收入和利润（同比环比） - 营业收入为700.92亿元人民币，同比下降8.55%[17] - 归属于上市公司股东的净亏损为41.23亿元人民币，上年同期亏损6.24亿元人民币[17] - 基本每股收益为-0.30元/股，上年同期为-0.05元/股[15] - 加权平均净资产收益率为-9.73%，上年同期为-1.44%[15] - 扣除非经常性损益后的净亏损为45.82亿元人民币，上年同期亏损33.82亿元人民币[17] - 按国际财务报告准则计算的净亏损为41.23亿元人民币，上年同期亏损5.96亿元人民币[17] - 公司2014年上半年净亏损人民币41.23亿元，同比增亏人民币34.99亿元[33] - 营业收入人民币700.92亿元，同比减少8.55%[34] - 净亏损同比扩大530.4%至42.46亿元人民币（2013年同期为6.74亿元人民币）[139] - 归属于母公司股东的净亏损达41.23亿元人民币，同比扩大561.1%[139] - 2013年上半年公司净亏损6.238亿元人民币[143] - 2014年上半年公司净亏损36.999亿元人民币[145] 成本和费用（同比环比） - 营业成本人民币693.43亿元，同比降低7.66%[35] - 财务费用净额为27.81亿元人民币，同比下降4.36%[139] - 资产减值损失人民币4.53亿元，同比大幅增长137.17%[39] - 资产减值损失同比激增137.2%至4.53亿元人民币[139] - 投资收益人民币4.32亿元，同比大幅下降75.38%[40] - 投资收益同比下降75.4%至4.32亿元人民币（2013年同期为17.55亿元人民币）[139] 各业务线表现 - 氧化铝产量600万吨同比减少1.48%[26] - 化学品氧化铝产量91万吨同比增长19.73%[26] - 原铝产品产量163万吨同比减少19.70%[26] - 氧化铝制造成本同比下降6.89%[27] - 电解铝制造成本同比下降3.46%[27] - 氧化铝生产循环效率提高2.62%[27] - 进口氧化铝276万吨同比增加67.27%[23] - 氧化铝板块对外交易收入人民币29.88亿元，同比大幅增长159.15%[42] - 原铝板块亏损人民币24.88亿元，同比增亏152.33%[45] - 贸易板块盈利人民币2.40亿元，同比减少16.08%[47] - 能源板块营业收入人民币26.04亿元，同比增长32.38%[48] - 能源板块盈利人民币1.69亿元，同比增长6.29%[49] - 公司氧化铝板块毛利率为4.93%，同比增加2.67个百分点[67] - 公司原铝板块毛利率为-7.68%，同比减少7.29个百分点[67] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为47.01亿元人民币，同比大幅增长182.90%[17] - 经营活动净现金流47亿元[28] - 公司经营活动现金流量净额为人民币47.01亿元，同比大幅增长182.9%[59][63] - 公司投资活动现金流量净流出人民币10.9亿元，同比减少82.84%[60][63] - 经营活动产生的现金流量净额为人民币4,701,406千元，较2013年同期的1,661,848千元增长183%[147] - 销售商品、提供劳务收到的现金为人民币86,082,902千元，同比下降5.8%[147] - 购买商品、接受劳务支付的现金为人民币75,853,595千元，同比下降10.2%[147] - 投资活动产生的现金流量净流出为人民币1,089,875千元，较2013年同期的6,350,004千元流出减少82.8%[147] - 筹资活动产生的现金流量净额为人民币5,799,224千元，同比下降2.5%[147] - 期末现金及现金等价物余额为人民币20,823,415千元，较期初的11,381,695千元增长82.9%[147] - 取得借款收到的现金为人民币33,883,934千元，同比下降17.1%[147] - 发行债券收到的现金为人民币23,000,000千元，较2013年同期的11,000,000千元增长109.1%[147] - 偿还债务支付的现金为人民币51,114,061千元，同比增长17.3%[147] 资产和负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产为403.75亿元人民币，较上年度末下降8.98%[17] - 总资产为2062.41亿元人民币，较上年度末增长3.38%[17] - 公司流动资产为人民币720.32亿元，较年初增加人民币89.67亿元[52] - 公司货币资金为人民币220.41亿元，较年初增加人民币96.15亿元[52] - 公司存货净额为人民币224.76亿元，较年初减少人民币10.6亿元[52] - 公司流动负债为人民币1016.98亿元，较年初增加人民币49.6亿元[52] - 公司资产负债率为74.77%，较2013年末上升1.69个百分点[53] - 公司合并层面流动负债总额为人民币1016.98亿元，非流动负债总额为人民币525.12亿元[137] - 公司总资产从2013年末的人民币1995.07亿元增长至2014年6月的人民币2062.41亿元，增幅3.4%[135][137] - 货币资金大幅增加，从2013年末的人民币124.26亿元增至2014年6月的人民币220.41亿元，增幅77.4%[135] - 短期借款从2013年末的人民币471.46亿元降至2014年6月的人民币393.95亿元，降幅16.4%[137] - 