收入和利润 - 营业收入同比下降17.68%至82.52万元[20] - 归属于上市公司股东的净亏损扩大至1134.92万元[20] - 基本每股收益为-0.05元/股，上年同期为-0.03元/股[18] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.04元/股，上年同期为-0.05元/股[18] - 公司营业收入为82.52万元，同比下降17.68%[25][27] - 归属于母公司所有者的净利润为-1134.92万元，同比下降66.04%[25][29] - 营业收入同比下降97.67%至997.65万元，主要因业务量大幅下降[40] - 营业利润同比转正为1.847亿元（上年同期亏损6.926亿元），增幅102.67%[40] - 净利润同比转正为1.847亿元（上年同期亏损5.206亿元），增幅103.55%[40] - 营业总收入同比下降17.7%，从1,002,495.69元降至825,207.87元[75] - 净亏损同比扩大66.0%，从-6,837,546.43元增至-11,349,162.28元[76] - 基本每股收益为-0.05元/股，较上年同期-0.03元/股恶化66.7%[76] - 母公司净利润亏损同比扩大436.1%，从-2,190,551.34元增至-11,742,124.65元[79] - 公司本期亏损1134.92万元[101] - 公司扣除非经常性损益后亏损839.22万元[101] 成本和费用 - 营业成本为26.76万元，同比上升198.59%[27][28] - 管理费用为1075.06万元，同比上升33.42%[27][28] - 财务费用为105.78万元，同比下降44.66%[27][28] - 营业外收入为0元，同比下降100%[27][28] - 资产减值损失为-302.40万元，同比下降175.59%[27][28] - 管理费用同比上升33.4%，从8,057,583.60元增至10,750,640.48元[75] - 资产减值损失转正为负收益-3,023,954.70元，同比改善175.6%（上期为损失4,000,241.09元）[75] - 营业外收入同比清零（本期0元，上期7,532,110.81元）[75][79] - 支付给职工的现金为276.57万元，同比减少27.7%[82] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额大幅增长927.69%至1146.31万元[20] - 经营活动产生的现金流量净额为1146.31万元，同比上升927.69%[27][28] - 经营活动现金流入中销售商品收款增长25.9%，从14,872,821.00元升至18,725,751.39元[81] - 经营活动产生的现金流量净额大幅增长至1.146亿元人民币，同比增长约927%[82] - 收到其他与经营活动有关的现金达1.073亿元人民币，同比增长约2844%[82] - 期末现金及现金等价物余额增至1.21亿元人民币，同比增长约1825%[82] - 母公司经营活动现金流量净额达1.06亿元人民币，较上年同期48.67万元实现大幅增长[85] - 筹资活动现金流出小计为3068.74万元，其中偿还债务支付2900万元[83] - 投资活动产生的现金流量净额为-5248元，主要由于购建长期资产支付[82] - 汇率变动对现金的影响额为-1.15元，上年同期为+16.57元[83] - 母公司期末现金余额增至1.06亿元，较期初65.55万元实现显著增长[86] - 收到的税费返还为零，与上年同期保持一致[82] 资产和负债 - 总资产较上年度末增长56.02%至2.62亿元[20] - 归属于上市公司股东的净资产为-4933.47万元[20] - 总资产微增0.07%至56.467亿元，主要因收回前期应收账款[40] - 净资产亏损收窄3.50%至-50.943亿元，因应收账款收回冲减坏账准备[40] - 货币资金期末余额1.21亿元，较期初803万元增长1406%[68] - 应收账款期末余额777万元，较期初1838万元下降57.7%[68] - 流动资产合计1.32亿元，较期初3388万元增长289%[68] - 固定资产期末余额7134万元，较期初7403万元下降3.6%[68] - 资产总计2.62亿元，较期初1.68亿元增长56%[68][69] - 其他应付款期末余额1.13亿元，较期初656万元增长1619%[69] - 流动负债合计2.04亿元，较期初9871万元增长106%[69] - 