收入和利润（同比环比） - 营业收入同比增长101.11%至7.87亿元[23][31] - 归属于上市公司股东的净利润同比增长145.19%至3358.59万元[23][31] - 营业收入786,990,823.79元，同比增长101.11%[37] - 归属于上市公司股东的净利润33,585,947.94元，同比增长145.19%[37] - 加权平均净资产收益率3.96%，同比提升12.89个百分点[23] - 基本每股收益从上年同期的-0.7433元/股增长至本报告期的0.3309元/股，增幅达144.52%[125] - 稀释每股收益从上年同期的-0.7433元/股增长至本报告期的0.3309元/股，增幅达144.52%[125] - 营业利润为31,573,382.01元，同比亏损减少96,510,723.71元[200] - 利润总额为35,214,054.74元，同比亏损减少97,400,190.19元[200] - 净利润为33,884,100.16元，同比亏损减少83,404,308.82元[200] - 归属于母公司所有者的净利润为33,585,947.94元，同比亏损减少74,326,183.88元[200] - 第四季度营收占比最高达3.70亿元，占全年47%[25] 成本和费用（同比环比） - 材料业务直接材料成本500,383,236.46元，占营业成本比重89.86%[47] - 财务费用为168,068.55元，同比减少4,330,083.88元[200] - 资产减值损失为6,814,761.79元，同比增加73,419,978.95元[200] - 研发投入金额26,749,277.45元，占营业收入比例3.40%，研发人员数量158人，占比16.68%[60] - 报告期末公司计提坏账准备金额为10,697.13万元[8] 各业务线表现 - 锂电正极材料业务推动营收增长，钴酸锂及三元材料量产[31] - 锂电正极材料营业收入491,487,554.81元，同比增长139.41%[37] - 锂离子电池自动化生产设备业务因并购浩能科技合并收入171,567,984.95元[37] - 稀土发光材料营业收入119,287,588.10元，同比下滑26.34%[37] - 材料行业营业收入615,422,838.84元，毛利率9.52%[44] - 设备行业营业收入171,567,984.95元，毛利率28.87%[44] - 锂电材料销售量3,254,975.7 KG，同比增长125.92%[45] - 公司三元正极材料及浩能科技产品属于新能源汽车产业链，与锂电池市场需求和固定资产投资密切相关[7] - 年产800吨稀土发光材料扩建项目实际投入6394.18万元，投资进度99.65%但报告期亏损1840.98万元[74] - 新型稀土发光材料产业化项目累计投入4711.41万元，投资进度94.26%，实现效益599.81万元[74] - 锂离子电池正极材料技术改造项目投入7558.95万元，投资进度69.28%，实现效益363.86万元[75] - 年产800吨稀土发光材料项目未达预期主因稀土价格下跌、LED替代及需求下滑[75] - 稀土发光材料项目原规划1200吨产能于2016年调整为800吨[75] - 稀土发光材料扩建项目产能利用率未达预期，实际产能为年产800吨[80] 各地区表现 - 广东省营业收入607,866,781.29元，同比增长156.48%[42][44] 子公司和参股公司表现 - 浩能科技作为公司全资子公司，一直在积极扩产[10] - 公司2016年完成对深圳市浩能科技有限公司100%股权收购，其11-12月财务报表纳入合并范围，贡献合并收入171,567,984.95元[49][51] - 子公司深圳市浩能科技总资产7.468亿元，营业收入5.899亿元，净利润5059.19万元[83][84] - 参股公司湖南雅城新材料营业收入3.852亿元，净利润3943.42万元[83] - 参股公司瑞孚信江苏药业营业收入3.707亿元，净利润5004.50万元[83] - 非同一控制合并浩能科技使公司净利润增加3137万元[84] - 子公司广东科明诺科技净利润亏损61.70万元[83] - 参股公司深圳市联腾科技净利润亏损401.18万元[83] - 参股公司广东粤科泓润创业投资净利润亏损128.71万元[83] - 参股公司深圳市智慧易德能源装备营业收入2.450亿元，净利润269.60万元[83] - 全资子公司浩能科技在手订单超过10亿元并有持续增加趋势[91] - 浩能科技2016年实际净利润为4650.73万元，超出预测业绩3500万元32.9%[95] - 浩能科技2016年业绩承诺扣非归母净利润为3500万元[94] - 浩能科技2017年业绩承诺扣非归母净利润为4500万元[94] - 浩能科技2018年业绩承诺扣非归母净利润为5500万元[94] - 浩能科技2016-2018年业绩承诺分别为3500万元、4500万元和5500万元[95] - 公司2016年新增合并子公司包括杭州萤科（持股51%）和英德能源（持股100%）[97] - 收购浩能科技100%股权，其子公司浩能时代、九州浩德、惠州德隆同步纳入合并范围[97] - 超募资金投资湖南雅城新材料2700万元，实现效益591.6万元[75] - 对联腾科技财务资助总额为4393.63万元，其中往来款3996万元，应收利息397.63万元[105] - 联腾科技以南方传媒7%股权抵债，股权作价1286.2万元[105] - 联腾科技以动产抵债，动产作价555.15万元[105] - 转回坏账准备金额573.45万元计入资本公积，不影响当期利润[105] - 