财务数据关键指标变化 - 净销售额 - 2024年第四季度净销售额617.2万美元，较2023年同期增长10.6%；前九个月净销售额1791.5万美元，较2023年同期增长4.8%[101][102][106] 财务数据关键指标变化 - 毛利润 - 2024年第四季度毛利润217.9万美元，占净销售额的35.3%，较2023年同期增加5.8个百分点；前九个月毛利润513.4万美元，占净销售额的28.7%，较2023年同期减少2.1个百分点[101][103][107] 财务数据关键指标变化 - 运营费用 - 2024年第四季度运营费用222.9万美元，较2023年同期减少30万美元；前九个月运营费用720万美元，较2023年同期减少80万美元[101][104][108] 财务数据关键指标变化 - 所得税费用 - 2024年第四季度和前九个月均无所得税费用，2023年前九个月所得税费用为2000美元[101][104][109] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 2024年第四季度净亏损22.4万美元，前九个月净亏损257.6万美元；2023年第四季度净亏损102万美元，前九个月净亏损318.6万美元[101] 财务数据关键指标变化 - 现金与营运资金 - 截至2024年12月31日，公司现金为40万美元，营运资金为60万美元，较3月31日分别减少30万美元和140万美元[111] - 截至2024年12月31日，公司营运资金为60万美元，较2024年3月31日减少140万美元，主要因应收账款减少[119] 财务数据关键指标变化 - 贷款情况 - 2023年10月13日，银行将200万美元的循环信贷额度转换为148万美元的2023年贷款，截至2024年12月31日和3月31日，分别有90万美元和124万美元未偿还[111] - 公司与关联方的循环信贷额度为400万美元，截至2024年12月31日和3月31日，分别有280万美元和125万美元未偿还，该额度将于2026年4月12日到期[112] - 截至2024年12月31日，公司有300万美元的2012年贷款需每月支付本金和利息至2032年8月[113] - 2019年4月，公司从关联方获得150万美元贷款，截至2024年12月31日和3月31日，均有100万美元未偿还，贷款将于2027年4月12日到期[114] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2024年截至12月31日的九个月，经营活动使用现金113.6万美元，投资活动使用现金16.3万美元，融资活动提供现金95.1万美元，现金减少34.8万美元；2023年同期经营活动使用现金76.2万美元，投资活动使用现金32.3万美元，融资活动提供现金77.2万美元，现金减少31.3万美元[117] - 2024年截至12月31日的九个月经营活动使用现金主要因净亏损260万美元减去非现金项目170万美元以及库存增加，部分被应付账款增加抵消[117] - 2024年截至12月31日的九个月投资活动使用现金主要包括科纳工厂的资本改进成本；融资活动提供现金包括关联方信贷额度额外提款150万美元，被2023年贷款还款40万美元和债务服务付款20万美元抵消[118] 公司战略方向 - 公司战略方向是成为微藻高价值天然产品生产和营销的全球领导者，重点稳定产量、优化市场渠道参与度和利用核心竞争力[124] 毛利率影响因素与应对措施 - 未来毛利率可能受产量下降、投入成本压力和市场竞争加剧影响而下降，公司将专注高毛利消费产品并改进生产流程[125] 生产相关问题 - 生产高品质微藻是复杂生物过程，生产水平可能低于正常产能，固定生产间接费用分配受影响[126] 资产负债表外情况 - 截至2024年12月31日，公司无资产负债表外安排或义务[130] 通货膨胀影响 - 通货膨胀影响公司运营，成本上升但需求下降，难以量化具体影响，且无法保证能将增加成本转嫁给客户[131] 会计政策与内部控制情况 - 2024年截至12月31日的九个月，公司关键会计政策应用无变化，披露控制程序有效，财务报告内部控制无重大变化，无重大法律事项[133][135][136][138]