未分配利润期末-7.3亿元，较期初-7.18亿元进一步恶化[70] - 母公司货币资金期末余额1.06亿元，较期初6.56万元增长161,567%[72] - 母公司其他应付款期末余额1.45亿元，较期初3103万元增长368%[73] - 公司所有者权益合计为负值，2015年上半年末为-38,486,940.44元，相比期初-26,744,815.79元进一步恶化[74] - 归属于母公司所有者权益从-37,985,551.72元下降至-49,334,714.00元[89][90] - 少数股东权益从-37,985,551.72元恶化至-49,334,714.00元[89][90] - 上期同期所有者权益合计为10,790,487.38元[90] - 公司本期综合收益总额亏损1174.21万元，导致所有者权益减少同等金额[93] - 公司期初未分配利润为-7.07亿元，期末恶化至-7.19亿元[93] - 公司所有者权益合计从期初-2674.48万元进一步下降至-3848.69万元[93] - 上期同期综合收益总额亏损219.06万元，所有者权益减少同等金额[94] - 上期期末未分配利润为-6.94亿元，所有者权益合计为-1562.09万元[94] - 公司累计亏损达7.30亿元[101] - 归属于母公司股东权益为负4933.47万元[101] 业务线表现 - 批发和零售业务营业收入为0.9977万元，毛利率为12%[32][33] - 汽车零部件业务自2009年10月起全面停产[101] - 公司及子公司主要从事租赁或贸易经营[102] 投资和融资活动 - 公司非公开发行A股股票申请获中国证监会核准并于报告期内完成发行[24][30] - 参股公司中顺汽车注册资本7.8亿元，公司持股3.20%对应出资2500万元[42] - 非公开发行股票募集资金38.9亿元，用于收购耀莱影城和都玩网络100%股权[49] - 子公司北京松辽获大股东亦庄国投委托贷款2900万元，年利率5.35%[50] 法律诉讼 - 与辽宁渤船合同纠纷案获一审胜诉，获判租金及违约金合计125.88万元[47] - 与沈阳穗通委托合同纠纷案获一审胜诉，获判返还服务费200万元[47] 股东信息 - 公司股东总数9,302户[60] - 第一大股东北京亦庄国际投资发展有限公司持股55,827,200股，占比24.89%[62] - 北京美立方商贸有限公司持股9,490,000股，占比4.23%[62] - 股东王森林持股4,890,385股，占比2.18%[62] - 股东张志东持股4,667,600股，占比2.08%[62] - 瑞钢联集团有限公司持股3,143,084股，占比1.40%[62] - 股东李涛持股2,930,052股，占比1.31%[62] - 股东夏玉和持股2,870,035股，占比1.28%[62] - 北京世达祺祥贸易有限公司持股2,659,500股，占比1.19%[62] - 公司控股股东为北京亦庄国际投资发展有限公司，持股比例24.89%[96][97] 审计和费用 - 2015年度审计费用总计46万元，其中财务审计30万元，内控审计16万元[53] 会计政策和估计 - 应收账款和其他应收款按账龄计提坏账准备比例：1年内5% 1-2年20% 2-3年40% 3-4年80% 4-5年90% 5年以上100%[128] - 存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取[131] - 房屋及建筑物折旧年限25年 残值率4% 年折旧率3.84%[136] - 机器设备折旧年限14年 残值率4% 年折旧率6.86%[136] - 运输工具折旧年限12年 残值率4% 年折旧率8.00%[136] - 电子设备折旧年限5年 残值率4% 年折旧率19.20%[136] - 坏账准备计提基于应收账款可收回性评估需管理层判断[156] - 递延所得税资产确认需估计未来应纳税利润时间和金额[158] - 公司预计负债的确认依赖于管理层判断，需评估风险、不确定性和货币时间价值等因素[159] - 公司主要税种及税率：增值税17%、消费税5%-8%、营业税5%、城市维护建设税7%、企业所得税25%、教育费附加3%和地方教育附加2%[160][161] 资产明细 - 货币资金期末余额120,966,807.66元，其中银行存款120,933,450.41元，库存现金33,357.25元[162] - 应收票据期末余额1,100,000.00元，均为商业承兑票据，较期初银行承兑票据5,700,000.00元减少4,600,000.00元[163] - 