财务状况总体数据 - 截至2024年9月30日，公司总资产为39.30346519亿美元，较2023年12月31日的37.92216293亿美元有所增长[5] - 截至2024年9月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为2.81197607亿美元，低于2023年12月31日的5.01166136亿美元[5] - 截至2024年9月30日，股东权益总额为26.91564634亿美元，较2023年同期的22.20680459亿美元有所增长[8] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，现金及现金等价物分别为2.82亿美元和5.02亿美元，其中现金及银行存款分别为2.81亿美元和5.01亿美元，受限现金分别为15.38万美元和7.22万美元，非流动受限现金均为73.53万美元[36] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，可收回税项分别为3274.54万美元和3386.48万美元，其中可收回增值税分别为3106.39万美元和3373.37万美元，其他应收款分别为168.15万美元和13.12万美元[39] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，经营租赁应收款分别为809.19万美元和1010.08万美元，其中0 - 30天分别为690.28万美元和933.85万美元，30 - 60天分别为21.64万美元和33.55万美元，60 - 90天分别为32.93万美元和14.67万美元，超过90天分别为64.34万美元和28.01万美元，当期占比分别为85%和92%[40][41] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，呆账准备分别为207.2万美元和226.68万美元，2024年期间损失准备增加107.58万美元，因金融资产终止确认减少154.08万美元；2023年期间损失准备增加68.42万美元，因金融资产终止确认减少33.35万美元[45] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，单一客户分别占经营租赁应收款余额的36%（308.22万美元）和45%（452.51万美元），分别占九个月总租金收入的4.6%和5.5%[46] - 不可撤销经营租赁未来最低应收租金，截至2024年9月30日和2023年12月31日分别为11.12亿美元和10.64亿美元，其中不超过1年分别为2.21亿美元和2.05亿美元，1 - 3年分别为3.63亿美元和3.45亿美元，3 - 5年分别为3.39亿美元和3.3亿美元，超过5年分别为1.89亿美元和1.85亿美元[50] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，预付款项、其他应收账款、物业费用和预付费用总计分别为695.44万美元和2129.94万美元，其中预付款项分别为0和1930.83万美元，其他应收账款分别为287.41万美元和32.81万美元，物业费用分别为193.21万美元和163.86万美元，预付费用分别为214.83万美元和2.44万美元[50] - 截至2024年9月30日，投资性房地产期末余额为3,589,613,509美元，2023年12月31日为3,212,164,164美元[60] - 截至2024年9月30日，使用权资产总计414,070美元，2023年同期为977,323美元[64][65] - 截至2024年9月30日，租赁负债为441,150美元，2023年同期为1,049,290美元[66] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司长期债务分别为8.43044931亿美元和8.45573752亿美元[78] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司总股本分别为5.91293932亿美元和5.91600113亿美元[86] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司库存股总数分别为1533.4934万股和1438.7308万股[87] 经营业绩数据 - 2024年前九个月，公司租金收入为1.8688183亿美元，高于2023年同期的1.5611779亿美元[6] - 2024年前九个月，公司实现利润2.86155593亿美元，2023年同期为2.02807712亿美元[6] - 2024年前九个月，公司综合收益为2.76666988亿美元，2023年同期为2.12241446亿美元[6] - 2024年前九个月，公司投资性房地产重估收益为2.31374529亿美元，2023年同期为1.79549769亿美元[6] - 2024年前九个月，公司财务成本为3369.4009万美元，2023年同期为3474.8522万美元[6] - 2024年前九个月，公司所得税费用为5897.1819万美元，2023年同期为7896.6274万美元[6] - 2024年前九个月，公司基本每股收益为0.2681美元，2023年同期为0.2777美元[6] - 2024年前九个月，公司摊薄每股收益为0.2627美元，2023年同期为0.2734美元[6] - 2024年前九个月经营活动产生的净现金为7924.6179万美元，2023年同期为1.28947738亿美元[10] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金为1.43279432亿美元，2023年同期为1.95776103亿美元[10] - 