财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日和9月30日，公司总资产分别为153,298千美元和152,099千美元[11] - 2024年第四季度和2023年同期，公司总营收分别为9,708千美元和6,144千美元，同比增长约57.9%[14] - 2024年第四季度和2023年同期，公司净利润分别为2,834千美元和1,200千美元，同比增长约136.2%[14] - 2024年第四季度和2023年同期，公司基本每股收益分别为0.36美元和0.16美元，同比增长约125%[14] - 截至2024年12月31日和9月30日，公司普通股发行和流通股数分别为7,783,612股和7,778,335股[11] - 2024年第四季度和2023年同期，公司经营活动产生的净现金分别为2,234千美元和416千美元，同比增长约437%[21] - 2024年第四季度和2023年同期，公司投资活动使用的净现金分别为127千美元和250千美元，同比减少约49.2%[21] - 2024年第四季度和2023年同期，公司融资活动使用的净现金分别为1,050千美元和1,037千美元，同比增长约1.25%[21] - 2024年第四季度和2023年同期，公司现金及现金等价物净增加（减少）分别为1,057千美元和 - 871千美元[21] - 截至2024年12月31日，公司一级资产总计6.1684亿美元，其中货币市场基金存款6.1673亿美元，共同基金投资1.1万美元；截至2024年9月30日，一级资产总计6.0957亿美元，其中货币市场基金存款6.0946亿美元，共同基金投资1.1万美元[41] - 截至2024年12月31日，2026年票据公允价值约为3900万美元[42] - 2024年12月31日，公司经营租赁使用权资产为93.1万美元，当前经营租赁负债为34万美元，长期经营租赁负债为60.6万美元，加权平均剩余租赁期限为2.6年，加权平均折现率为6.15%[45] - 2024年12月31日和9月30日，公司应计负债和应付账款总额分别为242.8万美元和444.1万美元，其中应计奖金负债分别为129.9万美元和294.3万美元[46] - 2024年和2023年第四季度，公司实际所得税税率分别为28.6%和27.0%[49] - 2024年和2023年第四季度，公司基于合同义务放弃的费用分别为3万美元和4万美元[51] - 2024年第四季度，受限股票单位（RSU）期初非归属余额为387,694股，归属3,294股，期末非归属余额为384,400股，未确认补偿费用为256.3万美元，加权平均剩余费用化年限为2.9年[55] - 2024年和2023年第四季度，公司通过股息再投资和股票购买计划分别发行1,984股和2,770股普通股，截至2024年12月31日，该计划剩余可发行普通股为1,518,984股[56] - 截至2024年12月31日，公司股票回购计划剩余可回购股份为1,096,368股，2024年第四季度未回购任何股份[57] - 2024年和2023年第四季度，公司基本每股收益计算所用加权平均普通股股数分别为7,780,122股和7,672,191股，摊薄后分别为7,862,881股和7,673,688股[58] - 2024年11月27日，公司向11月14日登记在册的股东支付每股0.1375美元的季度现金股息[59] - 截至2024年12月31日，公司管理的总资产为48亿美元，较2023年12月31日增加15亿美元，增幅45.7%[77][84][92] - 2024年第四季度平均管理资产为48亿美元，较2023年同期增加18亿美元，增幅58.8%[84][91] - 2024年12月31日，公司现金及现金等价物为6500万美元[84] - 2024年第四季度总营收为9708万美元，较2023年同期的6144万美元增长58.0%[88][89] - 2024年第四季度净收入为2834万美元，占总收入的29.2%，2023年同期为1200万美元，占比19.5%[88] - 2024年第四季度总运营费用为590万美元，较2023年第四季度增加24.6%，占总收入的比例降至60.5%[97] - 2024年第四季度净收入为280万美元，较2023年第四季度增加136.2%[111] - 截至2024年12月31日，现金及现金等价物为6.4979亿美元，高于9月30日的6.3922亿美元[11] - 2024年第四季度投资咨询费收入为9061万美元，高于2023年第四季度的5665万美元[14] - 2024年第四季度所得税费用为1100万美元，较2023年第四季度增加155.2%[110] - 2024年第四季度基本每股收益为0.36美元，高于2023年第四季度的0.16美元[14] - 截至2024年12月31日的三个月，公司普通股数量从7,778,335股增至7,783,612股，股东权益从91,311,000美元增至93,394,000美元[16] - 2024年第四季度净收入为2,834,000美元，高于2023年同期的1,200,000美元[21] - 2024年第四季度经营活动提供的净现金为2,234,000美元，远高于2023年同期的416,000美元[21] - 2024年第四季度投资活动使用的净现金为127,000美元，低于2023年同期的250,000美元[21] - 2024年第四季度融资活动使用的净现金为1,050,000美元，略高于2023年同期的1,037,000美元[21] - 截至2024年12月31日和9月30日，公司资产总计分别为6.1684亿美元和6.0957亿美元[41] - 截至2024年12月31日，2026年到期票据的公允价值约为3900万美元[42] - 截至2024年12月31日和9月30日，公司应计负债和应付账款总计分别为242.8万美元和444.1万美元[46] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，公司有效所得税税率分别为28.6%和27.0%[49] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，公司因合同义务减免的费用分别为3万美元和4万美元[51] - 