应收账款期末账面余额51,904,295.80元，坏账准备44,138,231.56元，计提比例85.04%，账面价值7,766,064.24元[165] - 单项计提坏账准备的应收账款包括山东中凯重工集团25,378,075.80元（全额计提）和上海信贸汽配13,564,440.18元（全额计提）[167] - 按账龄组合计提坏账准备的应收账款中，2-3年账龄金额6,810,216.95元，计提比例40%，坏账准备2,724,086.78元[169] - 本期计提坏账准备金额-3,023,755.69元[170] - 应收账款前五名欠款方占比92.57%，其中山东中凯重工集团占比48.89%、上海信贸汽配占比26.13%[170] - 单项金额不重大但全额计提的应收账款包括中顺汽车控股2,223,208.87元，因已停产难以收回[169] - 其他应收款期末账面余额为54,681,689.22元，其中单项金额重大并单独计提坏账准备的金额为52,048,728.46元，占比95.18%[175] - 单项金额重大的其他应收款坏账计提比例为100%，金额为52,048,728.46元[175][176] - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款期末余额为2,632,960.76元，坏账准备金额为738,149.08元，计提比例28.03%[175] - 其他应收款期末坏账准备总额为52,786,877.54元，整体计提比例高达96.53%[175] - 沈阳松辽汽车内饰件有限公司其他应收款50,971,708.46元全额计提坏账，计提理由为已经停产难以收回[176] - 广州市金麒制衣有限公司其他应收款1,077,020.00元全额计提坏账，计提理由为尚处执行阶段[176] - 账龄2-3年的其他应收款坏账计提比例为40%，金额为1,299,035.33元[177] - 按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款合计54,517,551.29元，占其他应收款总额比例99.70%[180] - 可供出售金融资产期末账面价值为43,928,255.58元，全部为按成本计量的可供出售权益工具[190] - 本期坏账准备计提金额为-199.01元，表示坏账准备转回[179] - 按成本计量的可供出售金融资产期末账面余额为43,928,255.58元，全部为中顺汽车控股有限公司投资，持股比例为3.2%[192] - 固定资产期末原值总额为172,679,346.48元，较期初增加5,248元[194] - 固定资产累计折旧期末余额为97,228,942.84元，本期新增折旧2,699,743.57元[194] - 固定资产减值准备余额为4,115,245.37元，全部为机器设备减值[195] - 固定资产期末账面价值为71,335,158.27元，较期初减少2,694,495.57元[195] - 闲置固定资产账面价值达62,081,678.24元，其中房屋及建筑物60,418,143.05元，机器设备1,663,535.19元[197] - 经营租赁租出固定资产账面价值为4,698,882.68元，全部为房屋及建筑物[199] - 未办妥产权证书固定资产账面价值为8,648,847.12元，涉及职工医院等8处房产[200] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中其他营业外收入和支出为-295.69万元[21] 公司基本信息 - 公司股本保持稳定为224,256,000元[89][90][91] - 资本公积未发生变动为446,742,657.12元[89][90][91] - 盈余公积保持稳定为9,337,473.56元[89][90][91] - 本期未分配利润减少11,349,162.28元至-729,670,844.68元[89][90] - 综合收益总额本期亏损11,349,162.28元[89] - 上期同期未分配利润为-670,516,432.69元[90] - 本期所有者权益变动全部来自综合收益亏损[89] - 公司注册资本为2.24亿元，自2001年转增后未发生变化[95][96] - 公司纳入合并范围的子公司仅1户，为北京松辽科技发展有限公司[98] - 公司财务报表编制基础遵循中国企业会计准则及证监会披露规定[99][100] - 公司经营范围涵盖汽车制造销售、进出口贸易及多种商品批发零售[96] - 会计期间为1月1日至6月30日[104] - 记账本位币为人民币[106] - 现金等价物包括三个月内到期的短期投资[110]