整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入65,922,080.75元，较上年同期增长15.38%[20] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润4,325,359.13元，较上年同期增长15.85%[20] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -2,694,517.46元，较上年同期下降172.20%[20] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 -79,275,692.03元，较上年同期增长85.11%[20] - 本报告期末总资产1,369,840,041.70元，较上年度末下降0.36%[20] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产666,008,728.01元，较上年度末增长0.11%[20] - 公司营业收入6592.21万元，同比增长15.38%；营业利润-266.63万元，同比下降164.79%；归母净利润432.54万元，同比增长15.85%；每股收益0.03元[29] - 主营业务收入占比超95%，同比增长约15.38%，成本同比增长约18.4%，毛利率下降约4个百分点[30] - 销售费用同比增长133.86%，管理费用同比减少0.7%，财务费用同比增长97.64%，经营活动现金流净额为-7927.57万元，比上年同期减少85.11%[30][33] - 营业成本同比增长34.33%，所得税费用同比下降84.41%，投资活动现金流净额同比增长4.25%，筹资活动现金流净额同比下降66.05%[33] - 2014年1 - 9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度为 - 22.54%至2.63%，变动区间为2000万元至2650万元，2013年1 - 9月为2582万元[67] - 公司2014年上半年营业总收入为6592.21万元，上期为5713.43万元，同比增长15.38%[132] - 公司2014年上半年营业总成本为6993.31万元，上期为5301.93万元，同比增长31.90%[132] - 公司2014年上半年净利润为428.90万元，上期为370.18万元，同比增长15.86%[133] - 公司2014年上半年归属于母公司所有者的净利润为432.54万元，上期为373.36万元，同比增长15.85%[133] - 公司2014年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为0.03元，与上期持平[133] - 公司2014年上半年经营活动产生的现金流量净额为 - 7927.57万元，上期为 - 53241.85万元[139] - 公司2014年上半年投资活动现金流出（购建长期资产支付现金）为2214.57万元，上期为124.28万元[139] - 公司2014年上半年所有者权益合计为56279.90万元，上期为57247.87万元，同比下降1.70%[131] - 公司2014年上半年负债和所有者权益总计为124125.76万元，上期为126625.96万元，同比下降2.00%[131] - 公司母公司2014年上半年净利润为 - 605.52万元，上期为 - 1060.09万元，亏损有所收窄[136] - 公司2014年上半年投资活动现金流出小计为22,145,659.32元，上年同期为21,242,773.33元[140] - 公司2014年上半年筹资活动现金流入小计为129,830,000.00元，上年同期为270,000,000.00元[140] - 公司2014年上半年筹资活动现金流出小计为48,265,583.35元，上年同期为29,723,106.31元[140] - 公司2014年上半年现金及现金等价物净增加额为 -19,856,934.70元，上年同期为 -313,384,376.57元[140] - 公司2014年上半年经营活动现金流入小计为49,270,397.03元，上年同期为124,921,162.09元[143] - 公司2014年上半年经营活动现金流出小计为125,507,172.47元，上年同期为656,346,412.69元[143] - 公司2014年上半年经营活动产生的现金流量净额为 -76,236,775.44元，上年同期为 -531,425,250.60元[143] - 公司2014年上半年投资活动现金流出小计为20,256,359.12元，上年同期为20,786,324.80元[143] - 公司2014年上半年净利润为4,325,359.13元[146] - 公司2014年上半年所有者权益合计期末余额为666,487,068.17元[147] - 公司2014年年初所有者权益合计为632,792,379.69元，期末为665,822,627.68元[149] - 本期净利润为48,095,268.01元，利润分配使所有者权益减少15,065,020.02元[149] - 母公司2014年年初所有者权益合计为572,478,727.40元，期末为562,798,981.12元[150][152] - 母公司本期净利润为 - 6,055,200.53元，利润分配使所有者权益减少3,624,545.75元[150] - 上年年初所有者权益合计为547,207,385.52元，期末为572,478,727.40元[153][154] - 上年净利润为40,336,361.90元，利润分配使所有者权益减少15,065,020.02元[153] - 公司本期盈余公积增加4,033,636.19元[149][153] - 公司本期未分配利润增加29,028,824.42元[149] - 母公司本期未分配利润减少9,679,746.28元[150] - 上年公司未分配利润增加21,237,705.69元[153] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计7,019,876.59元，其中计入当期损益的政府补助7,167,125.62元[24][25] 森林资源业务数据关键指标变化 - 报告期内公司收购林地4120亩，新增林权证证载面积4120亩[28] - 报告期末公司经营区林地面积72万亩，蓄积量535万立方米[28] - 报告期内公司木材招标五期，涉及42个标品、面积13827亩，销售木材59367立方米[28] - 