截至2024年12月31日，受限股票单位非归属余额为38.44万股，未确认补偿费用为256.3万美元，加权平均剩余费用化年限为2.9年[55] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，公司通过股息再投资和股票购买计划分别发行1984股和2770股普通股，截至2024年12月31日，该计划剩余可发行股份为151.8984万股[56] - 截至2024年12月31日，公司股票回购计划剩余可回购股份为109.6368万股，该季度未进行回购[57] - 2024年12月31日基本加权平均流通普通股为7,780,122股，2023年为7,672,191股；摊薄加权平均流通普通股为7,862,881股，2023年为7,673,688股[58] - 2024年11月27日，公司向2024年11月14日登记在册的股东支付了每股0.1375美元的季度现金股息[59] - 2024年第四季度，公司经营活动提供净现金223.4万美元，较2023年同期增加180万美元 [85] - 2024年第四季度，公司总运营费用587.8万美元，较2023年同期增加24.6%，占总营收比例降至60.5% [88][97] - 2024年第四季度，公司薪酬和福利费用276.6万美元，较2023年同期增加48.2%，占总营收比例降至28.5% [88][98] - 2024年第四季度，公司一般和行政费用165.3万美元，较2023年同期减少4.1%，占总营收比例降至17.0% [88][99] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要为16只开放式共同基金和1只交易所交易基金提供投资咨询服务[25] - 公司历史上完成12次33只投资基金管理相关资产的收购[32] - 2023年11月10日和2024年2月23日的资产收购分别为公司增加约1200万美元和5900万美元资管规模[34] - 公司与16只轩尼诗共同基金和轩尼诗立场ESG ETF各基金类别签有投资顾问协议[35] - 公司为超过21万个基金账户提供服务，服务约1.1万名金融顾问，其中约500名在最近一个季度首次购买了公司的基金[76] - 约18%的金融顾问拥有两只或更多公司基金，超700名顾问持有超50万美元的头寸[76] - 2024年第四季度净流入最多的三只基金分别是Hennessy Cornerstone Mid Cap 30 Fund（2.2亿美元）、Hennessy Cornerstone Growth Fund（4000万美元）、Hennessy Midstream Fund（200万美元）[94] - 2024年第四季度净流出最多的三只基金分别是Hennessy Focus Fund（5000万美元）、Hennessy Japan Fund（800万美元）、Hennessy Cornerstone Large Growth Fund（700万美元）[95] - 赎回占管理资产的百分比从2023年第四季度的每月平均2.8%降至2024年第四季度的每月平均2.6%[95] - 2024年第四季度投资咨询费为9061万美元，较2023年同期的5665万美元增长59.9%[88][89] - 2024年第四季度股东服务费为647万美元，较2023年同期的479万美元增长35.1%[88][89] - 公司为16只开放式共同基金和1只交易所交易基金提供投资咨询服务[25] - 公司历史上完成了12次与33只投资基金管理相关的资产收购[32] - 2023年11月10日和2024年2月23日，公司分别收购CCM Small/Mid - Cap Impact Value Fund和CCM Core Impact Equity Fund，分别增加约1200万美元和5900万美元管理资产[34] - 截至2024年9月30日，管理合同资产无减值迹象，截至12月31日大概率也无减值[32] - 公司与Hennessy Funds Trust签订投资咨询协议，为16只共同基金和1只ETF提供服务[35] - 2024年全年，17只轩尼诗基金均实现正总回报；截至2024年12月31日的三年和五年期间，所有基金均实现正年化总回报；运营历史超十年的基金在十年内均实现正回报[74] - 公司为全国超210,000个基金账户提供服务，服务约11,000名金融顾问，其中约500名在最近一个季度首次购买基金；约18%的顾问持有两只或更多基金，超700名顾问持仓超50万美元[76] - 公司运营的营销自动化和客户关系管理系统数据库中有超100,000名金融顾问，轩尼诗品牌平均每两到三天在媒体出现一次[75] - 截至2024年12月31日，管理合同资产净余额为8230万美元，自2024年9月30日以来未变[79] - 2024年第四季度，亨内西基金赎回占管理资产比例从2.8%降至2.6% [95] 租赁相关情况 - 2024财年公司续租加利福尼亚州诺瓦托办公室，租期延长3年至2027年7月31日[43] - 续租办公室后，公司资产负债表记录使用权资产110万美元[44] 票据发行情况 - 2021年10月20日，公司完成4.875%的2026年到期票据公开发行，总本金4025万美元，初始净收益约3860.7万美元，票据年利率4.875%，2026年12月31日到期[47] - 2021年10月20日公司完成2026年票据公开发行，本金总额4025万美元，年利率4.875%，净额3960万美元[80][81][83] 会计准则采用情况 - 公司需在2025财年的10 - K文件中采用ASU 2023 - 07标准，预计对财务报表无重大影响[61] - 公司需在2026财年前瞻性采用ASU 2023 - 09标准，目前正在评估对财务报表的影响[62] - 公司需在2026年12月15日后的年度报告期及2027年12月15日后的中期报告期采用ASU 2024 - 03标准，目前正在评估影响[63]