收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为1.9604442115亿元人民币，同比增长33.59%[8] - 年初至报告期末营业收入为6.5508975627亿元人民币，同比增长26.69%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为1412.272246万元人民币，同比增长142.32%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1.1941026057亿元人民币，同比增长296.72%[8] - 2017年度预计净利润为12000万元至15000万元，与2016年同期净亏损28690.55万元相比实现扭亏为盈[49] 成本和费用（同比环比） - 财务费用较上年同期下降68.51%[31] - 资产减值损失较上年同期增长101.51%[32] - 所得税费用较上年同期增长160.78%[34] 业务表现和投资活动 - 公司出售控股子公司连卡福（衡阳）商业广场有限公司股权产生投资收益9743.328098万元人民币[9] - 收购武汉悦然心动网络科技有限公司100%股权，该公司自2017年5月起纳入合并报表范围[49] - 以公允价值计量的金融资产初始投资成本为6200万元，期末金额为6200万元[51] - 报告期内金融资产投资全部使用自有资金，未产生公允价值变动损益[51] 现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为2.3580864049亿元人民币，同比增长403.35%[8] - 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长403.35%[35] - 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降68.84%[36] 资产和负债变动 - 报告期末公司货币资金较上年度末增长48.84%，主要因销售回款及出售子公司股权收款增加[16] - 报告期末公司预付款项较上年度末增长43.67%，主要因代理品牌商品采购货款增加[18] - 可供出售金融资产较上年度期末增长426.12%[19] - 投资性房地产较上年度期末下降91.64%[20] - 固定资产较上年度期末下降72.1%[21] - 商誉较上年度期末增长1,069.52%[22] - 未分配利润较上年度期末增长101.85%[29] 管理层讨论和指引 - 公司处置子公司股权取得投资收益[49] - 公司报告期无违规对外担保情况[52] - 控股股东及其关联方不存在非经营性占用上市公司资金[53] - 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动[54] 承诺和协议 - 承诺方保证摩登大道在人员、资产、财务、机构和业务方面保持独立[40][41] - 承诺方保证不直接或间接从事与摩登大道及悦然心动相竞争的业务[41] - 承诺方保证尽量减少与摩登大道的关联交易无法避免时依法进行[41] - 承诺方保证不以摩登大道的资产为关联企业的债务提供担保[41] - 所有因承诺事项未履行导致的费用均由承诺方承担[39][40] - 承诺有效期自2016年10月27日签署之日起持续有效直至承诺人不再成为摩登大道关联方股东为止[40][41] - 广州瑞丰集团承诺不从事与公司构成竞争的业务[44] - 林永飞承诺不从事与公司相同或相似的竞争性业务[45] - 林永飞承担因品牌虚假宣传导致的全部赔偿责任[45] 业绩承诺和补偿 - 悦然心动2016年净利润承诺不低于3300万元[42] - 悦然心动2017年净利润承诺不低于4550万元[42] - 悦然心动2018年净利润承诺不低于6150万元[42] - 业绩承诺期涵盖2016至2018三个会计年度[42] 股份锁定和解锁安排 - 新增股份首次锁定期为上市后12个月[43] - 第一期30%股份解锁需满足2016年度业绩补偿义务履行完毕[43] - 第二期30%股份解锁需满足2017年度业绩补偿义务履行完毕[43] - 第三期30%股份解锁需满足2018年度业绩补偿义务履行完毕[43] - 累计净利润未达承诺50%时股份锁定期延长至48个月[43] - 非公开发行股份锁定期为上市后12个月[43] - 非公开发行认购股份自发行结束日起三十六个月内不得转让[45] 股东和董事股份变动限制 - 董事及高管任职期间每年转让股份不超过所持公司股份总数的25%[44] - 董事及高管离职后六个月内不得转让所持公司股份[44] - 离职六个月后十二个月内通过交易所出售股票比例不超过所持发行人股票总数的50%[44] - 股东林永飞等承诺六个月内通过证券交易系统出售股份低于公司股份总数的5%[48] 分红政策 - 上市前三年现金分红比例不低于当年可分配利润的30%[44] - 上市三年后现金分红比例不低于当年可分配利润的10%[44] 募集资金和财务安排 - 募集资金补充流动资金承诺已于2017年5月17日履行完毕[48] - 公司第一期员工持股计划承诺非公开发行完成后六个月内不减持股票[46] - 员工持股计划认购资金来源于合法薪酬和自筹资金无杠杆融资或结构化安排[46] - 东莞长久创业投资承诺资金为自有或自筹无代持或第三方募集情形[46] - 广州瑞德金晟投资管理承诺资金无财务资助或利益安排[46] - 何琳等个人投资者承诺认购资金为自有资金无结构化产品[46] - 东莞长久及广州瑞德金晟合伙人承诺锁定期内不转让财产份额[47] - 陈马迪等承诺除员工持股计划外不对其他发行对象提供财务资助[47] - 公司承诺与非公开发行对象无关联关系及利益安排[47] - 广州瑞丰集团承诺不违反证券承销管理办法相关规定[47] 潜在风险和合规事项 - 悦然心动及其子公司历史上存在未取得增值电信业务许可证即开展相关增值电信业务活动的情形[40] - 悦然心动及其子公司现承租办公所在房屋未办理租赁备案登记手续[40] - 悦然心动设立香港悦然心动网络科技有限公司时未及时办理境外投资的相关手续[40] - 悦然心动历史上历次股权转让事宜存在未依照法律法规或税务机关要求缴纳税费的风险[39]