报告基本信息 - 报告为杭州泰格医药科技股份有限公司2014年年度报告[1] - 公司负责人为叶小平，主管会计工作负责人为陈岚，会计机构负责人为邓德涛[4] - 报告涵盖重要提示、目录和释义、公司基本情况简介等十节内容[7] - 释义中对CRO、SFDA、FDA等专业术语进行解释[9] 公司组织架构 - 公司拥有上海泰格、美斯达等众多全资、控股子公司及参股公司[10][11] 财务数据关键指标变化 收入和利润（同比环比） - 2014年营业收入624,561,658.10元，较2013年增长85.59%[20] - 2014年营业利润169,461,072.26元，较2013年增长66.04%[20] - 2014年利润总额171,661,508.72元，较2013年增长54.92%[20] - 2014年归属于上市公司普通股股东的净利润125,496,309.66元，较2013年增长33.43%[20] - 2014年公司新增合同90,489.22万元，其中新增方达医药合同金额29,715.98万元；实现营业收入62,456.17万元，同比增长85.59％；营业利润16,946.11万元，同比增长66.04％；归属于母公司的净利润12,549.63万元，同比增长33.43％[38] - 报告期内，公司主营业务收入比上年同期增加28804.28万元，增长85.59%；利润总额比上年同期增加6085.34万元，增长54.92%；归属于母公司净利润比上年同期增加3143.98万元，增长33.43% [48] - 报告期内，公司收购方达医药，新增服务收入14557.88万元，新增利润总额2444.58万元，新增归属于母公司净利润1156.73万元[48] - 2014年营业收入6.25亿元，较上年同期增长85.59%，新增子公司方达医药并入营业收入1.46亿元[50][52] - 2014年投资收益580.13万元，较上年同期增长563.48%，因利用闲置募集资金买保本理财产品增加[50][51] - 2014年营业外收入312.74万元，较上年同期减少68.79%，因政府补助减少[50][51] - 2014年临床试验综合管理平台服务收入合计2.57亿元，增长率27.13%[83] - SMO管理中心2014年营业收入较2013年增长52.60%，完成预期效益的55.81%[84] - 2014年服务业主营业务收入610,681,731.47元，利润289,178,842.59元[71] - 2014年服务业营业收入610,681,731.47元，成本321,502,888.88元，毛利率47.35%，收入同比增84.20% [72] - 临床试验技术服务2014年营业收入276,664,421.22元，成本171,726,242.90元，毛利率37.93%，收入同比增38.13% [72] - 临床研究相关咨询服务2014年营业收入334,017,310.25元，成本149,776,645.98元，毛利率55.16%，收入同比增154.52% [72] - 国内业务2014年营业收入216,233,323.71元，成本130,046,881.46元，毛利率39.86%，收入同比降1.71% [72] - 2014年公司前五名客户合计销售金额197648501.03元，占年度销售总额比例32.37%[66] - 收购方达医药为公司贡献净利润1,645.53万元，占净利润总额的比率为12.06%[111] - 收购泰州康利华交易价格2,550万元，为公司贡献净利润369.59万元，占净利润总额的比率为2.71%[111] - 2014年7月方达医药并入公司合并报表范围，营业收入14,557.88万元，占公司营业收入的23.31%[115] - 方达医药净利润中归属于母公司所有者的净利润1,156.73万元，占公司归属于母公司净利润的9.22%[115] 成本和费用（同比环比） - 2014年营业成本328,998,224.00元，较2013年增长78.01%[20] - 2014年营业成本3.29亿元，较上年同期增长78.01%，主要因新增合并子公司及服务占比变化[50][51] - 2014年销售费用1921.48万元，较上年同期增长159.5%，新增子公司销售费用与营收比率为5%，上年为2.2%[50][51][52][58][59] - 2014年管理费用1.10亿元，较上年同期增长116.54%，主要因新增计提股权激励费用1513万元[50][51][59] - 2014年财务费用 -778.80万元，较上年同期增加36%，因银行借款利息支出增加442万元[50][51][59] - 2014年所得税费用3526.63万元，较上年同期增长119.58%，因新增子公司所得税税率高[50][51][59] 其他财务数据 - 2014年末总股本215,019,177.00股，较2013年末增长101.33%[20] - 2014年末资产总额1,357,618,094.68元，较2013年末增长68.02%[20] - 2014年末负债总额440,720,410.40元，较2013年末增长733.66%[20] - 2014年末资产负债率32.46%，较2013年末增长25.92%[20] - 2014年末货币资金432,058,199.23元，占总资产比31.82%，较2013年末比重降24.51% [74] - 2014年末应收账款301,543,682.50元，占总资产比22.21%，较2013年末余额增131.54% [74] - 固定资产期末135341353.41元，占总资产9.97%，较年初增加629.91%，因新增合并子公司及在建工程转入[75] - 在建工程期末15200818.01元，占总资产1.12%，较年初减少73.08%，因在建工程转入固定资产6327万元[75] - 短期借款期末272236000元，占总资产20.05%，较年初增加100%，因“内保外贷”向中国银行融资支付收购款[77] - 预收款项期末31445464.03元，占总资产2.32%，较年初增加51.69%，因新增合并子公司并入预收账款[77] - 