信贷安排与债务情况 - 2023年1月3日收购WillowTree后，公司将现有信贷安排修订并扩大至总计20亿美元，包括8亿美元循环信贷安排和12亿美元五年期定期贷款[926] - 2024年末长期债务为15.25亿美元，2023年末为17.5亿美元[1010] - 截至2024年12月31日，信用额度中TELUS作为贷款人占比7.17%，循环信贷额度和定期贷款有效利率为6.5%，2023年末为7.5%[1012] - 信用额度的定期贷款需每季度偿还原始本金的1.25%，余额在2028年1月3日到期时偿还[1014] - 2024年12月31日租赁负债加权平均利率约为11.1%[1015] - 预计2025 - 2029年及以后长期债务本金还款总额为15.33亿美元，相关利息和类似成本为3.29亿美元[1016] - 2024年末长期债务总额为15.25亿美元，年初为17.5亿美元，发行或收到2.95亿美元，赎回或支付 - 5.63亿美元，外汇变动 - 700万美元，其他变动5000万美元[1045] - 2023年末长期债务总额为17.5亿美元，年初为9.64亿美元，发行或收到11.61亿美元，赎回或支付 - 6.13亿美元，外汇变动900万美元，其他变动2.29亿美元[1046] - 2022年末长期债务总额为9.64亿美元，年初为11.48亿美元，发行或收到4.11亿美元，赎回或支付 - 6.9亿美元，外汇变动 - 700万美元，其他变动1.02亿美元[1046] 收入情况 - 2024年、2023年和2022年公司收入分别为26.58亿美元、27.08亿美元和24.68亿美元，其中科技与游戏行业2024年收入为11.21亿美元[927] - 2024年、2023年和2022年按地理区域划分，欧洲收入分别为7.81亿美元、8.21亿美元和8.80亿美元，北美分别为7.57亿美元、7.93亿美元和6.21亿美元[928] - 2024年美国收入为4.55亿美元，2023年为5.2亿美元，2022年为4.01亿美元；2024年公司总收入为26.58亿美元，2023年为27.08亿美元，2022年为24.68亿美元[1050] - 2024、2023和2022年，公司向TELUS及其子公司提供服务的收入分别为6.56亿美元、5.59亿美元和4.28亿美元；采购商品和服务分别为 - 1900万美元、 - 2800万美元和 - 3300万美元[1031] - 2024年有两个客户各占公司收入超10%，2023和2022年各有三个客户占比超10%[1042] - 2024、2023和2022年，TELUS分别占公司收入约24.7%、20.6%和15.8%；Google分别占约14.3%、13.1%和10.9%[1042] 成本费用情况 - 2024年、2023年和2022年工资和薪金分别为15.74亿美元、15.32亿美元和12.88亿美元，福利分别为1.17亿美元、1.23亿美元和0.96亿美元[929] - 2024年、2023年和2022年股份支付费用分别为3200万美元、2100万美元和2500万美元，其中受限股单位费用分别为3100万美元、1900万美元和2600万美元[930] - 2024年利息费用为1.38亿美元，其中长期债务利息9400万美元，租赁负债利息3100万美元[948] - 2024年所得税费用为3900万美元，法定税率计算的所得税为 - 1700万美元，有效税率为 - 177.3%[949][950] - 2024年公司确认与支柱二税相关的当期所得税费用为200万美元[952] - 2024、2023和2022年，公司确认的设定受益养老金费用分别为400万美元、200万美元和200万美元[1024] - 2024、2023和2022年，公司非缴费型补充退休福利计划确认的设定受益养老金费用分别为100万美元、200万美元和0美元；截至相应年末，确认的养老金义务分别为1700万美元、1400万美元和900万美元[1026] - 2024、2023和2022年，公司关键管理人员的短期福利费用分别为500万美元、500万美元和700万美元；离职后养老金和其他福利费用分别为700万美元、200万美元和100万美元；股份支付费用分别为400万美元、1100万美元和1100万美元[1039] 