财报内容分布 - 风险因素内容在年报的4 - 5、283 - 304页，Form 20 - F信息的58 - 63页[7] - 公司历史和发展内容在年报的7 - 9、190 - 195、311 - 322页，Form 20 - F信息的8 - 9、10 - 11、12 - 14、153 - 156页[7] - 公司业务概述内容在年报的1 - 24、194 - 195、272 - 281、305 - 310页，Form 20 - F信息的3 - 33、46 - 57、153 - 156页[7] - 公司运营结果内容在年报的1 - 23、126 - 141页，Form 20 - F信息的3 - 33、46 - 63页[7] - 公司流动性和资本资源内容在年报的7 - 9、22 - 23、103 - 142、170、174、227 - 239、243 - 244页，Form 20 - F信息的4、11、58 - 63页[7] - 公司董事和高级管理人员薪酬内容在年报的186 - 203、261页，Form 20 - F信息的113 - 150页[7] - 公司主要股东内容在年报的305 - 306、309 - 310页，Form 20 - F信息的153 - 156页[7] - 公司合并报表和其他财务信息内容在年报的162 - 263页[7] - 公司定量和定性市场风险披露内容在年报的26 - 141、230 - 240页，Form 20 - F信息的58 - 63、106页[7] - 公司财务报表内容在年报的162 - 263页[8] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司股本回报率为11.9%，有形股本回报率为17.5%[31] - 2024年总收入为147亿英镑，较2023年下降0.3%；剔除重大项目后为146亿英镑，较上一年增长2.2%[31][32][44] - 2024年净息差为2.13%，比2023年高1个基点[32][44] - 2024年总运营费用为81亿英镑，比2023年高1.53亿英镑；其他运营费用比2023年高2.8%，剔除银行税和零售股份发行成本后高1.1%[33] - 2024年全职等效员工人数减少3%至约59200人[34] - 2024年净减值费用为3.59亿英镑，预期信用损失准备金降至34亿英镑，覆盖率从0.93%降至0.83%[35] - 2024年客户净贷款增至4003亿英镑，较2023年增加189亿英镑[37] - 2024年客户存款增至4335亿英镑，增加21亿英镑；剔除中央项目后增至4313亿英镑，增加122亿英镑[39] - 2024年普通股一级资本充足率为13.6%，比2023年高20个基点[40] - 2024年总资产为7080亿英镑，较2023年的6927亿英镑增长2.2%[45] - 2024年客户贷款（摊余成本）为4003亿英镑，较2023年的3814亿英镑增长5.0%[45] - 2024年总利息收入为251.87亿英镑，较2023年的210.26亿英镑增长19.8%；总利息支出为139.12亿英镑，较2023年的99.77亿英镑增长39.4%[50] - 2024年净利息收入为112.75亿英镑，较2023年的110.49亿英镑增长2.0%[50] - 2024年净手续费及佣金收入为24.67亿英镑，较2023年的23.30亿英镑增长5.9%[50] - 2024年经营费用为81.49亿英镑，较2023年的79.96亿英镑增长1.9%[58] - 2024年ECL准备金为34.25亿英镑，较2023年的36.45亿英镑下降6.0%；ECL准备金覆盖率从2023年的0.93%降至0.83%[64] - 2024年税前经营利润为61.95亿英镑，较2023年的61.78亿英镑增长0.3%[66] - 2024年持续经营业务利润为47.30亿英镑，较2023年的47.44亿英镑下降0.3%[66] - 2024年年度利润为48.11亿英镑，较2023年的46.32亿英镑增长3.9%[66] - 截至2024年12月31日，公司总资产达7080亿英镑，较2023年增加153亿英镑，增幅2%[71] - 