银行贷款与融资 - 公司在本中期期间取得新银行贷款162,187,000港元，并偿还银行贷款236,124,000港元[4][6] - 公司有抵押银行借贷的年利率范围为香港银行同业拆息加0.7%至1.8%，固定利率为9%，实际年利率为4.5%至9.0%[5][6] - 公司银行贷款约1,992,797,000港元，以物业作为抵押，账面总净值分别为1,059,800,000港元（投资物业）、1,862,755,000港元（持作出售发展物业）、1,721,169,000港元（持作出售物业）及72,216,000港元（分类为持作出售资产）[7][8] - 公司通过配售新股筹集净收益41,877,000港元，用于偿还银行贷款及一般营运资金[30] - 公司于2024年1月23日以每股0.18港元的价格配售235,000,000股新股，占扩大后已发行股本的69.5%，所得款项净额约41,877,000港元将用于偿还银行借贷及一般营运资金[32] - 公司完成配售235,000,000股新股份，配售价为每股0.18港元，所得款项净额为41,877,000港元，用于偿还银行借款35,000,000港元及一般营运资金[120][121] - 公司计划通过供股筹集最多约62,200,000港元，发行最多676,296,232股供股股份，供股价为每股0.092港元，供股比例为每持有一股现有股份可认购两股供股股份[125] - 供股事项需独立股东在特别股东大会上通过投票批准，特别股东大会将于2024年12月19日举行[126] - 公司部分赎回了2023年可换股票据的未偿还本金金额100百万港元，剩余未偿还本金金额减少至109百万港元，兑换股份总数由1,161,111,111股减少至605,555,555股[131][146] - 公司计划通过供股发行最多676,296,232股供股股份，每股认购价为0.092港元，预计筹集最多约62,200,000港元（扣除开支前）[143] - 公司融資活動之現金淨額為-103,953千港元，主要由於償還銀行借貸236,124千港元[176] 股东与股权结构 - 公司已发行普通股总数为338,148,116股，每股面值为0.01港元[12][15] - 主要股东Easyknit Properties Holdings Limited持有1,175,166,910股普通股及相关股份，占总发行股份的347.53%[78] - 主要股东Easyknit International Holdings Limited持有1,187,865,048股普通股及相关股份，占总发行股份的351.28%[78] - 主要股东Magical Profits Limited持有1,188,540,048股普通股及相关股份，占总发行股份的351.48%[79] - 主要股东朱年耀持有33,330,000股普通股，占总发行股份的9.86%[79] - 主要股东柯百达持有33,330,000股普通股，占总发行股份的9.85%[79] - Magical Profits Limited持有Easyknit已发行股本约41.77%的权益，包括集团持有的1,726,000股Easyknit股份，占Easyknit已发行股本约2.33%[81][83] - 2024年4月17日，Easyknit完成配售后，已发行股份总数从103,148,116股增加至338,148,116股，Easyknit在股份及相关股份中的权益从81.35%减少至25.82%[86][88] - 2024年4月17日，Easyknit完成2023年可换股票据条款修订后，可换股票据的兑换价从每股3.49港元修订至0.18港元，未发行兑换股份数从59,885,386股增加至1,161,111,111股，Easyknit在股份及相关股份中的权益从25.82%增至351.48%[86][88] - 公司已按照上市规则要求维持高于已发行股份25%的足够公众持股量[92][94] - 公司于2024年4月17日以每股0.18港元的价格配售235,000,000股普通股，导致永义国际的持股比例从26.59%稀释至约8.11%[140] - 公司于2024年4月17日以每股0.18港元配售235,000,000股普通股，导致永义国际的控股百分比由26.59%摊薄至约8.11%[194] 物业投资与出售 - 公司投资物业的公平值变动产生亏损约55,107,000港元[25][26] - 公司于2024年5月31日以3,700,000美元（约28,971,000港元）出售有限合伙公司权益[37][39] - 公司于2024年6月28日以36,000,000港元出售香港物业，物业位于香港庄士敦道148号地下，实用面积约516平方呎[43][52] - 公司于2024年7月24日以12,000,000新加坡元（约72,216,000港元）出售新加坡物业，物业位于新加坡雅茂园15号18-02单位，建筑面积约268平方米[48][50] - 公司投資物業之公平值變動虧損為55,107千港元，較去年同期的12,242千港元大幅增加[186] - 公司撇銷持作出售發展物業淨額為53,892千港元，較去年同期的92,007千港元有所減少[186] - 公司撇銷持作出售物業淨額為20,225千港元，去年同期無此項虧損[186] 员工与成本 - 截至2024年9月30日，公司员工人数为42人，较2024年3月31日的40人有所增加，期间员工成本约为13,815,000港元[57] - 截至2024年9月30日，公司员工总数为42人，较2024年3月31日的40人有所增加[61] - 本期间员工成本（包括董事酬金）约为13,815,000港元，较2023年同期的21,435,000港元有所下降[61] 