股份相关情况 - 截至2024年12月31日，受限股单位数量为2018.0936万个，加权平均授予日公允价值为6.33美元[932] - 2024年授予的受限股单位一般分三年等额归属，绩效受限股单位一般三年归属，需满足收入和每股收益增长目标[935] - 截至2024年12月31日，未行使受限股单位包括871.5309万个受限股单位和1146.5627万个绩效受限股单位[936] - 2024年授予的股票期权分四年等额归属或三年归属，均在授予后十年到期，使用布莱克 - 斯科尔斯模型估值[941] - 截至2024年12月31日，已无剩余虚拟股票期权[942] - 2024年末，公司股票期权未归属数量为2988882个，归属数量为2363846个，加权平均行权价格为6.53美元[945] - 2024年授予股票期权的加权平均公允价值为每股1.50美元，无风险利率为2.7%，预期寿命为6.5年，预期波动率为35.4%[947] - 2024年，公司向关键管理人员授予125.964万股受限股票单位（RSUs）和83.9016万股绩效股票单位（PSUs），授予日公允价值分别为1000万美元和700万美元[1039] - 2023年，公司向关键管理人员授予45.8854万股RSUs和32.2984万股PSUs，授予日公允价值分别为900万美元和700万美元[1039] - 2022年，公司向关键管理人员授予30.119万股RSUs和22.9627万股PSUs，授予日公允价值分别为800万美元和600万美元[1040] - 2023年1月3日发行600万份次级投票股用于收购WillowTree[1017] - 截至2024年12月31日，授权但未发行的次级投票股中，1600万用于股份补偿计划，400万用于员工股份购买计划[1019] 税务相关情况 - 2024年末，公司递延所得税资产（负债）为 - 2.44亿美元[955] - 2024年末，公司注销3300万美元递延所得税资产，其中2400万美元确认为递延所得税费用，900万美元确认为权益调整[957] - 2024年末，公司累计税务亏损为1.45亿美元，其中1300万美元可无限期结转，1.26亿美元结转期为20年，600万美元结转期为5年[958] 收益情况 - 2024年其他综合收益（损失）净额为 - 5300万美元，其中现金流量套期未实现公允价值变动为2400万美元，累计外币折算调整为 - 7700万美元[959] - 2024年净亏损6100万美元，2023年净利润5400万美元，2022年净利润1.83亿美元[961][963] - 2024年基本每股亏损0.22美元，2023年基本每股收益0.20美元，2022年基本每股收益0.69美元[961] - 2024年摊薄后净亏损1.02亿美元，2023年摊薄后净利润5100万美元，2022年摊薄后净利润1.83亿美元[963] - 2024年摊薄后每股亏损0.34美元，2023年摊薄后每股收益0.18美元，2022年摊薄后每股收益0.68美元[963] 应收账款与信用风险情况 - 2024年应收账款总额4.54亿美元，2023年为4.98亿美元[964][966] - 2024年坏账准备期末余额800万美元，2023年为200万美元[964][966][967] - 截至2024年12月31日，最大信用风险敞口（不含所得税影响）为6.72亿美元，2023年为7.03亿美元[971] 金融负债到期情况 - 2025 - 2029年及以后非衍生金融负债和衍生金融负债到期金额分别为7.74亿美元、2.80亿美元、2.47亿美元、11.77亿美元、0.36亿美元和0.51亿美元[977] 外汇与利率风险情况 - 公司主要经营货币为美元，最大外汇风险敞口涉及欧元、菲律宾比索和加元[978] - 公司使用外汇远期合约和掉期管理外汇风险，使用利率掉期管理利率风险[979][982] - 美元兑加元汇率变动10%，2024年美元升值净收入增加1600万美元，贬值净收入减少2200万美元[985] - 美元兑欧元汇率变动10%，2024年美元升值其他综合收入减少4700万美元，贬值增加4100万美元[985] - 