外汇与利率相关 - 2024年外汇兑换损失为740万美元，2023年为收益610万美元，2024年12月31日墨西哥比索兑美元汇率为20.27比索兑1美元，2023年为16.89比索兑1美元[176] - 2024年12月31日，公司有3.55亿美元可变利率债务，利率通过利率互换协议固定在5.97%，另有2.95亿美元可变利率债务，假设借款水平不变，SOFR利率提高1个百分点，未来12个月利息费用将增加约310万美元[177] - 公司面临商品价格、外汇汇率和利率变化带来的市场风险[174] 保险及索赔应计 - 公司当前和非流动保险及索赔应计分别为9370万美元和2.369亿美元[186] 关键财务指标年度对比 - 2024年、2023年和2022年的营业收入分别为30.30258亿美元、32.83499亿美元和32.89978亿美元[193] - 2024年、2023年和2022年的营业利润分别为6614.8万美元、1.76416亿美元和3.23076亿美元[193] - 2024年、2023年和2022年的净利润分别为3357万美元、1.1229亿美元和2.4558亿美元[193] - 2024年、2023年和2022年基本每股收益分别为0.55美元、1.77美元和3.76美元[193] - 2024年、2023年和2022年其他综合收益（损失）分别为 - 875.3万美元、160.8万美元和931.2万美元[196] - 2024年、2023年和2022年综合收益分别为2481.7万美元、1.13898亿美元和2.54892亿美元[196] - 2024年末总资产为3052237千美元，较2023年末的3157936千美元下降约3.35%[199] - 2024年净收入为33570千美元，较2023年的112290千美元下降约70.10%[201] - 2024年净现金提供的经营活动为329734千美元，较2023年的474366千美元下降约30.49%[201] - 2024年净现金用于投资活动为241448千美元，较2023年的434944千美元下降约44.49%[201] - 2024年净现金用于融资活动为105716千美元，较2023年的87067千美元增加约21.42%[201] - 2024年末现金及现金等价物为40752千美元，较2023年末的61723千美元下降约33.97%[201] - 2024年利息支付为40156千美元，较2023年的27212千美元增加约47.56%[201] - 2024年所得税支付为25831千美元，较2023年的17892千美元增加约44.37%[201] - 2024年应收账款净额较2023年减少53260千美元[201] - 2024年应付账款较2023年减少10391千美元[201] - 2021 - 2024年各年末股东权益分别为1327550千美元、1443635千美元、1528339千美元和1455932千美元[203] - 2022 - 2024年归属于Werner的净利润分别为241256千美元、112382千美元和34233千美元[203] - 2022 - 2024年非控制性权益净收入（损失）分别为4324千美元、 - 92千美元和 - 663千美元[203] - 2024 - 2022年，公司归属净利润分别为3423.3万美元、1.12382亿美元、2.41256亿美元；基本每股收益分别为0.55美元、1.77美元、3.76美元；摊薄每股收益分别为0.55美元、1.76美元、3.74美元[230] - 2024 - 2022年，公司总营收分别为3.030258亿美元、3.283499亿美元、3.289978亿美元[239][241] - 2024 - 2022年，美国市场营收分别为2.854184亿美元、3.089205亿美元、3.051788亿美元；墨西哥市场营收分别为1477.61万美元、1591.7万美元、1911.26万美元；其他市场营收分别为283.13万美元、351.24万美元、470.64万美元[241] - 2024 - 2022年折旧费用分别为28030万美元、28920万美元和27380万美元[215] - 2024 - 2022年未记录商誉和长期资产及无形资产减值费用[217][219] - 2024 - 2022年，公司总营收分别为3.030258亿美元、3.283499亿美元、3.289978亿美元[239][241] - 2024 - 2022年无形资产摊销费用分别为1.01亿美元、1.03亿美元和6100万美元[251] - 2024 - 2022年，因新的经营租赁负债确认的使用权资产分别为2610万美元、470万美元和1470万美元[256] - 2024 - 2022年经营租赁费用分别为1930万美元、2250万美元和2210万美元[257] - 2024 - 2022年作为出租人的经营租赁收入分别为960万美元、1090万美元和1070万美元[258] - 2024年、2023年和2022年所得税费用分别为891.2万美元、3549.1万美元和7920.6万美元[285] - 2024年、2023年和2022年有效所得税税率与21%的联邦企业税率存在差异[285] - 2024年、2023年和2022年未确认税收利益净负债分别减少1.4万美元、20.1万美元和增加5.4万美元[286] - 2024、2023、2022年授予的绩效奖励的加权平均授予日公允价值分别为40.05美元、45.07美元和39.28美元；归属的绩效奖励的归属日公允价值分别为460万美元、590万美元和300万美元[295] - 2024、2023、2022年公司供款分别为35.8万美元、34.9万美元和30.9万美元[296] - 2024、2023、2022年公司供款及行政费用分别为640.7万美元、635.1万美元和592.1万美元[297] - 2022 - 2024年公司总收入分别为3289978美元、3283499美元、3030258美元[320] - 2022 - 