应付职工薪酬期末10877305.98元，占总资产0.80%，较年初增加163.77%，因员工人数及计提费用增加[77] - 应交税费期末26843620.85元，占总资产1.98%，较年初增加156.64%，因新增合并方达医药境外税率高[77] - 其他应付款期末21621160.85元，占总资产1.59%，较年初增加516.56%，因新增合并子公司并入其他应付款[77] - 预计负债期末37224750元，占总资产2.74%，较年初增加100%，因收购方达医药和北京康利华预计支付收购尾款[78] - 商誉期末338961007.79元，占总资产24.97%，较年初增加1787.66%，因溢价收购方达医药和泰州康利华股权[75] - 递延所得税资产期末12565820.97元，占总资产0.93%，较年初增加807.84%，因报告期内公司相关情况[75] - 报告期投资额3.79亿元，上年同期投资额2476.37万元，变动幅度1430.42%[79] - 募集资金总额4.81亿元，报告期投入2.80亿元，已累计投入4.74亿元，累计变更用途比例0.00%[81] - 募集资金账户资金减少3.51亿元，增加1902.28万元，其中利息收入1902.28万元[83] - 2014年研发投入金额为31749904.28元，占营业收入比例为5.08%，较2013年的9.05%有所下降[62] - 2014年经营活动现金流入小计536078355.45元，同比增长56.07%；现金流出小计492417458.89元，同比增长84.85%；现金流量净额43660896.56元，同比下降43.37%[63] - 2014年投资活动现金流入小计527261983.28元，同比增长115586.23%；现金流出小计746720461.90元，同比增长432.57%；现金流量净额 -219458478.62元，同比增长57.03%[63] - 2014年筹资活动现金流入小计314642097.35元，同比增长13915.52%；现金流出小计191684406.79元，同比增长344.52%；现金流量净额122957690.56元，同比增长400.80%[63] - 2014年现金及现金等价物净增加额 -52068948.20元，同比下降50.71%[63] - 2014年公司前五名供应商合计采购金额107043373.39元，占年度采购总额比例59.94%[66] - 2014年经营活动现金流量净额4366.09万元，净利润13639.53万元，现金流量少于净利润9273.44万元[65] 各条业务线表现 - 2014年公司收购方达医药、北京康利华和上海晟通等公司，新增多项服务能力，但整合存在不确定性[25] - 公司新开拓的业务模块处于培育期，短期内难获大额订单，智慧医疗项目盈利模式待验证[29] - “数据管理中心项目”因进度滞后，收入和效益低于预期，若不能有效整合资源，将无法达预期业绩[30] - 临床试验综合管理平台项目累计投资8057.29万元，投入进度100%；数据管理中心项目累计投资9705.67万元，投入进度83.61%；SMO管理中心项目累计投资1662.70万元，投入进度100%，募投项目累计使用资金19425.66万元[43][44] - 电子数据采集系统已完成开发并商业化运用，在20多个项目上使用[69] - SMO管理中心三年多建成全国50多个重要城市服务网络，培养260人专业化服务团队[69] - 数据管理中心至2014年末有300多名专业人才，嘉兴数据中心大楼已建成投入使用[68] - 临床试验综合管理平台累计投入8057.29万元，进度100.00%，2014年10月1日达到预定可使用状态，期实现效益0[83] - 数据管理中心累计投入9705.67万元，进度83.61%，期实现效益157.81万元，累计实现效益 - 56.14万元[83] - SMO管理中心累计投入1662.7万元，进度100.00%，2014年10月1日达到预定可使用状态，期实现效益397.59万元，累计实现效益664.42万元[83] - 收购方达医药累计投入2.80亿元，进度100.00%，2014年7月1日达到预定可使用状态，期实现效益1156.73万元，累计实现效益1156.73万元[83] - 重大资产购买超募资金部分为27013.22万元及相应利息约2100万元，截至2014年12月31日已支付4500万美元，使用超募资金及其利息合计28018.42万元[84] - 2014年公司使用不超过29200万元闲置超募资金购买保本型银行短期理财产品，2.80亿元闲置超募资金及利息购买的产品于2014年12月31日收回本息[84] - 2015年公司变更剩余超募资金用途，拟置换已支付款项1648.33万元，变更后香港泰格将以其他资金支付交易余款525万美元[84][85] - 临床试验综合管理平台超额投资224.47万元，超募资金额投资1005.20万元系使用募集资金利息收入支付[85] - 香港泰格2014年11月28日至12月3日购买方达医药员工期权行权后股份4571000股，交易金额223.98万美元，折合人民币1397.63万元[84][85] - 截至2014年11月14日，香港泰格归还方达医药收购交易内保外贷部分借款利息累计40.18万美元，折合人民币250.70万元[84][85] - 数据管理中心未使用的募集资金将按计划投入工程监理等项目[85] - 公司报告期不存在募集资金变更项目、非募集资金投资重大项目、持有其他上市公司股权、持有金融企业股权、买卖其他上市公司股份、以公允价值计量金融资产等情况[84][85][86] - 子公司方达医药通过融资租赁取得生物分析和药物开发精密仪器设备原值合计265.15万美元，累计计提折旧生物分析仪器设备56.8万美元、药物研发仪器设备7.23万美元[131] 各地区表现 - 公司已在全国48个城市以及香港、台湾地区和亚太区部分国家建立临床试验服务网络，拥有近500名专业人员[67] 管理层讨论和指引 - 公司发展战略是建成全球最具影响力的CRO公司之一，打造"Tigermed"全球品牌[90] - 2015年公司经营目标包括达成业绩增长目标、提高生产效率