公司为湖南雅城新材料提供3000万元连带责任担保，担保期2年[112] - 报告期末实际对外担保余额3000万元，占公司净资产比例2.33%[112] 管理层讨论和指引 - 公司主营业务受原材料价格波动影响，主要原材料包括稀土氧化物、氧化钴、碳酸锂等[6] - 公司设立了英德全资子公司、杭州控股子公司，并并购了浩能科技[10] - 公司锂电正极材料产能规模大幅增长，并加紧建设英德生产基地[10] - 研发投入持续，持有31项发明专利和22项实用新型专利[34] - 经营活动产生的现金流量净额同比上升102.87%，主要因合并浩能科技财务数据[61] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降1,187.75%，主要因支付股权投资及收购款[61] - 报告期投资额6.28亿元人民币，上年同期无投资[67] - 收购浩能科技投资金额5.00亿元人民币，持股100%[68] - 对江苏药业股权投资1.08亿元人民币，持股20%[68] - 2016年非公开发行募集资金1.42亿元人民币[72] - 累计使用募集资金6.92亿元人民币，存款利息收入3435万元[72] - 研发中心扩建项目累计投入3162.29万元，投资进度达102.47%[74] - 收购浩能科技支付现金对价1.289亿元，已完成100%支付[74] - 超募资金中2.55亿元用于永久补充流动资金[75] - 募集资金总额约7.57亿元，累计投入约6.92亿元[75] - 公司2012年度公开发行股票超募资金总额为38,007.75万元[76] - 截至2016年9月30日公司累计超募资金及相关利息收入总额为44,111.41万元[76] - 公司使用超募资金7,000万元归还银行贷款[76] - 公司使用超募资金5,500万元暂时补充流动资金[76] - 公司使用超募资金7,500万元永久补充流动资金[76] - 公司使用超募资金2,700万元投资湖南雅城新材料发展有限公司[76] - 公司使用超募资金11,000万元永久补充流动资金[76] - 公司使用超募资金5,000万元认缴深圳市浩能科技有限公司新增注册资本[76] - 公司使用剩余超募资金10,911.41万元投资年产2500吨锂离子电池正极材料技术改造项目[76] - 截至2016年12月31日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目合计303万元[77] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[11] - 公司2016年度利润分配预案为不分配不转增[89] - 分配预案的股本基数为117,858,178股[89] - 公司近三年（2014-2016）普通股现金分红金额均为0元[90] - 2016年度现金分红总额为0元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比例为0.00%[90] - 2016年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为33,585,947.94元[90] - 2015年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为-74,326,183.88元[90] - 2014年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为-48,185,456.14元[90] - 2014和2015年度连续两年亏损合计金额达129,063,003.68元[91] - 2014和2015年度连续两年经营活动产生的现金流量净额为负，合计-77,779,805.66元[91] - 公司收购浩能科技股权重大资产事项资产交割日为2016年11月9日[138] - 对价股份分三次解禁首次解禁比例为30%[138] - 第二次解禁比例计算公式为60%减去已解禁比例[138] - 首次对价股份解禁比例为30%[93] - 第二次对价股份解禁比例为60%减去已解禁部分[93] - 部分股东股份锁定期为十二个月至2016年12月09日[94] - 部分股东股份锁定期为三十六个月至2016年12月09日[94] - 配套融资股份锁定期为三十六个月至2016年12月09日[94] - 程建军陈荣承担租赁房产损失赔偿责任[94] - 程建军陈荣承担融资租赁回购责任及30天内现金补偿义务[94] - 公司支付重大资产重组财务顾问费用1200万元[98] - 配套募集资金所获股份自发行结束起36个月内不得上市交易[138] - 武汉易捷源所获股份自上市起36个月内不得转让[138] 资产和负债变化 - 资产总额同比增长127.76%至21.64亿元[23] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正达177.82万元，同比增长102.87%[23] - 收购浩能科技致商誉增加3.89亿元，无形资产增长1395.94%[33] - 货币资金225,640,544.90元，占总资产比例10.43%，同比下降21.21个百分点[63] - 存货445,936,205.00元，占总资产比例20.61%，同比上升9.76个百分点[63] - 长期股权投资增加至1.68亿元人民币，占比7.75%，主要因新增江苏宇翔1.08亿股股权投资[65] - 固定资产达1.90亿元人民币，占比8.77%，因新增锂电材料生产设备[65] - 