不同时间段营业收入与净利润变化 - 年初至2023年9月，营业收入2.02亿元，较上年同期减少35.71%；归属于上市公司股东的净利润 - 543.11万元，较上年同期减少128.58%[8] - 2023年7 - 9月，营业收入7624.77万元，较上年同期减少0.15%；归属于上市公司股东的净利润587.88万元，较上年同期增长231.41%[8] - 2023年1 - 9月营业总收入2.02亿，2022年同期为3.14亿，同比下降35.69%[39] - 2023年1 - 9月净利润为 - 554.69万，2022年同期为1873.38万，同比下降129.61%[40] - 归属于母公司所有者的净利润2023年为 - 5,431,085.25元，2022年为19,003,274.42元[41] - 基本每股收益2023年为 - 0.06元/股，2022年为0.26元/股[41] - 母公司2023年1 - 9月营业收入为201,589,681.84元，2022年1 - 9月为313,748,525.97元[42] - 母公司2023年1 - 9月营业利润为7,066,082.46元，2022年1 - 9月为23,736,791.21元[43] 报告期末资产与净资产变化 - 报告期末（2023年9月30日），资产总计4.65亿元，较上年期末减少2.24%；归属于上市公司股东的净资产3.43亿元，较上年期末减少1.72%[8] - 2023年9月30日资产总计46467.903258万美元，较2022年12月31日的47530.317823万美元减少[32] - 2023年9月30日负债和所有者权益总计46.47亿，2022年为47.53亿，同比下降2.21%[33] - 2023年9月30日流动资产合计3.97亿，2022年为4.11亿，同比下降3.55%[36] - 2023年9月30日非流动资产合计0.95亿，2022年为0.87亿，同比增长9.97%[36] - 2023年9月30日流动负债合计1.26亿，2022年为1.39亿，同比下降8.79%[37] - 2023年9月30日非流动负债合计0.24亿，2022年为0.36亿，同比下降34.39%[37] - 2023年9月30日股本9579.5万，2022年为9219.5万，同比增长3.9%[33][37] - 2023年9月30日资本公积1.48亿，2022年为1.38亿，同比增长7%[33][37] 部分资产项目期末较年初变化及原因 - 期末应收票据572.51万元，较年初增长392.50%，因部分商业承兑去年末到期致可比基数小及2023年前三季度收到商业承兑支付货款金额增加[9] - 期末预付款项368.54万元，较年初减少46.35%，因2023年前三季度及时收回采购商品发票[9] - 期末使用权资产209.38万元，较年初减少47.69%，因2023年1月办公场所长期租赁合同到期改为短期租赁[9] - 期末应收款项融资240.78万元，较年初增长100.00%，因2023年前三季度销售回款中收到银行承兑票据增多[9] - 期末长期股权投资48.02万元，较年初增长124.10%，因采用权益法核算的参股公司2023年扭亏为盈[9] - 期末在建工程340.69万元，较年初减少52.58%，因2023年7月公司租赁的办公楼装修完成转入长期待摊费用核算[9] - 期末长期待摊费用673.75万元，较年初增加128.85%，因2023年7月租赁的办公楼装修完成从在建工程转入核算[9] 部分财务指标同比变化 - 营业成本为148,313,194.26元，同比下降35.20%[10] - 投资收益为261,480.76元，同比增长140.87%[10] - 利润总额为 - 5,679,418.41元，同比下降127.18%[10] - 净利润为 - 5,546,864.38元，同比下降129.61%[10] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 26,708,337.24元，同比增长57.39%[10] 非经常性损益与股本股东情况 - 非经常性损益合计为2,848,898.41元[12] - 总股本为95,795,000股，普通股股东人数为6,061人[17] - 河南众诚皓轩源企业管理咨询有限公司期末持股25,396,299股，持股比例26.51%[20] - 梁侃期末持股22,266,000股，持股比例23.24%[20] 公司相关事项情况 - 公司存在诉讼、仲裁事项，日常性关联交易、股权激励计划等事项已履行内部审议和披露义务[24] - 2023年日常性关联交易预计金额1140万美元，发生金额184.664825万美元，其中销售产品、商品，提供劳务预计500万美元，发生2.05856万美元；其他预计340万美元，发生182.606265万美元[25] - 2023年启动股权激励计划，拟授予限制性股票400万股，首次授予360万股给50名激励对象，授予价格3.67元/股，预留授予40万股[25][26] - 2023年度公司及控股子公司预计向金融机构申请不超4亿元综合授信额度，部分资产受限，受限资产账面价值468.699078万美元，占总资产1.01%[27] 2023年9月30日部分资产项目较2022年12月31日变化 - 2023年9月30日货币资金9987.002781万美元，较2022年12月31日的13796.654741万美元减少[31] - 2023年9月30日应收票据572.506813万美元，较2022年12月31日的116.2458万美元增加[31] - 2023年9月30日应收账款17300.18278万美元，较2022年12月31日的16756.590567万美元增加[31] - 2023年9月30日存货10341.35564万美元，较2022年12月31日的9292.935768万美元增加[31] - 2023年9月30日固定资产3058.76006万美元，较2022年12月31日的2537.704219万美元增加[32] 合并报表现金流量相关指标变化 - 合并报表经营活动产生的现金流量净额2023年1 - 9月为 - 26,708,337.24元，2022年1 - 9月为 - 62,681,155.59元[45] - 合并报表投资活动产生的现金流量净额2023年1 - 9月为 - 7,402,211.92元，2022年1 - 9月为 - 4,296,647.46元[47] - 合并报表筹资活动产生的现金流量净额2023年1 - 9月为 - 5,213,404.35元，2022年1 - 9月为91,088,859.73元[47] - 合并报表现金及现金等价物净增加额2023年1 - 9月为 - 39,323,953.51元，2022年为24,111,056.68元[47] - 合并报表期末现金及现金等价物余额2023年为98,642,593.90元，2022年为118,756,936.94元[47] 少数股东损益变化 - 少数股东损益2023年为 - 115,779.13元，2022年为 - 269,493.28元[41] 2023年1 - 9月经营、投资、筹资活动现金流量明细变化 - 2023年1 - 9月销售商品、提供劳务收到的现金为226,989,870.84元，2022年同期为255,532,571.58元[49] - 2023年1 - 9月收到的税费返还为18,424.18元，2022年同期为0元[49] - 2023年1 - 9月经营活动现金流入小计为234,131,488.16元，2022年同期为265,537,268.20元[50] - 2023年1 - 9月经营活动现金流出小计为257,321,256.90元，2022年同期为327,532,316.05元[50] - 2023年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为 - 23,189,768.74元，2022年同期为 - 61,995,047.85元[50] - 2023年1 - 9月投资活动现金流出小计为7,402,211.92元，2022年同期为4,270,147.46元[50] - 2023年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为 - 7,402,211.92元，2022年同期为 - 4,270,147.46元[50] - 2023年1 - 9月筹资活动现金流入小计为57,929,809.40元，2022年同期为195,997,224.11元[50] - 2023年1 - 9月筹资活动现金流出小计为63,143,213.75元，2022年同期为104,642,414.38元[50] - 2023年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为 - 35,805,385.01元，2022年同期为25,089,614.42元[50]