整体财务数据关键指标变化 - 报告期末（2023年9月30日）资产总计269,617,025.45元，较上年期末增长38.45%[11] - 年初至报告期末（2023年1 - 9月）营业收入102,592,617.84元，较上年同期增长8.39%[11] - 本报告期（2023年7 - 9月）归属于上市公司股东的净利润4,280,076.53元，较上年同期减少40.84%[11] - 2023年1 - 9月营业总收入为102,592,617.84元，2022年1 - 9月为94,647,558.81元，同比增长约8.4%[41] - 2023年1 - 9月营业总成本为87,366,464.59元，2022年1 - 9月为79,671,737.34元，同比增长约9.7%[42] - 2023年1 - 9月营业利润为17,613,219.14元，2022年1 - 9月为16,407,231.68元，同比增长约7.3%[42] - 2023年净利润为15,333,397.76元，2022年为13,298,296.82元，同比增长约15.3%[43] - 2023年基本每股收益为0.43元/股，2022年为0.38元/股，同比增长约13.2%[44] - 2023年营业利润为19192333.75元，2022年为17120248.17元[46] - 2023年利润总额为19169417.66元，2022年为16108082.50元[46] - 2023年净利润为16796588.11元，2022年为14541631.37元[46] 资产项目关键指标变化 - 交易性金融资产期末为6,506,953.80元，变动幅度100.00%，因购买的银行理财到期未赎回[12] - 应收账款期末为26,625,711.47元，变动幅度343.47%，与经销商返利考核及回款方式有关[12] - 2023年9月30日公司合并资产负债表中流动资产合计195,359,962.74元，较2022年12月31日的139,291,355.62元增长约39%；非流动资产合计74,257,062.71元，较2022年的55,446,237.24元增长约34%；资产总计269,617,025.45元，较2022年的194,737,592.86元增长约38%[33][34] - 2023年9月30日公司合并资产负债表中流动负债合计38,124,662.55元，较2022年12月31日的52,402,489.04元下降约27%；非流动负债合计19,482,799.70元，较2022年的17,446,181.52元增长约12%；负债合计57,607,462.25元，较2022年的69,848,670.56元下降约17%[34][35] - 2023年9月30日公司合并资产负债表中所有者权益合计212,009,563.20元，较2022年的124,888,922.30元增长约70%[35] - 2023年9月30日公司母公司资产负债表中流动资产合计192,754,869.61元，较2022年的134,755,858.46元增长约43%；非流动资产合计77,088,196.41元，较2022年的58,309,908.68元增长约32%；资产总计269,843,066.02元，较2022年的193,065,767.14元增长约39%[37][38] - 2023年9月30日公司母公司资产负债表中流动负债合计32,113,928.95元，较2022年的44,415,163.93元下降约28%；非流动负债合计情况未体现明显变化趋势；负债合计情况未体现明显变化趋势[38] - 2023年9月30日公司母公司资产负债表中所有者权益合计237,729,137.07元，较2022年的148,650,603.21元增长约60%[38] - 2023年9月30日公司合并资产负债表中货币资金为87,982,573.25元，较2022年12月31日的79,642,755.91元增长约11%[33] - 2023年9月30日公司合并资产负债表中应收账款为26,625,711.47元，较2022年12月31日的6,003,881.41元增长约343%[33] - 2023年流动负债合计为37,144,681.43元，2022年为50,987,831.98元，同比下降约27.2%[39] - 2023年非流动负债合计为19,482,799.70元，2022年为17,446,181.52元，同比增长约11.7%[39] - 2023年负债合计为56,627,481.13元，2022年为68,434,013.50元，同比下降约17.3%[39] - 2023年所有者权益合计为213,215,584.89元，2022年为124,631,753.64元，同比增长约71.1%[39] - 2023年负债和所有者权益总计为269,843,066.02元，2022年为193,065,767.14元，同比增长约39.8%[39] 费用及收益关键指标变化 - 销售费用本年累计9,548,608.88元，变动幅度57.44%，因销售人员薪酬、差旅及展会费用增加[13] - 财务费用本年累计 - 419,524.18元，变动幅度566.54%，因部分理财赎回存入银行利息收入增加[13] - 其他收益本年累计3,863,452.95元，变动幅度50.48%，因收到的增值税即征即退收入和其他政府补助增加[13] 现金流量关键指标变化 - 经营活动产生的现金流量净额本年累计 - 7,108,299.20元，变动幅度 - 40.11%，因日常费用支出和缴纳以前年度缓缴税费[13] - 筹资活动产生的现金流量净额本年累计72,226,157.39元，变动幅度 - 672.11%，因向不特定合格投资者公开发行股票[13] - 2023年1 - 9月经营活动现金流入小计85346165.75元，2022年同期为67331781.29元[47] - 2023年1 - 9月经营活动现金流出小计92454464.95元，2022年同期为79200222.74元[47] - 2023年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为 - 7108299.20元，2022年同期为 - 11868441.45元[47] - 2023年1 - 9月投资活动现金流入小计70751317.42元，2022年同期为124603368.11元[47] - 2023年1 - 9月投资活动现金流出小计127531377.33元，2022年同期为124646812.00元[47] - 2023年1 - 9月筹资活动现金流入小计72666488.41元，2022年无相关数据[48] - 2023年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为8339773.69元，2022年同期为 - 24534312.84元[48] 非经常性损益相关 - 非经常性损益合计1,890,849.08元，净额1,606,993.83元，所得税影响数283,855.25元[15] 递延所得税相关 - 递延所得税资产上年期末调整重述后为1,835,126.47元，上上年期末调整重述后为2,795,636.80元；递延所得税负债上年期末为137,744.68元，上上年期末为250,973.09元[18] 股本及股东相关 - 总股本期初为35,000,000股，本期变动8,333,100股，期末为43,333,100股；普通股股东人数期末为2859人[20] - 无限售股份总数期初3,792,000股，占比10.83%，期末10,985,100股，占比25.35%；有限售股份总数期初31,208,000股，占比89.17%，期末32,348,000股，占比74.65%[20] - 吕明杰期末持股26,143,000股，占比60.3303%；张佳俐期末持股1,349,000股，占比3.1131%；北京星通诚意投资管理中心（有限合伙）－星通成长辛壬二号私募证券投资基金期末持股1,200,000股，占比2.7692%等[21][22] - 吕明杰一致行动人张佳俐、吕明媚等分别持有公司1,349,000股、810,000股等，占公司总股本比重合计为68.4188%，均系限售股[23] 关联交易相关 - 日常性关联交易其他预计金额400,000.00元，发生金额271,946.25元[27] - 报告期内日常性关联交易的预计及执行情况、其他重大关联交易事项、已披露的承诺事项存在且及时履行披露义务[26] 重大事项相关 - 报告期内诉讼、仲裁事项、对外担保事项等多项重大事项不存在[26] - 持股5%以上的股东或前十名股东不存在质押、司法冻结股份情况[24] - 2023年4月4日公司与招商银行上海分行签署《授信协议》，获1000万元授信额度，授信期为2023年4月13日至2024年4月12日[28] - 已披露的承诺事项均正常履行，无超期未履行及违反承诺的情形[29]