2024年美国地区收入分别为3051788美元、3089205美元、2854184美元[320] - 2022 - 2024年外国地区总收入分别为238190美元、194294美元、176074美元，其中墨西哥收入分别为191126美元、159170美元、147761美元[320] - 2022 - 2024年长寿命资产总额分别为1825276美元、1972956美元、1934236美元[320] - 2022 - 2024年美国长寿命资产分别为1795337美元、1948039美元、1912997美元[320] - 2022 - 2024年外国长寿命资产总额分别为29939美元、24917美元、21239美元，其中墨西哥长寿命资产分别为29819美元、24818美元、21165美元[320] 客户收入占比 - 2024和2023年十大客户占收入48%，2022年占46%；最大客户Dollar General 2024 - 2022年分别占总收入11%、10%和14%，2024和2023年占应收账款贸易余额10%[207] - 最大客户Dollar General在2022 - 2024年分别占公司总收入的14%、10%、11%[320] 资产重新分类 - 2023年12月31日，3780万美元其他预付费用从其他流动资产重新分类至预付费用[209] 折旧与摊销政策 - 建筑物及改良物折旧年限30年，残值率0%；拖拉机80个月，残值0 - 10000美元；拖车12年，残值6000美元；服务及其他设备3 - 10年，残值率0%[215] - 无形资产有有限使用寿命的按直线法在10 - 12年摊销[218] 索赔自负额政策 - 2024年8月1日起，公司每次索赔自负额为1500万美元，1500 - 2000万美元索赔年度累计自负额为750万美元；2023年8月1日起，每次索赔自负额为1000万美元，1000 - 2000万美元索赔年度累计自负额为1250万美元[221] - 截至2024年12月31日，公司工人赔偿索赔自负额为每次200万美元，持有内布拉斯加州债券2510万美元、工人赔偿保险公司债券1510万美元，信用证430万美元，额外债券4690万美元[222] 累计其他综合损失 - 截至2024年和2023年12月31日，累计其他综合损失中，外币折算调整损失分别为1740万美元和1000万美元，利率互换公允价值变动损失分别为100万美元和收益30万美元[231] 公司收购事项 - 2022年11月5日，公司以1.086亿美元收购ReedTMS，2023年因业绩目标额外支付150万美元，使或有或有对价负债净减少270万美元；2022年交易成本70万美元[235][236] - 2022年10月1日，公司以8900万美元收购Baylor，潜在或有对价支付为0 - 1500万美元；2022年交易成本40万美元[237][238] 会计准则采用 - 2024年12月31日，公司采用追溯法采用ASU 2023 - 07，增强可报告分部披露，但不影响经营成果、现金流和财务状况[232] - 公司正在评估采用ASU 2023 - 09和ASU 2024 - 03的影响，预计影响披露但不影响经营成果、现金流和财务状况[233][234] 其他收入占比 - 其他收入在2022 - 2024年占公司总收入的2%[246] 特定资产与负债余额 - 2024年和2023年12月31日，贸易应收账款净额分别为3.917亿美元和4.449亿美元[247] - 2024年和2023年12月31日，合同资产余额分别为630万美元和740万美元[247] - 2024年和2023年12月31日，合同负债余额分别为140万美元和90万美元，2024年确认的收入中包含2023年12月31日合同负债余额的0.9百万美元[248] - 截至2024年12月31日，预计未来无形资产摊销费用总计7.6407亿美元[252] - 2024年和2023年12月31日，使用权资产分别为4959.9万美元和3481.4万美元[255] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司公允价值计量的资产分别为130.3万美元和257.1万美元，负债分别为1186.9万美元和1068.8万美元[266] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司对MLSI的投资价值分别为1.039亿美元和8980万美元，其他无公允价值的股权投资分别为35.8万美元和31.6万美元[270] - 截至2024年12月31日，公司无固定利率债务，2023年12月31日为8880万美元，估计公允价值为8670万美元[269] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司对Autotech Fund的投资价值分别为670万美元和230万美元[274] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司未偿债务分别为6.5亿美元和6.488亿美元[280] - 截至2024年12月31日，公司2022年信贷协议下可用借款额度为4.191亿美元[280] - 截至2024年12月31日，应收票据为3.84亿美元，较2023年的3.91亿美元有所下降；学生应收票据净额为4688.4万美元，较2023年的4225.4万美元有所上升[283] - 截至2024年12月31日，递延所得税负债净额为2.695亿美元，较2023年的3.202亿美元有所下降[285] - 截至2024年12月31日，与非归属股权补偿奖励相关的未确认补偿成本约为1040万美元，预计在2.4年内确认[289] - 截至2024年12月31日，非合格递延薪酬计划的累计福利义务为1579.7万美元，人寿保险政策的总市值为1255.2万美元；2023年分别为1384.3万美元和1063.5万美元[299] - 截至2024年12月31日，公司承诺的财产和设备采购约为4770万美元[300] - 截至2024年和2023年12月3