公司推进森林经营面积扩大至80万亩规划，目前超70万亩，绿化苗收入同比减少2.87%，占主营业务收入7.62%[35] - 年初计划完成木材产销15万立方米，报告期生产7.09万立方米，完成47.2%[37] - 年初计划完成10000亩造林绿化任务，报告期完成35550亩[37] - 报告期新增林权证证载面积4120亩，期末森林经营面积72万亩[37] 各子公司业务数据关键指标 - 公司自有苗木基地537亩，绿化苗木种植约21万株，播种培育产苗量280万株，造林苗木培育约260万袋株，种苗业务营收477.65万元[29] - 参股小额贷款公司盈利672.37万元[29] - 将乐县万森林业采育有限公司注册资本200万元，总资产1854.81万元，净资产1354.25万元，营业收入1324.14万元，营业利润609.75万元，净利润608.62万元[62] - 将乐县金森林木种苗有限公司注册资本2000万元，总资产4692.76万元，净资产2842.54万元，营业收入477.65万元，营业利润 - 13.70万元，净利润 - 10.95万元[63] - 将乐县青溪林业有限公司注册资本100万元，总资产1729.41万元，净资产496.72万元，营业收入1070.63万元，营业利润529.04万元，净利润520.16万元[63] - 将乐县金森林业发展小额贷款有限责任公司注册资本1亿元，总资产11350.12万元，净资产10898.80万元，营业收入341.33万元，营业利润596.42万元，净利润596.42万元[63] - 将乐县金森贸易有限公司注册资本500万元，总资产439.68万元，净资产442.67万元，营业收入77.46万元，营业利润 - 3.75万元，净利润 - 3.75万元[63] - 将乐县金森木材检验有限公司注册资本10万元，净资产30.82万元，营业收入18.10万元，营业利润 - 77.16万元，净利润 - 77.25万元[63] 各业务线财务数据关键指标变化 - 林业营业收入6271.17万元，同比增18.40%，营业成本1824.51万元，同比增37.11%，毛利率70.91%，同比降3.97%[39] - 杉原木营业收入968.10万元，同比增64.08%，营业成本258.21万元，同比增109.53%，毛利率73.33%，同比降5.78%[39] 募集资金使用情况 - 公司募集资金总额41616万元，报告期投入3190.61万元，累计投入36337.53万元[52] - 累计变更用途的募集资金总额7300万元，占比19.62%[52] - 商品材基地建设林木资源资产并购项目原计划投资25,668.71万元，变更后计划使用18,368.71万元，截至期末累计投入17,331.25万元，投资进度94.35%[55] - 并购福建省将乐县腾荣达林业有限公司林木资产建设工业原料林基地项目，拟投入募集资金7,300万元，本报告期实际投入3,190.61万元，截至期末实际累计投入7,390.61万元，投资进度101.24%，本报告期实现效益1,290.93万元[55][58] - 超募资金净额11,531.88万元，截至2014年6月30日，超募资金及利息11,615.67万元投入用于并购腾荣达公司15.14万亩森林资产建设工业原料林基地[55] - 截至2014年6月30日，公司累计使用募集资金36,337.53万元，尚未使用的募集资金1,138.91万元存放在专户中[60] - 并购腾荣达公司林木资产建设工业原料林基地项目的募集资金节余金额为22,080.62元[56] - 公司先期投入林木资源资产并购预付款2557万元，募集资金未置换先期投入资金[56] - 商品材基地建设林木资产并购项目计划进度未达计划，原因是林权证变更手续办理时间长且人手有限[55] - 商品材基地建设林木资产并购项目预计收益未达计划，原因是生产存在季节性及生产安排[55] - 报告期内投入的3,190.61万元中90.61万元为专户（国家开发银行福建省分行）的利息[56][59] - 6.8万亩速生丰产工业原料林基地建设项目计划投资21332.2万元，本报告期投入6243.52万元，累计实际投入21512.6万元，项目进度100%[65] - 设立小额贷款公司计划投资2000万元，本报告期投入0万元，累计实际投入2000万元，项目进度100%，按权益法核算的长期股权投资收益为672.37万元[65] 公司收购与租赁情况 - 公司收购福建省将乐县腾荣达林业有限公司约15万亩林木资产，交易价格33800万元[79] - 公司收购福建国宏投资有限公司约1181.27平方米办公场所，交易价格645.26万元[80] - 公司向福建省将乐县林业总公司进行房屋租赁，价格2元/月·平方米，金额2.23万元，占同类交易金额比例100%[85] 关联交易情况 - 公司对福建省将乐县林业总公司应收关联方债权期初余额8.7万元，本期发生额 - 8.7万元，期末余额0万元[88] - 关联方购买苗木尾款于2014年1月收回，对公司经营成果及财务状况无重大影响[89] 公司承诺事项 - 福建省将乐县林业总公司承诺自金森林业股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其持有的金森林业公开发行股票前已发行的股份，也不由金森林业回购该等股份[98][103] - 福建省将乐县林业总公司承诺现时或将来均不从事与金森林业及其控股子公司有竞争或可能构成同业竞争的业务或活动[98][99] - 福建省将乐县林业总公司承诺尽量减少、避免与金森林业及其控股子公司之间发生关联交易，无法避免的交易按公平、公允和等价有偿原则进行[100] - 福建省将乐县林业总公司对金森林业因常青林业出资问题导致的费用支出、经济赔偿或其他损失承担全部连带赔偿责任[101] - 若金森公司改制设立股份有限公司之前拥有的林木资产存在权利瑕疵，福建省将乐县林业总公司将全额补足出资并承担相关损失[102] - 营林公司转让给福建省将乐县腾荣达林业有限公司的林木资产若因权利瑕疵造成金森林业损失，福建省将乐县林业总公司承担全部赔偿或补偿责任[102] - 截止2011年12月31日，若金森林业实际代管林面积超过26,000亩，或登记在发行人名下实质上属于村集体或私人所有的林权面积（债转林之代管林除外）超过7,630亩，超过部分损失由福建省将乐县林业总公司补偿[102] - 福建省将乐县财政局承诺自金森林业股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其通过林业总公司和物资总公司持有的金森林业公