2025财年第二季度财务数据关键指标变化 - 2025财年第二季度净销售额为1.139亿美元，较2024财年同期的1.478亿美元下降23.0%，主要受组件短缺、假日生产低和客户需求减少影响，使该季度收入降低约1500万美元[104][118][119][120] - 2025财年第二季度毛利率降至6.8%，2024财年同期为8.0%，主要因净销售额下降而固定制造成本未相应减少[105][108][118][121] - 2025财年第二季度前三大客户净销售额占比从2024财年同期的31.1%增至41.8%，新客户项目增加后预计占比将下降[106] - 2025财年第二季度净亏损490万美元，即每股摊薄亏损0.46美元，2024财年同期净利润为110万美元，即每股摊薄收益0.10美元，主要因需求疲软和贷款费用冲销[109] 2024年12月28日相关财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月28日，公司资产负债表良好，流动比率为2.8，债务权益比率为0.9，六个月经营活动现金流量为1150万美元，资产抵押循环信贷额度借款7560万美元，可用额度1810万美元，现金420万美元[111] - 2024年12月28日止三个月研发及工程费用为230万美元，占净销售额2.0%，2023年同期为180万美元，占比1.2%，增长主要因前期应计薪酬余额转回[124] - 2024年12月28日止三个月销售、一般及行政费用为650万美元，占净销售额5.7%，2023年同期为610万美元，占比4.1%，增长归因于第三方专业服务、信贷损失准备和间接劳动力增加[125] - 2024年12月28日止三个月利息费用为390万美元，2023年同期为300万美元，增长主要因约100万美元未摊销贷款费用冲销，预计未来利息费用将因再融资减少[126] - 2024年12月28日止三个月有效税率为2.2%，2023年同期为 - 9.8%，增长主要因联邦研发税收抵免和账面与税收永久性差异[127] - 2024年12月28日止六个月净销售额为2.454亿美元，较2023年同期的2.98亿美元下降17.6%，减少5250万美元[130][131] - 2024年12月28日止六个月毛利润占净销售额的8.6%，高于2023年同期的7.6%[130][133] - 2024年12月28日止六个月研发和工程总费用为460万美元，占净销售额的1.9%，高于2023年同期的400万美元和1.3%[130][136] - 2024年12月28日止六个月销售、一般和行政总费用为1310万美元，占净销售额的5.3%，高于2023年同期的1180万美元和4.0%[130][137] - 2024年12月28日止六个月利息费用为717万美元，高于2023年同期的597万美元[130][138] - 2024年12月28日止六个月有效税率为1.4%，高于2023年同期的 - 14.1%[130][139] - 2024年12月28日订单积压约为1.625亿美元，低于2023年12月30日的2.641亿美元[143] - 2024年12月28日止六个月经营活动提供的净现金为1150万美元，高于2023年同期的910万美元[144] - 2024年12月28日止六个月投资活动使用的现金为80万美元，高于2023年同期的40万美元[148] - 2024年12月28日止六个月融资活动使用的现金为1120万美元，高于2023年同期的940万美元[150] 公司业务运营相关情况 - 2025财年第三季度公司预计墨西哥比索相对美元持续走弱，可能改善未来状况，同时公司正在重组华雷斯工厂以专注高产量制造[110] - 公司在墨西哥、中国、越南和美国设厂，若税收优惠取消或不再符合条件，税收可能增加，净收入将减少[156] - 公司季度运营结果受多种因素影响而波动，客户需求变化会影响库存、应收账款、毛利和运营结果[158][159] - 公司大部分销售来自少数客户，主要客户订单减少或流失会对业务产生重大不利影响[164][165] - 公司依赖有限供应商提供关键组件，组件短缺或价格上涨会中断运营并改变运营结果[168] - 公司所处行业竞争激烈，竞争对手低价策略会导致公司降价、利润率降低和市场份额流失[170] - 公司在墨西哥和中国有制造业务，外币汇率波动增加运营成本，部分墨西哥比索费用用远期合约对冲，人民币费用未对冲[171] - 公司未来成功依赖关键人员，关键人员流失或领导层过渡问题会对业务产生不利影响[173][174] - 新计划启动成本和低效率会影响运营结果，若计划取消或未达预期销量，成本可能无法收回[175] - 公司需遵守环境和健康法规，违规会导致费用增加、负债或运营暂停[178][179] - 公司业务增长若管理不善，可能对经营业绩产生重大不利影响[181] - 能源价格上涨可能导致公司原材料成本和运输成本增加，且产品提价可能减少未来客户订单和盈利能力[182] - 美国现行和未来贸易政策可能增加客户制造成本，导致客户减少订单，进而降低公司收入和净利润[184][185] 公司合规与风险相关情况 - 公司在2024财年第四季度（截至6月29日）遭遇网络安全事件，对财务状况和经营业绩产生重大影响[187] - 公司在2024年3月30日、6月29日和7月27日结束的财季中，违反了先前信贷安排中固定费用覆盖率的契约条款[191] - 公司在2024财年末未能在90天内向贷款人提交经审计的财务报表，违反了先前信贷安排中的契约条款，并于10月9日对贷款协议进行了进一步修订[191] - 截至2024年6月29日，公司因重大缺陷导致财务报告内部控制和披露控制程序无效[199] - 公司在2022财年因审计委员会内部调查事项产生了与法律、会计和其他专业服务相关的重大费用[204] - 公司持续与美国证券交易委员会就内部调查相关事项进行合作，若被监管机构提起法律诉讼，可能需支付巨额罚款[205] - 公司股价波动较大，可能受自身因素、行业因素或证券市场整体因素影响[197] - 公司重述或修订部分先前发布的财务报表，产生了意外的会计和法律费用，还面临诉讼、监管行动等额外风险[207] - 公司涉及各种法律诉讼，应对索赔可能需花费大量资金，解决纠纷可能对业务和财务状况产生重大影响[208] - 美国联邦证券法律变化增加公司成本和违规风险，还会使获取董事和高管责任保险更难、成本更高[209] - 财务会计准则变化可能影响公司报告的财务状况和经营成果，增加实施新标准和修改内部控制的成本[210] - 公司保险覆盖范围可能不足以应对潜在损失，若发生未覆盖的重大索赔或损失，净收入可能受负面影响[212] - 公司收购可能需额外股权或债务融资，影响信用评级，整合收购业务可能不成功，增加费用和营运资金需求[213] 公司借款与合约情况 - 截至2024年12月28日，公司资产抵押高级有担保循环信贷安排下有7560万美元未偿还借款[215] - 截至2024年12月28日，公司资产抵押有担保信贷安排下有8360万墨西哥比索未偿还借款[215] - 截至2024年12月28日，公司设备融资安排下有570万美元未偿还借款[215] - 截至2024年12月28日，公司有2896万美元的外汇远期合约未到期[217] - 公司信贷额度再融资，新贷款到期日为2029年12月3日[154]