现金及现金等价物情况 - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物为3419422美元，较6月30日的6571610美元减少[17] - 截至2024年12月31日和2024年6月30日，公司持有的现金等价物分别为1031568美元和1939482美元[41] - 截至2024年12月31日，未保险现金余额为90万美元[46] 销售额与净亏损情况 - 2024年第四季度销售额为1111707美元，2023年同期为1240200美元；2024年前六个月销售额为2376345美元，2023年同期为2142062美元[19] - 2024年第四季度净亏损为2575024美元，2023年同期为1478185美元；2024年前六个月净亏损为4252892美元，2023年同期为4015013美元[19] - 2024年和2023年第四季度，公司总净亏损分别为2,575,024美元和1,478,185美元；2024年和2023年下半年，总净亏损分别为4,252,892美元和4,015,013美元[108] 累计亏损情况 - 截至2024年12月31日，公司累计亏损约1.133亿美元[29] - 公司自成立以来持续亏损且经营活动现金流为负，预计未来仍将产生经营亏损[29] 现金流使用与提供情况 - 2024年前六个月经营活动使用的现金为4328948美元，2023年同期为4022346美元[24] - 2024年前六个月投资活动使用的现金为0美元，2023年同期为9291美元[24] - 2024年前六个月融资活动提供的现金为1176760美元，2023年同期为4654042美元[24] 普通股发行和流通情况 - 截至2024年12月31日，公司普通股发行和流通数量为84537194股，6月30日为82784400股[17] - 2024年6月27日修订股权销售协议，2024年12月31日止六个月发行243547股普通股，总收益约140万美元，融资费用约249000美元[91] - 2024年12月13日与投资者签订股权购买协议，可在36个月内出售最多1000万美元普通股，发行数量不超生效日已发行普通股的19.99%，投资者持股不超9.99%，发行价格为市价的97%[92] - 2025年1月，公司根据SEPA条款发行413,336股普通股，总收益为2,455,600美元[121] - 2025年1月，公司根据修订后的ATM协议发行69,698股普通股，总收益为479,400美元[122] 公司运营资金预计情况 - 公司预计2024年12月31日的350万美元现金、现金等价物和短期投资，以及2025年1月融资活动获得的290万美元毛收入，足以支持到2025年第二季度末的运营费用和资本支出需求[30] 公司融资情况 - 公司预计通过股权融资、债务融资或其他资本来源寻求额外资金，但可能无法按可接受条款获得融资[31] 公司持续经营能力情况 - 管理层认为公司的流动性状况对其持续经营能力产生重大怀疑，评估期为自简明合并财务报表发布之日起一年[32] 反向股票拆分情况 - 2024年11月14日，公司进行了20比1的反向股票拆分[35] 客户收入占比情况 - 2024年12月31日止三个月，客户A、B、C的收入占比分别为34%、33%、13%；2023年同期客户B、C的收入占比分别为20%、52% [48] - 2024年12月31日止六个月，客户A、B、C、E的收入占比分别为28%、25%、17%、12%；2023年同期客户B、C、D、E的收入占比分别为13%、44%、14%、10% [48] 客户应收账款占比情况 - 截至2024年12月31日，客户A、B、E的应收账款占比分别为52%、38%、11%；截至2024年6月30日，客户A、B、C、D、E的应收账款占比分别为32%、20%、15%、15%、14% [48] 潜在普通股数量情况 - 截至2024年12月31日和2023年，因具有反摊薄效应而被排除在摊薄后净收入（亏损）计算之外的潜在普通股数量分别为571996股和512923股[66] 股票-based补偿情况 - 公司股票-based补偿的没收率相对较低，没收情况在发生时确认[67] 存货情况 - 截至2024年12月31日和6月30日，存货分别为1103356美元和1244324美元，2024年和2023年12月31日止三个月存货减值分别为0美元和170474美元，六个月分别为0美元和263404美元[82] 物业、设备及使用权资产情况 - 截至2024年12月31日和6月30日，物业、设备及使用权资产净值分别为1230961美元和1249999美元，2024年和2023年12月31日止三个月电脑等设备折旧分别为12209美元和14242美元，使用权资产摊销分别为75876美元和93085美元[83] 无形资产情况 - 截至2024年12月31日和6月30日，无形资产净值分别为1701211美元和1783198美元，2024年和2023年12月31日止三个月无形资产摊销分别为42820美元和40993美元，六个月均为81986美元[85][87] 应付账款及应计负债情况 - 截至2024年12月31日和6月30日，应付账款及应计负债分别为1371233美元和1654011美元[88] 公司授权股份结构情况 - 截至2024年12月31日，公司授权股份结构包括无限制数量的普通股和无面值优先股，无优先股发行和流通[89] 股权购买协议费用情况 - 公司就股权购买协议支付一次性结构费25000美元，承诺费为承诺金额的2.5%即250000美元，25%于2024年12月支付，剩余75%分三期支付[93] 认股权证情况 - 2024年12月31日止六个月未授予任何认股权证[94] - 截至2024年6月30日和12月31日，认股权证下的股份数量分别为544,280股和509,580股，加权平均行使价格分别为20.40美元和30.18美元[95] 公司董事会预留普通股情况 - 2024年12月18日和2023年12月19日，公司董事会分别批准在计划下预留额外的60,000股和35,000股普通股[96] 股票期权情况 - 截至2024年12月31日和6月30日，分别有40,272份和8,966份股票期权可立即用于未来分配，计划下可发行的最大期权数量为当时已发行和流通股份的20%[97] - 2024年12月20日，公司向员工和外部董事授予28,700份股票期权，2024年和2023年授予股票期权的加权平均行使价格分别为4.14美元和7.4美元，无风险利率分别为4.21%和3.95%，波动率分别为125%和203%，预期寿命分别为3.4年和3.6年，股息收益率均为0%[98][99] - 2024年7月1日至12月31日，未行使期权数量从33,722份变为62,416份，加权平均行使价格从56.68美元变为32.25美元，其中已归属且可行使的为15,240份，未归属的为47,176份[100] 股份支付交易费用情况 - 2024年和2023年第四季度，股份支付交易产生的总费用分别为23,159美元和18,264美元；2024年和2023年下半年，该总费用分别为52,123美元和43,455美元[100][101] 未确认补偿成本情况 - 截至2024年12月31日，未确认的补偿成本为136,899美元，将在约1.4年的加权平均归属期内确认[102] 运营租赁负债情况 - 公司运营租赁负债的未折现总额为1,012,565美元，现值为948,959美元，其中流动部分为419,711美元，非流动部分为529,248美元[103] 公司未来承诺支付情况 - 截至2024年12月31日，公司承诺在未来十二个月内为合同研究服务和材料支付约755,074美元[109] 专利许可协议支付情况 - 截至2023年6月30日，公司已支付专利许可协议项下到期应付的最低款项30万美元[116] 法律服务金额情况 - 2024年和2023年截至12月31日的三个月内，NRF为公司提供法律服务的金额分别为194,428美元和116,951美元[120] - 2024年和2023年截至12月31日的六个月内，NRF为公司提供法律服务的金额分别为316,978美元和131,154美元[120] 公司业务板块情况 - 公司运营包括两个可报告业务板块，InMed Pharma专注小分子药物研发，BayMedica Commercial围绕大麻素生产和商业化[72]