业务战略与展望 - 公司将继续专注于现有业务，包括物业开发、物业投资、证券及其他投资和贷款融资业务，并探索其他潜在机会[63][67] - 尽管全球经济面临通胀压力、利率高企和地缘政治紧张局势，公司对香港物业及证券市场的前景持审慎乐观态度[64][67] - 公司将继续寻找符合其目标和投资标准的投资及撤资机会，并补充物业投资组合[65][67] - 公司在中国大陆的业务已终止[141] - 公司于中國的業務已終止[179] 财务表现与资产状况 - 公司来自持续经营业务的融资成本为51,719,000港元，较2023期间增加约115.4%[27][28] - 公司在本期间内投资约11,000港元购置物业、厂房及设备[18][19] - 公司截至2024年9月30日的非流动资产总额为1,170,435千港元，较2024年3月31日的1,333,908千港元有所下降[157] - 公司截至2024年9月30日的流动资产总额为3,974,621千港元，较2024年3月31日的4,074,899千港元略有减少[157] - 公司截至2024年9月30日的流动负债总额为1,163,171千港元，较2024年3月31日的1,277,260千港元有所下降[159] - 公司截至2024年9月30日的资产净值为2,936,737千港元，较2024年3月31日的3,047,196千港元有所减少[159] - 公司截至2024年9月30日的股本为3,381千港元，较2024年3月31日的1,031千港元有所增加[159] - 公司截至2024年9月30日的股份溢价为2,595,471千港元，较2024年3月31日的2,555,944千港元有所增加[162] - 公司截至2024年9月30日的累计亏损为296,504千港元，较2024年3月31日的69,392千港元有所增加[162] - 公司截至2024年9月30日的可换股票据权益储备为115,646千港元，较2024年3月31日的47,493千港元有所增加[162] - 公司截至2024年9月30日的汇兑储备为3,625千港元，较2024年3月31日的2,953千港元有所增加[162] - 公司截至2024年9月30日的资本储备为53,194千港元，与2024年3月31日持平[162] - 截至2024年9月30日止六个月，公司股东应占全面开支总额为236,745千港元，每股亏损为0.77港元[153] - 截至2024年9月30日止六個月，公司經營活動之現金淨額為-87,116千港元，較去年同期的-217,119千港元有所改善[171] - 公司投資活動之現金淨額為16,116千港元，主要來自出售按公平值計入損益之金融資產所得款項34,141千港元[173] - 公司現金及現金等價物淨減少174,953千港元，期末現金及現金等價物為127,307千港元[176] - 公司持續經營業務的租金收入為15,835千港元，較去年同期的14,049千港元有所增長[186] - 公司2024年上半年净亏损为243,368千港元，较2023年同期的158,263千港元有所增加[189] - 公司2024年上半年其他全面收入为6,623千港元，较2023年同期的17,642千港元亏损有所改善[191] - 公司2024年上半年融资成本为33,417千港元，较2023年同期的24,013千港元有所增加[189] - 公司2024年上半年税项抵免为6,585千港元，较2023年同期的560千港元大幅增加[189] - 公司2024年上半年来自持续经营业务的亏损为237,712千港元，较2023年同期的149,150千港元有所增加[189] - 公司2024年上半年已终止经营业务的亏损为5,656千港元，较2023年同期的9,113千港元有所减少[189] - 公司2024年上半年汇兑差异为6,578千港元，较2023年同期的17,087千港元亏损有所改善[191] - 公司2024年上半年按公平值计入其他全面收益之债务工具之公平值变动为45千港元，较2023年同期的618千港元亏损有所改善[191] - 公司2024年上半年全面开支总额为236,745千港元，较2023年同期的175,905千港元有所增加[191] 企业管治与组织结构 - 公司已全面遵守上市规则附录C1所载《企业管治守则》的所有守则条文，确保公司合乎尽职、问责及专业要求[97][99] - 公司主席与行政总裁角色由同一人担任，董事会认为此结构有助于更有效地规划和执行长期战略[105] - 公司董事会认为现有组织架构及执行董事与高级管理人员的密切监管足以维持充分的风险管理及内部监控，目前无需设立内部审计功能[109][110] - 公司董事会认为主席与首席行政总裁由同一人担任的模式行之有效，能够提高长远策略的规划及执行效率[106] 可换股票据与股份调整 - 公司于2024年1月23日修订2023年可换股票据条款，转换价由每股3.70港元调整至0.18港元，转换股份数由56,486,486股调整至1,161,111,111股[34][35] - 2024年4月17日，Easyknit完成2023年可换股票据条款修订后，可换股票据的兑换价从每股3.49港元修订至0.18港元，未发行兑换股份数从59,885,386股增加至1,161,111,111股，Easyknit在股份及相关股份中的权益从25.82%增至351.48%[86][88] - 公司部分赎回了2023年可换股票据的未偿还本金金额100百万港元，剩余未偿还本金金额减少至109百万港元，兑换股份总数由1,161,111,111股减少至605,555,555股[131][146]