央行现金及结余减少113亿英镑，主要因持续的流动性管理和直接股票回购[71] - 其他金融资产增加121亿英镑，主要源于66亿英镑的净债券活动和商业与机构业务增加48亿英镑[71] - 衍生资产降至784亿英镑，减少5亿英镑，降幅1%；衍生负债降至721亿英镑，减少3亿英镑[71] - 客户贷款总额增至4003亿英镑，增加189亿英镑，主要因商业与机构业务增长100亿英镑等[71] - 银行贷款降至60亿英镑，减少9亿英镑，降幅13%，因商业与机构往来账户余额降低等[71] - 客户存款增加21亿英镑，源于零售银行业务增长68亿英镑等[71] - 银行存款增加93亿英镑，主要因回购协议活动增加[71] - 次级负债增至61亿英镑，增加4亿英镑，增幅7%，因新发行部分抵消赎回[71] - 总股本增至394亿英镑，增加22亿英镑，增幅6%，受年度利润增加48亿英镑等因素影响[71] - 2024年净利息收入为1.1275亿英镑，2023年为1.1049亿英镑[72][75] - 2024年总营业收入为1.4703亿英镑，2023年为1.4752亿英镑[72][75] - 2024年运营利润为6195万英镑，2023年为6178万英镑[72][75] - 2024年有形股本回报率为17.5%，2023年为17.8%[72][75] - 2024年成本收入比（不包括诉讼和行为成本）为53.4%，2023年为51.8%[72][75] - 2024年客户存款为4335亿英镑，2023年为4314亿英镑[72][75] - 2024年平均生息资产为5293亿英镑，2023年为5206亿英镑[72][75] - 2024年净息差为2.13%，2023年为2.12%[72][75] - 2024年第三方资产利率为4.02%（部分业务），2023年为3.23%（部分业务）[72][75] - 2024年第三方客户资金成本率为 -2.05%（部分业务），2023年为 -1.42%（部分业务）[72][75] - 2024年持续经营业务总收入为1.27亿英镑，较2023年的4.1亿英镑减少2.83亿英镑，降幅69.0%[93] - 2024年经营费用为2.22亿英镑，较2023年减少1.7亿英镑，降幅43.4%[93][94] - 2024年客户净贷款（摊余成本）为318亿英镑，较2023年增加60亿英镑，增幅23.3%[93][94] - 2024年客户存款为22亿英镑，较2023年减少101亿英镑，降幅82.1%[93][94] - 2024年风险加权资产（RWAs）为20亿英镑，较2023年减少8亿英镑，降幅28.6%[93] - 2024年总收入较2023年高5.36亿英镑，增幅7.2%[95] - 2024年非利息收入较2023年高2.41亿英镑，增幅10.1%[95] - 2024年经营费用为42.74亿英镑，较2023年高1.83亿英镑，增幅4.5%[95] - 2024年客户存款增加7亿英镑，增幅0.4%[95] - 2024年风险加权资产（RWAs）较2023年减少27亿英镑，降幅2.5%[95] 各业务线数据关键指标变化 - 零售银行2024年净利息收入52.33亿英镑，较2023年减少4.8%；总营业收入56.5亿英镑，较2023年减少4.7%；运营利润24.31亿英镑，较2023年减少7.8%[79] - 零售银行2024年客户贷款总额2101亿英镑，较2023年增加1.4%；客户存款1948亿英镑，较2023年增加3.6%；风险加权资产655亿英镑，较2023年增加6.3%[79] - 零售银行2024年提供33亿英镑气候和可持续资金及融资[82] - 私人银行2024年净利息收入6.45亿英镑，较2023年减少9.2%；非利息收入3.24亿英镑，较2023年增加15.7%；运营利润2.64亿英镑，较2023年减少9.3%[84] - 私人银行2024年客户贷款总额183亿英镑，较2023年减少1.6%；客户存款424亿英镑，较2023年增加12.5%；管理和托管资产总额489亿英镑，较2023年增加19.9%[84] - 