财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入324,498,565.25元，较2022年增长66.63%[25] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -29,726,853.00元，较2022年下降143.15%[25] - 2023年末资产总计526,744,730.17元，较2022年末增长35.96%[27] - 2023年末负债总计289,709,089.00元，较2022年末增长170.31%[27] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为23,351,412.85元，较2022年下降37.09%[27] - 2023年应收账款周转率为4.40，存货周转率为8.94[27] - 2023年非经常性损益合计4,556,585.80元，非经常性损益净额3,873,097.93元[34] - 2023年分季度中第四季度营业收入最高，为120,496,474.31元[31] - 2023年计入当期损益的政府补助为4,539,088.51元[32] - 2023年业绩快报与年报审计数据差异率基本为0.00%[29] - 递延所得税资产上年期末调整重述后为6,232,132.55元，上上年期末调整重述后为534,389.11元[35] - 递延所得税负债上年期末调整重述后为5,772,063.92元，上上年期末调整重述后为6,291,234.98元[35] - 公司营业收入较上年同期增长66.63%，其中汽车零部件收入12,014.12万元，较上年同期下降5.55%，铝锭收入20,226.82万元，较上年同期增长204.49%[42] - 公司净利润-2,972.69万元，较上年-1,222.58万元增加亏损1,750.11万元，降幅143.15%[42] - 2023年末货币资金8351.92万元，较上年末增加4202.06万元，增幅101.26%，因闲置募集资金结构性存款到期赎回[49,51] - 2023年末交易性金融资产为0，较上年减少6004.30万元，降幅100%，因结构性存款到期赎回[49,51] - 2023年末应收账款9617.07万元，较上年末增加2581.76万元，增幅36.70%，因铝锭业务销售规模增加和汽车零部件业务回款周期变长[49,52] - 2023年末存货4614.09万元，较上年末增加1799.80万元，增幅63.95%，因铝锭业务、新能源乘用车订单备货及其他商用车零部件存货增加[49,54] - 2023年末在建工程780.29万元，较上年末减少1165.75万元，降幅59.90%，因新增设备和已完成设备转入固定资产[49,55] - 2023年末使用权资产6921.79万元，较上年末增加6856.95万元，增幅10575.08%，因不动产租赁和新增设备融资租赁业务[49,55] - 2023年末应付账款10085.98万元，较上年末增加6961.50万元，增幅222.81%[49,50] - 2023年末一年内到期的非流动负债1941.28万元，较上年末增加1773.41万元，增幅1056.38%[49,50] - 2023年末未分配利润 - 887.29万元，较上年末减少4322.59万元，降幅 - 125.83%[49,50] - 长期待摊费用本年末48.66万元，较上年末减少92.64万元，降幅65.56%[56] - 递延所得税资产本年末1806.80万元，较上年末增加1183.59万元，增幅189.92%[56] - 其他非流动资产本年末1442.49万元，较上年末增加1426.99万元，增幅9206.41%[56] - 短期借款本年末3094.32万元，较上年末增加2091.97万元，增幅208.71%[57] - 营业收入本年为32449.86万元，较上年增加12975.58万元，增幅66.63%[62][63] - 营业成本本年为33221.42万元，较上年增加13375.11万元，增幅67.39%[62][63] - 研发费用本年为1252.60万元，较上年增加476.40万元，增幅61.37%[62][64] - 财务费用本年为665703.93元，较上年增加1350836.06元，增幅197.16%[62] - 信用减值损失本年为 - 2454953.91元，较上年减少2048157.91元，降幅503.49%[62] - 净利润本年为 - 29726853.00元，较上年减少17501086.86元，降幅143.15%[62] - 本年财务费用66.57万元，较上年增加135.08万元，增幅197.16%，因新增融资费用、保理业务利息支出和银行借款利息支出增加[65] - 本年投资收益6.39万元，较上年减少37.17万元，降幅85.33%，因应收款项融资贴息增加和结构性存款收益增加[65] - 本年公允价值变动收益为0，较上年减少4.3万元，降幅100%，因6000万元结构性存款到期赎回[66] - 本年信用减值损失245.5万元，较上年增加204.82万元，增幅503.49%，因部分客户回款不及预期，计提坏账准备增加[66] - 本年资产减值损失505.08万元，较上年增加247.25万元，增幅95.9%，因原材料和固定资产减值准备增加[66] - 本年净利润-2972.69万元，较上年增加亏损1750.11万元，降幅143.15%，因主营业务毛利率下降、研发费用增加等原因[67][68] - 主营业务收入32240.94万元，较上年增幅66.51%，其中汽车零部件收入减少705.37万元，降幅5.55%，铝锭收入增加13584.02万元，增幅204.49%[70][75] - 其他业务收入208.92万元，较上年增加96.93万元，增幅86.55%，因废料处置收益增加[70][75] - 西南地区收入较上年增幅597.47%、华东地区收入较上年增幅266.45%，因铝锭业务增加[74][75] - 2023年经营活动现金流量净额2335.14万元，较2022年减少37.09%；投资活动现金流量净额2090.46万元，较2022年增加125.75%；筹资活动现金流量净额 -209.77万元，较2022年增加84.15%[81] - 