资产与负债 - 公司截至2024年10月31日的总资产为5,884,518美元，较2024年7月31日的3,012,588美元增长了95.3%[21] - 公司截至2024年10月31日的现金及现金等价物为457,764美元，较2024年7月31日的1,249,376美元减少了63.3%[21] - 公司截至2024年10月31日的投资于交易性证券为4,174,290美元，较2024年7月31日的424,148美元增长了884.2%[21] - 公司截至2024年10月31日的总负债为886,838美元，较2024年7月31日的1,258,834美元减少了29.6%[21] - 公司截至2024年10月31日的股东权益为4,997,680美元，较2024年7月31日的1,753,754美元增长了185%[21] - 公司截至2024年10月31日的现金为约500万美元，短期投资为约420万美元，应收账款为约20万美元，均为关联方[33] - 公司截至2024年10月31日的流动负债为约600万美元，现金和短期投资足以覆盖当前负债[33] - 公司截至2024年10月31日的现金及现金等价物为$114,721，存放在美国银行，由FDIC保险保障，另外还有$343,043存放在美国的投资银行账户中[63] - 公司截至2024年10月31日的固定资产净值为$53,765，相比2024年7月31日的$60,047有所减少，折旧费用为$6,282[73] - 公司截至2024年10月31日的投资于交易性证券的公允价值为$3,730,320，其中包括7,850,000股普通股，公允价值为$3,730,320[74] - 公司2024年10月31日的经营租赁负债总额为$32,473，相比2024年7月31日的$31,792有所增加[80] - 公司2024年10月31日的应付账款、应计费用及其他流动负债为$584,380，相比2024年7月31日的$957,057有所减少[81] - 公司2024年10月31日的长期负债中，应计诉讼费用为$250,000，与2024年7月31日相同[81] - 公司2024年10月31日的额外实缴资本为$3,611,000，与2024年10月28日获得的7,850,000股普通股相关[82] - 截至2024年10月31日，公司现金约为0.5百万美元，短期投资交易证券约为4.2百万美元，流动资产足以覆盖流动负债[130] - 2024年10月31日止三个月，公司现金减少约0.8百万美元，期末现金余额为457,764美元[134] 收入与亏损 - 公司2024年10月31日的营业收入为125,000美元，较2023年同期的125,000美元持平[23] - 公司2024年10月31日的净亏损为367,074美元，较2023年同期的625,463美元减少了41.3%[23] - 公司2024年10月31日的每股基本和稀释亏损为0.03美元，较2023年同期的0.06美元减少了50%[23] - 公司2024年第三季度的净亏损为约40万美元，而2023年同期为约60万美元[32] - 公司2024年第三季度未产生收入，但有40万美元的合同收入尚未确认[51] - 公司2024年10月31日的营业收入为零，2023年同期三个客户分别贡献了48%、40%和12%的营业收入[65] - 2024年10月31日止三个月，公司未提供咨询服务，未产生收入[111][112][120] - 2023年10月31日止三个月，公司为三名客户提供咨询服务，收入约为0.1百万美元[111][112][120] - 2024年10月31日止三个月，公司总收入减少约0.1百万美元，降幅为100%[119] - 2024年10月31日止三个月，公司净亏损约0.4百万美元，较2023年同期的0.6百万美元净亏损减少约0.2百万美元[127] 现金流量 - 公司2024年10月31日的经营活动产生的现金流量净额为-800,628美元，较2023年同期的195,353美元减少了510.6%[29] - 公司2024年10月31日的投资活动产生的现金流量净额为9,016美元，较2023年同期的-440,150美元增加了449,166美元[29] - 公司2024年第三季度的经营现金流流出为约80万美元，而2023年同期为流入约20万美元[32] - 2024年10月31日止三个月，公司经营活动现金流出约为0.8百万美元，2023年同期为现金流入0.2百万美元[135] - 2024年10月31日止三个月，公司投资活动现金流入为9,016美元，2023年同期为现金流出0.4百万美元[137] 信用与应收账款 - 公司2023年第三季度的信用损失准备金为26,400美元，而2024年第三季度未计提信用损失准备金[41] - 公司2024年10月31日的应收账款全部来自关联方，并承诺在2024年12月偿还[41] - 2024年10月31日和2024年7月31日，公司对Asia International Securities Exchange Co., Ltd.的应收账款余额为$200,000[86] - 2024年10月31日和2024年7月31日，公司对Asia International Securities Exchange Co., Ltd.的其他应收款余额为$900,000，代表取消的安全购买预付款[86] 投资收益 - 公司2024年第三季度从交易证券投资中获得收益148,158美元，而2023年同期亏损109,404美元[42] - 2024年10月31日止三个月，公司投资交易证券收益约为0.1百万美元，2023年同期为亏损0.1百万美元[124] 租赁与费用 - 公司2024年10月31日的预付广告服务费用为$48,000，相比2024年7月31日的$120,000有所减少[72] - 公司租赁办公室的月租金从2022年6月的$20,000减少到2024年3月的$3,000，租赁期限从5年缩短至2年[84] - 2024年10月31日和2023年10月31日的租赁费用分别为$9,000和$60,000[84] 诉讼与和解 - 公司同意向Boustead支付总计$1,000,000的和解金，分三期支付，分别为$250,000、$500,000和$250,000[102] - 公司与Boustead的诉讼最终达成和解，公司将支付总计1,000,000美元，分三期支付，分别为250,000美元、500,000美元和250,000美元[156] - 公司与JPMS的诉讼仍在进行中，双方已同意通过FINRA仲裁解决争议，目前正在评估索赔和辩护[158] 税务与递延所得税 - 公司在美国联邦和州所得税率分别为21%和8.84%[90] - 公司未在2024年和2023年第三季度产生所得税费用[91] - 公司对递延所得税资产提供了100%的估值准备金，认为这些资产在短期内不太可能实现[92] 内部控制与披露 - 公司采用美国通用会计准则（U.S. GAAP）编制未经审计的简明合并财务报表[35] - 公司2024年第三季度未进行任何不同层次的公允价值输入转换[47] - 公司披露控制和程序在2024年10月31日评估后被认为无效，主要原因是缺乏足够的全职会计和财务报告人员，以及缺乏足够的财务关闭程序和风险评估[143] - 公司正在采取措施修复无效性，包括招聘更多合格的会计人员、实施定期和持续的U.S. GAAP会计和财务报告培训，以及建立内部审计功能[143] - 公司未在2024年10月31日前的三个月内发生任何重大变化的内部控制财务报告[144] 其他财务信息 - 2023年10月31日，公司偿还了Asia International Securities Exchange Co., Ltd.的$17,710无息贷款[85] - 2023年10月31日，公司从Huaya收回了$20,000的贷款[85] - 2024年10月31日止三个月，公司一般及行政费用减少约0.3百万美元，降幅为37%[121] - 公司计划将咨询服务从中国客户转向更多国际客户，以降低风险[66]