私人银行2024年提供4亿英镑气候和可持续资金及融资[87] - 商业与机构银行2024年净利息收入53.39亿英镑，较2023年增加5.8%；非利息收入26.18亿英镑，较2023年增加10.1%；运营利润35.85亿英镑，较2023年增加10.8%[89] - 商业与机构银行2024年客户贷款总额1434亿英镑，较2023年增加7.5%；客户存款1941亿英镑，较2023年增加0.4%；风险加权资产1047亿英镑，较2023年减少2.5%[89] - 商业与机构银行2024年提供278亿英镑气候和可持续资金及融资[92] - 零售银行2024年无担保贷款增长11亿英镑，增幅7.9%；抵押贷款增长19亿英镑，增幅1.0%[81] 业务描述与竞争情况 - 商业与机构业务支持国内外非个人客户全生命周期，在特定地区提供全方位银行服务[104] - 商业银行业务市场竞争来自英国银行、专业金融机构和新进入者，包括金融科技公司和非银行挑战者[105] 风险管理框架 - 公司采用企业范围的风险管理框架，以嵌入强大的风险文化为核心[111] - 风险管理框架由独立风险部门设计和维护，由首席风险官负责，每年由董事会审查和批准[112] - 风险偏好定义了公司对各种风险的容忍水平，为在商定范围内承担风险提供结构化方法[113] - 公司采用行业标准的三道防线模型来明确风险管理的责任和义务[127] - 第一道防线包括面向客户的业务、技术和服务等部门，负责管理直接和间接风险[128][129] - 第二道防线由风险部门组成，负责设计和维护风险管理框架，对第一道防线的风险承担活动进行监督和报告[130][131] - 第三道防线是内部审计部门，负责为董事会和管理层提供风险管理框架设计和运营有效性的独立保证[132][133] - 风险偏好定义了公司为实现战略目标和业务计划愿意承担的风险类型和总体水平，至少每年进行一次校准[135] - 公司每年对风险偏好框架进行详细审查并获董事会批准，以确保框架有效性和风险可控[139] - 风险偏好声明每年至少由董事会根据风险委员会建议审查批准一次，确保与战略一致[142] - 关键风险政策至少每年由董事会风险委员会审查批准，规定可承受风险的性质和程度[143] 风险相关测试与评估程序 - 压力测试是资本管理关键工具，过程分定义情景、评估影响、计算结果评估影响、制定并商定管理行动四个阶段[152] - 内部资本充足率评估程序（ICAAP）每年进行，由董事会批准并提交给PRA，用于评估资本充足性[160] - 公司有机制在法律实体和业务间分配资本，框架由CFO在资产负债管理委员会支持下批准[162] - 流动性和资金风险每日在重要法律实体和业务层面审查，表现定期报告给资产负债管理委员会[165] - 内部流动性充足性评估过程考虑一系列严重但合理压力情景下的净压力流动性流出[167] - 恢复计划每两年提交给PRA，经董事会审查批准，还会进行消防演习模拟测试其有效性[170] - 非交易市场风险压力测试结果与其他风险结果合并到提交给董事会的资本计划中，跨风险资本规划每年进行一次，规划期为五年[178] - 跨风险资本规划流程每年至少进行一次，规划期为五年[186] - 2024年，公司部署增强版内部企业转型风险模型评估企业交易对手的气候转型相关信用风险[188] - 2023年10月，英国央行开展系统探索情景第一轮测试，公司于2024年上半年提交回应[191][192] - 系统探索情景第二轮于2024年6月开始，整体结果于2024年11月公布[192] 信用风险相关 - 2024年个人投资组合增长源于收购Metro Bank抵押贷款组合和信用卡业务增长[199] - 2024年非个人贷款增加，由企业和非银行金融机构部门推动[199] - 2024年整体预期信用损失减少，第3阶段费用主要被个人银行无担保资产债务出售活动和核销抵消[199] - 信用风险偏好由董事会批准，至少每年审查和批准一次[200] - 个人信用风险偏好框架为各业务部门设定限制，控制业务质量和集中度[202] - 非个人信用风险框架用于管理四个层面的风险集中度[204] 气候和可持续资金 - 截至2024年底