美元兑比索汇率变动10%，2024年美元升值净收入减少400万美元，贬值增加400万美元[985] - 市场利率变动25个基点，2024年利率上升净收入减少300万美元，下降增加300万美元[985] - 2024年用于管理菲律宾比索采购货币风险的衍生品名义金额为3000万美元，公允价值为0[990] - 2024年用于管理欧元业务收购货币风险的衍生品名义金额为8100万美元，公允价值为200万美元[990] - 2024年用于管理非固定利率信贷安排利率风险的衍生品名义金额为900万美元，公允价值为200万美元[990] - 2024年管理利率风险的衍生品在其他综合收益中确认的收益为400万美元，重新分类至收益的损失为300万美元[994] - 2024年管理货币风险的衍生品在其他综合收益中确认的收益为4300万美元，重新分类至收益的损失为1800万美元[994] - 所呈现期间内，分类为现金流量套期项目的衍生工具无无效部分[993] 资产情况 - 2023年初至2024年末，物业、厂房及设备成本从8.62亿美元增至10.53亿美元，累计折旧从4.13亿美元增至5.97亿美元，账面价值从5.17亿美元降至4.56亿美元[995] - 2022年初至2024年末，无形资产及商誉成本从27.13亿美元变为39.71亿美元，累计摊销从3.55亿美元增至6.66亿美元，账面价值从35.09亿美元降至33.05亿美元[997] - 2024年第一季度，公司以300万美元收购业务，拓展亚太地区客户体验交付能力[997] - 截至2024年12月31日，加拿大境内净长期资产约为33.01亿美元，2023年为35.28亿美元；境外约为4.6亿美元，2023年为4.99亿美元[1050] - 2024年其他长期资产为2600万美元，2023年为2500万美元；应付账款和应计负债2024年为3.21亿美元，2023年为2.9亿美元[1043] 商誉相关情况 - 2024年，公司将年度商誉减值测试日期从10月1日改为12月1日，与母公司TELUS保持一致[998] - 2022 - 2024年，未记录商誉减值，2024年末TELUS Digital现金产生单元可收回金额超账面价值约1亿美元[999][1001] - 现金流量预测关键假设基于三年期财务预测，折现率为9.8%（2023年9.5%；2022年9.0%），五年后永续增长率为3.0% [1001] - TELUS Digital的增长率降低0.40%、折现率提高0.20%、永续增长率降低0.30%，会使账面价值等于可收回金额[1001] 收购情况 - 2023年，公司完成三笔收购，包括以11.75亿美元收购WillowTree 86%股权，另两笔以200万美元拓展客户体验业务[1002] - 截至2023年12月31日，收购的可辨认资产为7.99亿美元，承担负债2.21亿美元，确认商誉5.99亿美元[1003] - 收购WillowTree时，其管理团队保留14%股权，获书面看跌期权，公司获购买看涨期权，非控股权益确认为金融负债[1004] 准备金情况 - 2023年初准备金总额为300万美元，2023年末为1.93亿美元，2024年末降至1.46亿美元[1006] 其他收入情况 - 2024年因书面看跌期权变更确认其他收入6000万美元，2023年为2000万美元[1007] 经营营运资金与资本资产支付情况 - 2024年非现金经营营运资金净变化为1.66亿美元，2023年为4300万美元，2022年为 - 2600万美元；资本资产现金支付2024年为 - 1.05亿美元，2023年为 - 8900万美元，2022年为 - 1.05亿美元[1044] 经营分部情况 - 2024年公司确定其作为单一经营和报告分部运作[1048] 财务报表编制情况 - 年度合并财务报表按国际财务报告准则编制，包含2024年和2023年12月31日合并财务状况表，以及截至2024年12月31日三年各年合并损益和综合损益、所有者权益变动和现金流量表[20] 货币说明情况 - 年报中未特别说明时，货币金额为美元，“US$”“$”“USD”“dollars”指美元，“C$”“CDN$”“CAD$”指加元，“euro”“€”指欧元[21] 公司注册与业务地情况 - 公司在