归属于母公司股东的未分配利润从2013年末的人民币113.28亿元降至2014年6月的人民币72.04亿元，降幅36.4%[137] - 存货从2013年末的人民币235.36亿元微降至2014年6月的人民币224.76亿元，降幅4.5%[135] - 应收账款从2013年末的人民币40.14亿元增至2014年6月的人民币49.55亿元，增幅23.4%[135] - 在建工程从2013年末的人民币151.90亿元降至2014年6月的人民币143.46亿元，降幅5.6%[135] - 应付债券从2013年末的人民币193.20亿元增至2014年6月的人民币203.14亿元，增幅5.1%[137] - 股东权益合计从2013年末的人民币537.02亿元降至2014年6月的人民币520.31亿元，降幅3.1%[137] - 期末股东权益总额为520.31亿元人民币，较期初下降3.11%[141] - 2014年6月末股东权益总额331.739亿元人民币[145] - 2013年6月末股东权益总额543.239亿元人民币[143] - 公司流动负债超出流动资产约296.66亿元人民币[156] 融资与资本活动 - 发行4亿美元高级永续证券改善资本结构[28] - 全资子公司中铝香港发行4亿美元高级永续证券，年利率6.25%[118] - 发行高级永续证券融资24.62亿元人民币[141] - 公司非公开发行A股计划获证监会核准，发行不超过145,000万股新股[117] 子公司和联营公司表现 - 中铝国际贸易有限公司净利润为1.472亿元[81] - 山西华泽铝电有限公司净亏损1.842亿元[81] - 包头铝业有限公司净亏损2.14亿元[81] - 中铝宁夏能源集团有限公司净利润1.828亿元[81] - 焦作万方铝业股份有限公司（参股公司）净利润1.072亿元[81] - 广西华银铝业有限公司（参股公司）净利润2156.5万元[81] - 持有焦作万方(000612)期末账面价值1,166,333千元，报告期损益18,694千元[75] - 持有银星能源(000862)期末账面价值65,259千元，报告期损益-2,769千元[75] - 持有东兴证券期末账面价值2,000千元，持股比例0.10%[75] - 持有农银汇理基金期末账面价值58,618千元，报告期损益6,883千元，持股比例15%[75] - 公司对外长期股权投资总额73.44亿元，较年初增加4.41亿元，增幅6.39%[73] 投资和项目进展 - 包头铝业自备电厂项目累计投入22.68亿元，年供电能力39.28亿度[83] - 中州矿业段村-雷沟铝土矿工程累计投入4.78亿元，预计新增产能160万吨[83] - 贵州清镇氧化铝项目累计投入1.39亿元，预计新增氧化铝产能160万吨[83] 关联交易 - 关联交易总额为人民币92亿元，其中买入交易42亿元，卖出交易50亿元[98] - 向母公司的控股子公司购买矿石、原铝等原辅材料关联交易金额为16.92亿元，占同类交易比例3.51%[94] - 接受母公司的控股子公司工程设计、施工等劳务关联交易金额为5.08亿元，占同类交易比例16.41%[95] - 向合营公司及联营公司销售原铝、氧化铝等商品关联交易金额为11.77亿元[95][97] - 从母公司的控股子公司购买水电气、储运等公用事业服务金额1.43亿元，占同类交易100%[95] - 向母公司的控股子公司销售水电气等公用事业服务金额2.21亿元，占同类交易16.15%[97] - 铝产品委托加工关联交易金额3825万元，占同类交易100%[95] - 社会及生活后勤服务关联交易金额1.41亿元，占同类交易100%[95] - 关联方资金往来中期初向关联方提供资金13.55亿元，期末余额10.05亿元[99] 担保情况 - 对合营公司鑫峪沟煤业提供连带责任担保总额3.298亿元，担保期限至2021-2023年[104] - 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保）为353,737万元[106] - 报告期末对子公司担保余额合计为5,112,711万元[106] - 公司担保总额（包括对子公司的担保）为5,466,448万元[106] - 为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额为2,461,740万元[106] - 公司为中铝国贸香港有限公司3亿美元借款提供连带责任保证[108] - 公司为中铝香港提供连带责任担保余额为4.3875亿美元[108] - 公司为鑫峪沟煤业提供担保余额为3.2878亿元[109] - 山西华圣为兴盛园煤业提供担保余额为2495.74万元[109] - 宁夏能源为其子公司担保额合计4.524亿元[109] - 集团用于银行借款抵押、质押的资产账面价值合计120.90亿元[111] 委托贷款 - 向鑫峪沟煤业提供委托贷款总额500,000千元，利率5.40%[77] - 向鑫峪沟煤业提供半年期委托贷款200,000千元，利率10.00%[77] - 向中铝恒泰合矿业提供委托贷款总额140,000千元，利率6.00%[77] - 向贵州毕节白岩脚煤矿提供委托贷款总额46,000千元，利率6.00%[77] - 向南海合金提供委托贷款36,000千元，利率6.00%[77] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数494,883户，中国铝业公司持股38.56%共5,214,407,195股[124] - 香港中央结算（代理人）有限公司持股29.02%共3,924,584,474股，报告期内减持340,960股[124] - 