报告期“支付给职工以及为职工支付的现金”2482.07万元，较上年增加397.05万元；“支付的各项税费”1536.77万元，较上年增加424.17万元；“支付其他与经营活动有关的现金”1581.44万元，较上年增加836.15万元[82] - 报告期投资额3.3亿元，较上年同期增加3.12%[84] - 2023年研发支出1252.59万元，占营业收入比例3.86%，较上年的3.99%略有下降，资本化金额为0[91] - 2023年12月31日应收账款账面余额为100,167,100.10元，坏账准备余额为3,996,376.62元，账面价值为96,170,723.48元，占资产总额的比例为18.26%[98] - 2023年12月31日存货账面余额为51,000,901.30元，存货跌价准备为4,859,954.77元，账面价值为46,140,946.53元，占资产总额的比例为8.76%[99] - 报告期主营业务产品毛利率-2.99%，较上年下降0.49%，毛利润减少478.89万元；零部件产品毛利率2.12%，较上年增加1.88%；铝锭产品毛利率-6.02%，较上年同期提升1.72%，毛利润为-1216.84万元[107] - 报告期研发费用较上年增加476.40万元，两个联合研发项目增加研发费用共计280.44万元[108] - 报告期信用减值损失245.50万元，较上年增加204.82万元；报告期末应收账款和其他应收款坏账准备余额为400.51万元[109] - 报告期计提存货跌价准备228.17万元、转销109.87万元，本年末存货跌价准备余额为486.00万元；计提固定资产减值准备167.04万元，本年末余额为182.36万元；资产减值损失较上年增加247.25万元[110] - 因搬迁，使用权资产计提折旧费用184.54万元、租赁负债未确认融资费用摊销计入财务费用64.13万元，两项共计248.67万元[110] - 截至2023年12月31日，公司未分配利润为-887.29万元[111] 各条业务线表现 - 2023年公司传统中重型商用车汽车零部件业务增幅为13.69%，低于商用车行业增幅[47] - 主营业务收入32240.94万元，较上年增幅66.51%，其中汽车零部件收入减少705.37万元，降幅5.55%，铝锭收入增加13584.02万元，增幅204.49%[70][75] - 其他业务收入208.92万元，较上年增加96.93万元，增幅86.55%，因废料处置收益增加[70][75] - 前五大客户销售金额合计18917.79万元，占年度销售比58.3%[77] - 公司前五大供应商采购金额合计2.71亿元，占年度采购的89.38%，其中湖北环科再生资源有限公司采购额1.53亿元，占比50.25%[78][79] 各地区表现 - 西南地区收入较上年增幅597.47%、华东地区收入较上年增幅266.45%，因铝锭业务增加[74][75] 管理层讨论和指引 - 预计2024年新能源汽车行业销量达3200万辆左右，新能源达1280万辆左右，渗透率或突破40%[114] - 2023年1 - 10月新能源商用车销量33.4万辆，同比增长40.8％，2024年增速预计突破40%[115] - 2024年公司力争销售收入上台阶，巩固老客户、加快乘用车业务上量、完善新能源产品生产线及提升产能、铝锭业务外销富裕产能[115] - 公司将加大对负毛利产品管控整改，加强成本控制，与客户沟通调整售价改善盈利水平[116] - 2024年是公司转型升级关键年，整体思路是“新能源、新天地、新发展”[118] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司2023年获得实用新型专利6项，在用专利33项[3] - 2023年公司共开发新品36个，其中新能源及乘用车汽车新产品24个[3] - 公司普通股总股本为134,990,443股，优先股总股本为0股[19] - 公司上市时间为2021年11月15日[18] - 公司聘请的会计师事务所签字会计师为黄长文、吴丹江[20] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构保荐代表人为熊又龙、仝金栓，持续督导期间为2021年7月6日 - 2024年12月31日[20] - 2023年公司新增高端自动化压铸岛5个，配套新购高端加工中心设备84台，建成7条新能源产品加工生产线[21] - 公司拥有发明及实用新型专利33项，为湖北省专精特新“小巨人”企业[37] - 公司生产采取以销定产为主的模式，目前共有7大生产车间承担所有产品的生产任务[38] - 公司与主要客户的合作模式以OEM为主的商业模式[38] - 公司技术中心按专业设置了压铸研究所、精铸研究所、精加工工艺研究所、检测中心等[39] - 报告期公司新增乘用车项目管理、乘用车产品开发相关技术人员，新购相关设备，建成相关生产线[40] - 公司使用募集资金购买银行理财产品发生额3.3亿元，未到期余额为0[87] - 公司2021 - 2023年按15%税率缴纳企业所得税，研发费用可加计扣除，城镇土地使用税按规定税额标准40%征收，废铝回收再利用享受增值税即征即退政策[88][89] - 研发人员从期初69人增加至期末75人，占员工总量比例从18.60%提升至20.60%[92] - 公司拥有专利数量从32项增加至33项，发明专利数量保持4项[93] - 公司有新能源铝合金焊接工艺等多个研发项目，并与华中科技大学、湖北汽车工业学院开展合作研发[94][96] - 华阳变速公司2023年度营业收入为324,498,565.25元[97] - 2022年11月30日财政部发布解释16号，相关内容自2023年1月1日起施行，公司按规定追溯调整[102] - 公司接纳3名十堰市郧阳区建档立卡贫困就业人员、安排5名残疾人就业[103] - 报告期接纳本科大学生9名[104] - 2023年金秋助学4人，困难职工建档4名，冬季送温暖4名[104] - 公司不属于重点排污单位，按规定取得《排污许可证》[106] - 公司生产用水净化后循环使用，建有环保设施[106] - 公司在能源使用、运输排放、包装物使用等方面探索减少碳排放工作[106] - 公司实际控制人陈守全、陈守芬及一致行动人合计持股比例为25.91%，存在持股比例较低风险[120] - 报告期内作为原告/申请人诉讼累计金额为8885130.99元，占期末净资产