的存货转入销售成本[40][41] - 截至2024年6月30日，无形资产总计3,419,793加元，较2023年9月30日的4,112,350加元有所减少[42] 负债项目变化 - 截至2024年6月30日，应付账款及应计负债总计1,582,679加元，较2023年9月30日的1,649,876加元有所减少[44] - 截至2024年6月30日，应付公司高管和董事的账款及应计负债未偿还金额为330,114加元，较2023年9月30日的216,730加元有所增加[45] - 截至2024年6月30日，合同负债为107,098加元，较2023年9月30日的120,970加元有所减少[46] 资产减值情况 - 2024年三、九两个月无贸易及其他应收款减值（2023年为零）[38] - 2024年三、九两个月无存货减值（2023年为零）[40] - 截至2024年6月30日，管理层认为无形资产无减值迹象（2023年为零）[42] 认股权证相关情况 - 截至2024年6月30日，认股权证负债期末余额为288851美元，2023年同期为3027148美元[47][48] - 2024年6月30日，各类认股权证在外流通证券数量总计5351461份，2023年同期为3856533份[47][48] - 2022年发行认股权证时，使用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型，假设波动率为75%，无风险利率为4.20%，汇率为1.363[53] - 2024年6月30日，2022年认股权证和超额配售认股权证纳斯达克收盘价为0.03美元，加元公允价值为每份0.04加元[56] - 2024年3个月和9个月，认股权证负债公允价值分别确认收益678172美元和1325820美元[57] - 2022年12月13日，公司进行债务结算，发行56141份认股权证负债，行使价为每股5美元，2024年6月30日重新计量，3个月和9个月公允价值变动分别为7092美元和16104美元[58][59] - 2024年第二季度和前九个月，认股权证负债公允价值分别确认收益89.4242万加元和173.5414万加元[68] - 截至2024年6月30日，2023年认股权证稀释证券数量为154.2194万份，行使价2.66美元，股价2.08美元，波动率67%，无风险利率4.44% [65] - 2024年第二季度和前九个月，80.35万份认股权证行使，认股权证负债公允价值确认损失7.5861万加元[72] - 截至2024年6月30日，流通在外认股权证数量为7,331,973份，加权平均行使价格为2.35美元；可行使认股权证数量为7,206,973份，加权平均行使价格为2.38美元[100] - 美国IPO中发行134,950份认股权证，行使价格为5.16美元，估计公允价值为每份1.40加元，初始确认时记录公允价值为189,592加元[102] 股票发行及成本情况 - 2022年12月9日，公司完成美国IPO和加拿大发售，总收益为1940万加元（1410万美元），发行3226392份2022年认股权证，行使价为每股5美元[49] - 2023年7月21日，公司完成美国私募配售，总收益为740万加元（559万美元），发行1542194份2023年认股权证，行使价为每股2.66美元[60] - 2024年4月9日美国公开发行，发行73.5万股普通股和80.35万份预融资认股权证，总收益约100万美元（约140万加元），认股权证行使价0.001美元[69][92][93] - 2024年6月14日美国公开发行，发行290万股普通股，总收益约168.2万美元（约230万加元），发行价0.58美元/股[96] - 2022 - 2024年美国IPO和加拿大发行，经纪人补偿和股票发行总成本320万美元（440万加元），其中130万加元分配给认股权证负债[85] - 2024年6月公开发行中，配售代理费用为每股0.0435美元，总计126,150美元，占证券公开发行价格的7.5%[97] - 2024年6月公开发行结束时，经纪商补偿认股权证的公允价值为61,213加元，总发行成本为401,776加元[98] - 2022年12月9日美国IPO和加拿大发行，总收益1940万加元（1410万美元），美国IPO出售250万单位，加拿大发行出售72.6392万单位[76][77][78] - 2023年7月21日私募发行，发行154.2194万股普通股，总收益约558.8397万美元（约740万加元）[87] - 2024年第一季度发行4.6706万股普通股用于债务结算，金额约9.7615万加元[75][90] 股份单位及期权情况 - 2023年3月31日，公司股东批准将长期激励计划授权发行的股份单位从60,682增加到407,274，有17,367个股份单位可用于未来授予[108] - 无利害关系股东批准将50,981份股票期权的行使价格修订为3.60美元，导致立即增加公允价值77,001美元[109] - 截至2024年6月30日，有389,907份未行使股票期权，717,767个股票期权单位可用于未来授予[110] - 2024年第二季度和前九个月，公司分别记录股份支付费用59,131加元和183,602加元（2023年为39,214加元和316,261加元）[110] - 2024年6月30日，加权平均基本普通股数量为8,803,585股（2023年为4,272,663股），稀释普通股数量为8,803,585股（2023年为4,272,663股）[112] 净融资成本情况 - 2024年第二季度净融资成本为6.3034万加元，2023年同期为4.0826万加元；2024年前九个月净融资成本为13.7889万加元，2023年同期为59.551万加元[117] 外汇情况 - 2024年第二季度和前九个月，公司分别记录外汇损失2.2492万加元和收益6.8413万加元，2023年同期分别为收益2.4332万加元和损失12.5708万加元[121] 非现金营运资金情况 - 2024年前九个月，非现金营运资金变动为 - 9.5865万加元，2023年同期为 - 309.1998万加元[123]