中国铝业公司及附属公司合计持股5,606,357,299股，表决权比例41.45%[124] - 中国信达资产管理股份有限公司持有600,000,000股人民币普通股[124] - 中国建设银行股份有限公司持有523,090,158股人民币普通股[124] - 国开金融有限责任公司持有415,168,145股人民币普通股[124] - 包头铝业（集团）有限责任公司持有301,217,795股人民币普通股[124] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[122] - 公司总股本为13,524,488千股[152] 非经常性损益和专项储备 - 非经常性损益合计4.59亿元，其中政府补助2.76亿元占比最高[19] - 专项储备增加6.35亿元人民币至2.1亿元人民币[141] - 2013年上半年专项储备提取1.73亿元人民币[143] - 2013年专项储备提取额9,352万元人民币[145] - 2013年专项资金拨入2.193亿元人民币[145] 会计政策和报表编制 - 公司半年度财务报告未经审计[4] - 公司未使用银行授信额度约为706.84亿元人民币[160] - 其中467.6亿元人民币授信额度需在未来12个月内续期[160] - 公司已提前执行财政部2014年颁布的5项新会计准则[159] - 长期股权投资会计政策变更导致资产重分类调整[162] - 财务报表编制采用人民币千元为基本单位[165] - 合并财务报表范围以控制为基础确定[169] - 非同一控制企业合并以购买日公允价值计量[166] - 子公司财务报表按公司会计政策进行调整[169] - 会计政策变更采用追溯调整法处理[162] - 合并报表时公司间交易全额抵销资产负债权益收入费用和现金流量[170] - 少数股东权益及损益在合并报表股东权益及净利润项下单独列示[170] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算人民币[172] - 外币专门借款汇兑差额在资本化期间予以资本化[172] - 境外经营资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算[173] - 金融资产初始确认分为四类：以公允价值计量损益类、贷款应收款、可供出售类和持有至到期类[174] - 以公允价值计量且变动计入损益的金融资产含短期出售资产及未指定套期衍生工具[175] - 可供出售金融资产含被指定可供出售的非衍生金融资产及未分类他类资产[176] - 持有至到期投资指到期日固定且管理层有意愿能力持有至到期的非衍生金融资产[177] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止或风险报酬几乎全部转移[180] - 金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债包括应付款项、借款、长期应付款及应付债券等[182] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括持有目的为短期内出售的金融负债及未被指定且不符合套期会计的衍生工具[182] - 应付款项以公允价值进行初始计量并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[182] - 借款、长期应付款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[182] - 其他金融负债期限在一年以下含一年的列示为流动负债期限在一年以上但自资产负债表日起一年内含一年到期的列示为一年内到期的非流动负债[182] - 应收款项坏账准备根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提[186] - 存货按成本与可变现净值孰低计量存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提[187] - 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定[187] - 长期股权投资对子公司投资在公司财务报表中按成本法列示合并财务报表时按权益法调整对合营企业和联营企业投资采用权益法核算[190] - 长期股权投资减值当其可收回金额低于账面价值时账面价值减记至可收回金额且减值损失一经确认以后期间不予转回[196] - 固定资产折旧采用年限平均法按入账价值减预计净残值在预计使用寿命内计提[198] - 房屋及建筑物预计使用寿命8-45年 年折旧率2.11%至11.88%[199] - 机器设备预计使用寿命3-30年 年折旧率3.17%至31.67%[199] - 运输设备预计使用寿命6-10年 年折旧率9.50%至15.83%[199] - 办公及其他设备预计使用寿命3-10年 年折旧率9.50%至31.67%[199] - 所有类别固定资产预计净残值率均为5%[199] - 铝加工专用设备自2012年7月1日起采用工作量法计提折旧[199] - 安全生产费及煤矿维简费形成的固定资产在确认时即全额计提折旧[199] - 融资租赁租入固定资产折旧政策与自有资产一致[200] - 固定资产预计使用寿命和净残值每年年度终了进行复核调整[199] 其他重要事项 - 公司预测年初至下一报告期期末累计净利润将为亏损[85] - 2013年上半年对子公司丧失控制权导致资本减少21.886亿元人民币[143] - 2014年6月末未分配亏损9.226亿元人民币[145]