商誉大幅增加至3.89亿元人民币，占比17.97%，因并购浩能科技[65] - 短期借款为1.25亿元人民币，占比5.79%，因锂电材料投入增大导致贷款增加[65] - 受限货币资金合计1729万元，其中票据保证金900万元、法院冻结款829万元[66] - 公司2016年12月31日货币资金为2.256亿元人民币，较上年同期的3.005亿元人民币下降24.9%[192] - 应收账款大幅增长至4.28亿元人民币，同比增加92.4%[192] - 存货激增至4.459亿元人民币，较上年同期的1.031亿元人民币增长332.7%[192] - 预付款项增至4303.94万元人民币，同比增长141.1%[192] - 应收票据达8857.46万元人民币，较上年同期的1113.36万元人民币增长695.6%[192] - 长期股权投资增至1.677亿元人民币，较上年同期的4012.31万元人民币增长317.8%[192] - 流动资产合计13.016亿元人民币，较上年同期的7.047亿元人民币增长84.7%[192] - 固定资产增至1.898亿元人民币，较上年同期的1.658亿元人民币增长14.5%[192] - 公司总资产同比增长127.8%，从9.50亿元增至21.64亿元[193][194] - 货币资金减少75.5%，从2.99亿元降至7313万元[195] - 应收账款增长30.4%，从2.21亿元增至2.88亿元[195] - 存货增长47.8%，从1.01亿元增至1.50亿元[195] - 短期借款新增1.25亿元[193][196] - 应付账款增长468.2%，从5897万元增至3.35亿元[193] - 预收款项增长4498.3%，从613万元增至2.82亿元[193] - 资本公积增长85.6%，从5.14亿元增至9.53亿元[194][197] - 长期股权投资增长1568.3%，从4073万元增至6.80亿元[195] - 归属于上市公司普通股股东的每股净资产从上年同期的7.95元/股增长至本报告期的10.91元/股，增幅为37.30%[125] 关联交易和客户供应商集中度 - 前五名客户合计销售金额220,547,099.17元，占年度销售总额比例28.02%[52] - 最大客户珠海格力智能装备有限公司销售额118,623,931.66元，占年度销售总额15.07%[53] - 前五名供应商合计采购金额244,771,089.80元，占年度采购总额比例35.02%[54] - 最大供应商衢州华友钴新材料有限公司采购额82,929,401.83元，占年度采购总额11.87%[55] - 关联交易中向湖南雅城新材料采购锂电池材料金额为1177.85万元，占同类交易额4.74%[103] - 关联交易采购定价为市场价117.32元/KG[103] 公司治理和股东结构 - 公司注册地址为广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路22号，邮编529040[19] - 公司股票简称为科恒股份，股票代码为300340[19] - 公司年度报告备置地点为广东江门市江海区滘头滘兴南路22号[21] - 政府补助计入非经常性损益628.30万元[29] - 控股股东及其关联方不存在非经营性资金占用情况[96] - 公司报告期无重大诉讼、仲裁及行政处罚事项[100][101] - 公司发行新增股份1785.82万股，其中1140.65万股用于购买浩能科技90%股权[123] - 发行股份购买资产每股价格28.15元，配套融资每股价格22元[123] - 发行后股份总额增至11785.82万股[123] - 有限售条件股份增至3601.96万股，占比30.56%[122] - 公司发行股份购买浩能科技90%股权，发行11,406,487股普通股，每股发行价格为28.15元[130] - 公司向唐芬及南通领鑫创恒发行6,451,691股普通股募集配套资金，每股发行价格为22.00元[130] - 募集配套资金总额为141,937,225.00元，扣除发行费用后募集资金净额为129,173,074.07元[130] - 期末限售股份总数达36,019,566股，其中高管锁定股为16,918,876股（股东万国江）[127][129] - 股东程建军新增首发限售股2,167,033股，拟解除限售日期为2019年12月9日[127] - 股东唐芬新增首发限售股5,088,055股，拟解除限售日期为2019年12月9日[127] - 股东湖南新能源创业投资基金新增首发限售股755,328股，拟解除限售日期为2017年12月9日[127] - 报告期末普通股股东总数为13,546名[133] - 报告期末前十大股东中万国江持股比例为19.14%，持股数量为22,558,500股[133] - 股东万国江持有有限售条件股份16,918,876股，无限售条件股份5,639,625股[133] - 股东万国江质押股份数量为17,286,000股[133] - 股东唐芬持股比例为4.40%，持股数量为5,184,229股[133] - 全国社保基金一一零组合持股比例为2.82%，持股数量为3,320,798股[133] - 深圳市新鑫时代投资管理咨询合伙企业持股比例为2.71%，持股数量为3,197,158股[133] - 交通银行－博时新兴成长混合基金持股比例为2.64%，持股数量为3,109,671股[133] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股比例为1.99%，持股数量为2,350,100股[133] - 公司控股股东及实际控制人为自然人万国江[135][137]