2024年前九个月融资活动使用的净现金为1.58203893亿美元，2023年同期为3.44552764亿美元[10] - 2024年前九个月现金、现金等价物和受限现金净减少2.19968529亿美元，2023年同期增加2.69035572亿美元[11] - 截至2024年9月30日，现金、现金等价物和受限现金为2.81932919亿美元，2023年同期为4.08182657亿美元[11] - 九个月期间（截至2024年9月30日）总租金收入为1.8688183亿美元，去年同期为1.5611779亿美元；三个月期间（截至2024年9月30日）为6369.0201万美元，去年同期为5501.6852万美元[98] - 九个月期间（截至2024年9月30日）物业运营成本为1717.5408万美元，去年同期为1211.8168万美元；三个月期间（截至2024年9月30日）为647.9659万美元，去年同期为532.4991万美元[99] - 九个月期间（截至2024年9月30日）总一般及行政费用为2518.2005万美元，去年同期为2234.0322万美元；三个月期间（截至2024年9月30日）为743.1606万美元，去年同期为732.0445万美元[100] - 九个月期间（截至2024年9月30日）其他收入为340.7033万美元，去年同期为387.7913万美元；三个月期间（截至2024年9月30日）为137.1257万美元，去年同期为245.1051万美元[101] - 九个月期间（截至2024年9月30日）其他费用为431.3591万美元，去年同期为125.3934万美元；三个月期间（截至2024年9月30日）为89.792万美元，去年同期为52.029万美元[102] - 九个月期间（截至2024年9月30日）财务成本为3369.4009万美元，去年同期为3474.8522万美元[103] - 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月期间，公司综合有效税率分别为17.1%和41.8%[107] - 九个月期间（截至2024年9月30日）短期福利和股份支付补偿费用总计1233.4796万美元，去年同期为1133.888万美元；三个月期间（截至2024年9月30日）为400.8722万美元，去年同期为344.2593万美元[109] - 九个月期间（截至2024年9月30日和2023年9月30日）分别授予372.2427万股和376.3449万股[110] - 九个月期间（截至2024年9月30日和2023年9月30日）分别有439.4168万股和415.6386万股归属[111] 业务情况 - 公司主要从事工业建筑和配送设施的开发、收购和运营，业务分布在墨西哥11个州[14] - 公司按单一报告和运营部门管理业务，截至2024年9月30日和2023年12月31日，所有资产和运营均来自墨西哥境内[24] 会计政策与准则 - 所有金融负债后续按摊余成本使用实际利率法计量[25] - 2024年1月1日起生效的会计准则对集团中期简明合并财务报表无重大影响[15] 投资性房地产估值 - 公司使用外部评估师确定投资性房地产公允价值，采用贴现现金流法、重置成本法和收入资本化率法等估值技术，公允价值变动产生的损益计入当期合并利润表和其他综合（损失）收益表[52][54] - 2024年Q3建筑物和土地折现率为7.75% - 12.26%，2023年为7.00% - 12.21%；退出资本化率2024年Q3为6.50% - 9.25%，2023年为6.50% - 8.99%[56] - 墨西哥2024年Q3通货膨胀率为3.66% - 4.0%[56] - 2024年Q3土地储备每英亩加权平均价格为164,873美元，2023年为195,196美元[57] 资产交易 - 2024年1月24日，公司出售一块位于克雷塔罗的土地储备，面积64,583平方英尺，售价780,000美元，成本530,000美元，收益250,000美元[62] 债务情况 - 2022年9月1日，公司获得2亿美元三年期无抵押可持续发展挂钩循环信贷额度，利率为SOFR加1.60个百分点[68] - 2021年5月13日，公司发行3.5亿美元高级票据，年利率3.625%，2031年5月13日到期[69] - 2019年8月2日，公司与多家金融机构签订8000万美元五年期无抵押信贷协议和1.25亿美元循环信贷额度，贷款利率为LIBOR加2.15个百分点[71] 股息分配 - 2024年公司宣布股息为6468.6487万美元，约每股0.01832美元，分四期支付，截至9月30日未支付股息为3234.3243万美元[90] - 2023年公司宣布股息为6030.7043万美元，约每股0.08782美元，分四期支付，截至12月31日未支付股息为1515.5311万美元[94] - 2024年4月16日支付第一期股息约每股0.0183美元，总额1617.1622万美元[91] - 2024年7月16日支付第二期股息约每股0.0183美元，总额1617.1622万美元[93] - 2024年第三期股息于10月15日支付，约为每股0.0183美元，总额达1617.1622万美元[118] 风险管理 - 公司通过固定利率借款或签订利率互换合约降低利率风险，房产租金收入也可降低风险[115] 法律诉讼 - 公司参与多项法律诉讼，但认为均有足够保险或赔偿，不会产生重大不利影响[116] 园区权益 - 公司在克雷塔罗航空航天园和DSP园区建设的相关权益将分别在约42年和35年后归政府和日产所有[117] 财务报表审批 - 合并中期财务报表于10月25日获董事会批准[119]