公司合并相关 - 2025年1月7日，公司与Paychex及Skyline Merger Sub签订合并协议，存在合并无法及时完成或根本无法完成等风险[5] - 2025年1月7日公司与Paychex和Merger Sub签订合并协议，生效时公司普通股（特定情况除外）将转换为每股22.50美元现金的权利[71] 公司资产相关 - 截至2024年12月31日，公司总资产为28.30202亿美元，较2024年6月30日的26.09393亿美元增长8.46%[12] - 截至2024年12月31日，现金、现金等价物、受限现金、短期投资和客户资金期末余额为1122970000美元，2023年同期为1067729000美元[26] - 截至2024年12月31日和2024年6月30日，应收账款净额分别为7,087美元和6,358美元[34] - 截至2024年12月31日，为客户持有的资金公允价值为1,333,368美元；截至2024年6月30日为1,109,136美元[47] - 截至2024年12月31日，客户基金资产预计到期情况为：2025财年到期1,036,828美元，2026财年到期83,243美元，2027财年到期118,298美元，2028财年到期56,941美元，2029财年到期23,014美元，之后到期15,044美元，总计1,333,368美元[51] - 2024年12月31日和6月30日，公司财产和设备净值分别为34,087美元和35,220美元；2024年和2023年截至12月31日的三个月内，折旧和摊销分别约为1,397美元和1,486美元；六个月内分别约为2,848美元和2,997美元[52] - 2024年12月31日和6月30日，公司资本化软件净值分别为72,046美元和67,376美元；2024年和2023年截至12月31日的三个月内，摊销费用分别约为11,169美元和9,166美元；六个月内分别约为21,814美元和17,639美元[53][54] - 2024年6月30日至12月31日，商誉余额从766,653美元变为765,904美元；2024年12月31日和6月30日，无形资产净值分别为137,327美元和171,493美元；2024年和2023年截至12月31日的三个月内，摊销费用分别约为12,023美元和24,963美元；六个月内分别约为35,719美元和50,673美元[56] - 截至2024年12月31日和6月30日，按公允价值计量的金融资产和负债中，12月31日总计1,333,368美元（Level 1为1,008,401美元，Level 2为324,967美元），6月30日总计1,109,136美元（Level 1为792,622美元，Level 2为316,514美元）[63][64] - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物为1.146亿美元，客户资金为13.334亿美元[186] 公司负债相关 - 截至2024年12月31日，公司总负债为15.21184亿美元，较2024年6月30日的13.22467亿美元增长15.02%[12] - 公司有200,000美元的高级有担保循环信贷额度，可在特定情况下增加至最高400,000美元，到期日为2026年6月11日；截至2024年12月31日和6月30日，无未偿还借款和信用证[58][59] - 截至2024年12月31日，公司循环信贷安排下无未偿还借款，市场利率变动100个基点对利息费用无影响[189] 股东权益相关 - 截至2024年12月31日，公司股东权益为13.09018亿美元，较2024年6月30日的12.86926亿美元增长1.71%[12] - 截至2024年12月31日，普通股股数为181251037股，2023年12月31日为177634296股[20][23][24] - 2024年12月31日，股东权益总额为1309018000美元，2023年12月31日为1268261000美元[20][23][24] - 公司授权发行最多5亿股普通股（面值每股0.001美元）和5000万股优先股（面值每股0.001美元）；截至2024年12月31日和6月30日，分别有181,251,037股和178,210,263股普通股流通，无优先股流通[65] 公司营收相关 - 2024年第四季度，公司总营收为1.80438亿美元，较2023年同期的1.59541亿美元增长13.10%[14] - 2024年前六个月，公司总营收为3.47914亿美元，较2023年同期的3.03129亿美元增长14.77%[14] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，经常性和其他收入分别为167,388美元和147,232美元；六个月分别为321,387美元和279,940美元[40] 公司亏损相关 - 2024年第四季度，公司净亏损为204.8万美元，较2023年同期的2624.9万美元有所收窄[14] - 2024年前六个月，公司净亏损为933.2万美元，较2023年同期的4684.5万美元有所收窄[14] - 2024年第四季度，公司综合亏损为512.4万美元，较2023年同期的2279.3万美元有所收窄[17] - 2024年前六个月，公司综合亏损为820.4万美元，较2023年同期的4373.1万美元有所收窄[17] - 截至2024年12月31日的六个月，公司净亏损9332000美元，而2023年同期为46845000美元[26] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月内，净亏损分别为2,048美元和26,249美元，基本和摊薄后每股净亏损分别为0.01美元和0.15美元；六个月内，净亏损分别为9,332美元和46,845美元，基本和摊薄后每股净亏损分别为0.05美元和0.26美元[68] 公司现金流相关 - 2024年12月31日止六个月，经营活动提供的净现金为28749000美元，2023年同期为37000美元[26] - 2024年12月31日止六个月，投资活动使用的净现金为37903000美元，2023年同期为80023000美元[26] - 2024年12月31日止六个月，融资活动提供的净现金为221523000美元，2023年同期为268658000美元[26] 公司费用相关 - 2024年12月31日止六个月，股票薪酬费用为28806000美元，2023年同期为35964000美元[23][26] - 2024年无形资产和软件摊销为57533000美元，2023年为68312000美元[26] - 2024年递延合同成本摊销为38638000美元，2023年为29876000美元[26] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，广告和促销费用分别约为9,125美元和8,440美元；六个月分别约为17,606美元和16,271美元[35] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，公司确认的基于股票的薪酬费用分别为16,141美元和23,049美元；六个月分别为28,806美元和35,964美元[39] - 2024年截至12月31日的三个月，递延合同成本总额为274,890美元；2023年同期为241,133美元；2024年截至12月31日的六个月为274,890美元；2023年同期为241,133美元[45][46] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月内，投资证券销售和到期收益分别约为27,917美元和79,801美元；六个月内分别约为106,052美元和103,453美元[48] 公司递延收入相关 - 公司将在2025财年确认递延收入7,787美元，2026财年确认9,313美元，2027财年确认2,298美元[43] 公司税率相关 - 公司2024年和2023年截至12月31日的六个月内，有效所得税税率分别为27.6%和11.2%[69] 公司风险相关 - 截至2024年12月31日的三、六个月内，假设外汇汇率变动10%，对公司未经审计的合并财务报表无重大影响[185] - 截至2024年12月31日，利率变动100个基点对公司可供出售证券市值无重大影响[187] - 若美联储提高利率，公司客户资金余额的利息收入可能增加，但循环信贷安排下未来借款成本将上升[191] 公司股权授予相关 - 2024年10月1日授予的绩效受限股票单位（PSUs）总数为806,455股，目标授予日公允价值为11,444美元[37]